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银行业务培训于华元2011-10-11银行日常工作流程1银行数据处理流程2工作建议及心得体会31银行日常工作•开业前准备•机构签到•柜员签到•日始报表凭证打印•日常交易•柜员结账•柜员日结报表打印•柜员签退•机构结账•机构签退1.1.1开业前准备•现金预约•现金调拨•ATM加钞/清钞•中心库：•分金库：•营业库：•尾箱：•在途现金1.1.2现金库•准备金存款•库存现金(中心金库)•库存现金(分金库）•库存现金(营业库）•自助设备现金•在途现金•ATM在途现金1.1.3常用科目1.2机构签到1.3柜员签到1.4日始报表打印101.5.1柜员管理•柜员/主管密码维护•柜员交接•柜员交接交回•柜员号锁定/解锁•柜员代签退•柜员锁屏•柜员签退111.5.2账务交易流水查询•0019柜员当日账务交易流水查询•0046最后一笔交易查询•0047最后五笔账务性交易查询•0048柜员某笔交易信息查询•0185柜员账务查询•0079非账务流水查询121.6柜员结账•营业终了，柜员执行0202柜员结账•0202柜员结账时，需要分别输入本柜员的结存现金余额和结存凭证余额•柜员可通过0044柜员尾箱库存现金登记簿查询查出箱内各币别现金余额•柜员可通过0055柜员重要凭证存量查询查出箱内各类重控凭证结余金额•柜员可在0202选择试结账和正式结账131.7柜员日结报表打印•日终，柜员打印连线报表–9992连线预约报表申请–9993连线预约报表下载打印•柜员执行完毕0202柜员结账，可直接执行9993交易主要打印下列四表–柜员交易流水清单–非账务交易流水清单–重要空白凭证登记簿–柜员尾箱库存现金登记簿141.7.1柜员结账说明事项•柜员结账完成后，执行0031柜员签退；如柜员签退后需要再次办理业务，在机构日结前柜员可签到办理，再次进行柜员日结和签退即可。•如柜员因故未做日结，应由B级（含）以上柜员启动“柜员结账”交易，输入该柜员号，经其他主管柜员授权后为其进行强制日结处理。•管库柜员必须进行营业库钱箱结账，柜员代码应输入营业库钱箱所属的虚拟柜员号。•日结核对不符的柜员不能签退下班。营业库钱箱核对不符，机构不允许结账。151.7.2柜员结账核对方式柜员日结时，可通过柜员帐务查询、单笔或多笔流水交易查询、柜员某笔交易查询、科目发生清单、单据存量清单等方式核对账据、现金、凭证是否相符，有无错记、漏记现象发生。柜员正常日结后，应根据打印出的“柜员账务交易流水清单”与凭证进行逐笔勾对账号、金额等，确保凭证录入及账务处理正确无误。161.8机构结账及签退当日营业终了，主管柜员0205查询柜员日结状况，检查本机构柜员是否已全部日结并签退。若柜员已全部日结，包括营业库钱箱已日结，主管柜员启动“机构结账”交易0204，系统自动进行状态检查和账务检查后，机构日结。机构结账后生成交易汇总清单、机构现金收付汇总表、机构重要凭证汇总清单等（9993打印）机构日结完成后，主管柜员0022进行机构签退，0031进行主管签退，一天工作到此结束。CBUS系统运行流程银行日常工作流程1银行数据处理流程2工作建议及心得体会32.1会计账务体系•总账•明细账•流水账•登记簿2.2.1总账•核算主体•科目•日期2.2.2会计对象•会计对象•会计要素•会计科目2.2.3会计恒等式资产=负债+所有者权益加：借加：贷资产与负债同时增加：一借一贷相平减：贷减：借资产与负债同时减少：一贷一借相平资产内部变化：一借一贷相平负债内部变化：一贷一借相平资产、费用类账户，增加记借方，减少记贷方；其他相反余额记在增加方2.2.4科目日结单2.2.5银行账务处理程序2.3.1分户账•客户账–存款、贷款、中间业务、卡–活存主档、定存主档、对公贷款主档、个人贷款主档……•内部帐–银行以内部核算为目的而开设的会计账户的编号–账号、机构、科目2.4流水账及登记簿•交易流水是用来记录当日所发生的每一笔交易的详细信息•登记簿是为满足账务管理和账务核算要求而设置的，用于补充登记的辅助账簿2.5账务的实现思路•抽象主题(数整)2.6历史数据的处理•主档存历史–每日全量–每日增量–拉链表•明细档–每日交易明细(不存在增量全量的概念)•协议档(隐含着各种关系)–拉链表2.7总账的实现•业务状况表•资产负债表•损益表•利润分配表•财务情况说明书2.7.1业务状况表•所有科目()•所有核算机构•是其他会计报表的基础2.7.2资产负债表2.7.3损益表2.7.4利润表银行日常工作流程1银行数据处理流程2工作建议及心得体会33.1业务建议•银行网点的营业流程•银行各部室的业务职能•会计科目是与业务人员的共同语言•能看懂会计报表3.2技术建议•银行的各个系统•银行的网络拓扑结构谢谢大家