中国建设银行信贷业务手册(第一篇信贷业务概要)

信贷业务手册第一篇信贷业务概要2006年版中国建设银行山东省分行信贷审批部2012-11-29本手册包括了近期关于信贷业务手册最新的资料和说明。另外需要补充说明一点，本电子版没有和纸质版严格核对，故内容仅供参考，根据解读得知，第二篇第19章为保留章节，没有实际内容，第二篇的第20章以后内容为个贷内容。政策解读编者按：2005年12月1日，全行开始执行新的《信贷业务手册》。由于新手册的篇幅较大、内容较多，总行风险管理部不断接到分行打来的电话，询问新版手册与2001年版相比修改了哪些地方？执行过程中如何把握这些修改之处？为了便于学习和掌握新版《信贷业务手册》的内容，指导和规范全行信贷业务经营和管理活动，总行风险管理部比照2001年版《信贷业务手册》，就新《手册》中的一些新变化进行了重点解析。新版《信贷业务手册》“新”在何处■王慧洁尚妍曾胜春黄彬虎2005年11月，泛着深蓝光泽、焕然一新的《信贷业务手册》活页本陆续发到了全行信贷人员手里。按照规定，从12月1日起，全行应严格按照新版《信贷业务手册》的规定办理各项信贷业务，据此开展信贷业务经营和管理活动。与2001年版《信贷业务手册》相比，新版《信贷业务手册》在篇章结构和内容上都有了较大幅度的调整和扩充：章节从原来的23章扩大到36章，页数从原来的454页增加到859页，信贷品种从原来的14种增加到26种。为了帮助大家加深对手册的理解和掌握，以下从三个方面来谈谈新版《信贷业务手册》到底“新”在哪里？一、内容新根据建设银行近几年信贷业务发展情况，新版《信贷业务手册》增加了13个章节，主要介绍新的信贷品种和管理要求，具体包括：《信贷业务定价》、《循环额度贷款》、《法人账户透支》、《工程机械担保贷款》、《商业汇票转贴现》、《股票质押贷款》、《信贷资产转让》、《银行信贷证明》、《个人助学贷款》、《个人消费额度贷款》、《个人耐用消费品贷款》、《个人住房装修贷款》、《信贷资产风险分类》等。考虑到法人与个人汽车消费贷款操作程序上有较大的差异，将原手册中《汽车消费贷款》拆分为《法人汽车贷款》和《个人汽车贷款》两个章节。取消《对外出口信贷》章节内容（由于该项业务自2001年版《信贷业务手册》加以规范以来，至今业务量很小，而且随着环境变化，当时的规定已经不合时宜。但为了便于今后根据业务发展需要及时进行增添，目前暂时保留第二篇第19章的编号）。同时，一些近几年陆续出台或执行的规定也被加入到了新版《信贷业务手册》。如第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》中分别按照公司类和个人类业务规定了操作流程；加入了“信贷业务先客户评级、后额度授信、再具体支用的原则，除总行特别规定可以不予确定授信额度的客户外，所有客户在我行办理具体信贷业务均应先评级并报批授信额度”的规定；加入了“借新还旧”的内容；明确了低信用风险业务的内涵等；增加了一份承兑协议承兑多张汇票的有关规定；股票质押贷款中增加了“可转债券”为可接受的质物之一等内容。二、写法新2001年版《信贷业务手册》是建设银行第一部信贷业务操作手册，为了树立合规经营的信贷理念，当时用了一定的篇幅来介绍业务的发展背景和制定思路。此次修订时，考虑到手册的定位是一份操作性指南，而且随着近些年的使用，其权威性和认可度较高，因此新版《信贷业务手册》在保证内容准确和完整的基础上，删掉了大量阐述性和论证性的文字，并且通篇保持了简练明了的写作风格，使一些操作性的规定能够一目了然地呈现在使用者面前，更加直观地指导信贷业务经营和管理活动。三、规定新新版《信贷业务手册》除了对截至2004年底有效的信贷规章进行修订外，还对现行规定中不尽合理、滞后或不够清晰的地方进行了修改、更正和补充，较为重要的新规定有以下十九条：1、增加了审批结论时效性的规定。为了防范和控制具体签订合同时客户或项目情况与审批时发生较大变化给我行带来的风险，第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.3.1中增加了对审批时效性的规定：非授信额度内单笔信贷业务自审批同意（含附加条件同意）的文件正式下发之日起一年内未签订合同的（一年内出具贷款承诺书后未签合同的除外），应按照新业务重新报批。2、明确了授信条件落实情况的审查。签订合同前须落实贷前条件，发放贷款前须落实用款条件，这是我行借出信贷资金或承担义务之前最后二道关口，必须严格把关。原手册或总行其他规章制度未对这方面进行明确规定，此次修订时作出了明确，即信贷经营部门的合规性审查岗应核实授信条件（包括贷前条件、用款条件）的落实情况，并出具《授信条件落实情况报告书》，客户经理凭《授信条件落实情况报告书》方可办理签约、放款手续（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》）。3、明确了展期的前提条件必须是“本金不逾期”，展期的金额可以和原合同金额不一致。原手册所提出的贷款展期的前提条件中未明确“本金不逾期”的规定，新版《信贷业务手册》根据展期的内涵和定义，对该条件予以了明确。同时，考虑到展期主要是针对延长贷款期限而言，《贷款通则》也未提出金额一致的要求，新版《信贷业务手册》中也并未要求展期的金额必须与原合同金额一致，信贷人员可根据客户情况自行掌握（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.5.3）。4、增加了办理个贷业务应查询人行个人信用信息基础数据库的规定。近期，人民银行要求各家商业银行推广使用个人信用信息基础数据库，逐步建立完善个人信用数据库。为了充分利用该系统，新版《信贷业务手册》要求信贷人员在个贷业务调查环节应查询该系统，并将得到的《个人信用报告》（自动生成）作为信贷审批的重要参考资料，贷后管理过程中要将借款人相关信息及时输入该系统（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.2.2.1等）。5、明确了低风险业务（这里指低信用风险业务）可以不进行客户信用评级和额度授信。根据总行《关于进一步完善信贷审批机制提高审批质量的方案》（建总发〔2004〕45号）的规定，本次修订直接明确：对仅申请办理低风险业务的客户可不作客户信用评级(见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.2.1.1)。对于仅申请办理低信用风险业务的客户等，可不进行额度授信（见第二篇第一章《额度授信》1.1.2）。6、明确了除项目评估报告外，业务评价报告的内容可在申报书中反映。2001年版《信贷业务手册》要求信贷人员填写业务评价报告，但由于其多数内容与项目申报书内容重复，实际作用不大。新版《信贷业务手册》中明确：除固定资产业务外（需要撰写项目评估报告），其他业务在申报时无需填写业务评价报告，以减少信贷人员在组织申报材料时的重复劳动，提高效率（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.3.1）。7、取消了《调查评价报告》，保留了《受理评价工作交接单》。《调查评价报告》相当于是客户信用评级报告、业务评价报告和担保评价报告的摘要，对审批决策并没有提供新的信息，此次修订取消了其格式文本，但保留了能够记录各个操作环节的《受理评价工作交接单》（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.4）。8、明确了要求客户提供董事会决议等证明文件的条件。即按照公司章程或组织文件规定的权限，要求客户提供董事会等机构同意申请信贷业务的证明文件。如果公司章程或组织文件未对此作出明确，可不要求客户提供相应文件（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.1.3）。9、明确了提前还款的审批权限。新版《信贷业务手册》规定：提前还款由信贷主管批准，信贷主管可以是部门（处室）负责人或行级领导，具体由经办行根据本机构风险管理水平、提前还款金额、对本行经营效益的影响程度等因素确定。鉴于提前还款表明我行和客户的债权债务关系已经提前结束，信贷人员应报信贷经营主责任人知晓（见第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》2.1.5.2）。10、明确了法人账户透支不允许提现的问题。针对部分集团客户的账户透支允许其为特殊用途提现（总行已有发文加以明确），新版《信贷业务手册》中在“不允许提现”的规定后面增加了“总行另有规定的除外”，允许一些例外情况发生（见第二篇第三章《法人账户透支》3.1.1）。11、增加了流动资金贷款的用途。除满足客户生产经营等周转资金需求外，将流动资金的贷款用途扩大到用于固定资产投资项目的临时资金需求，后一类用途类似于搭桥贷款（见第二篇第四章《流动资金贷款》4.1.4）。12、明确了AAA级或总行级重点客户可以申请免担保流动资金贷款。新版《信贷业务手册》增加了总行级重点客户可以申请免担保流动资金贷款，理由是这类客户都是AA级以上，且符合总行级重点客户的条件，属于银企合作关系较好的优质客户，可以采取差别化的服务政策（见第二篇第四章《流动资金贷款》4.1.3）。13、取消了对固定资产贷款期限的部分限制。原手册规定固定资产贷款必须是中长期贷款，本次修订根据实际情况取消了该规定，因为固定资产贷款本身是根据贷款用途划分的，与期限没有直接关系（见第二篇第五章《固定资产贷款》5.1.6）。14、明确规定承兑保证金不得来自贷款或贴现资金。针对部分分行向客户发放贷款用于缴存表外业务的保证金的错误做法（此种保证金并未减少我行承担的信用风险），新版《信贷业务手册》明确规定：严禁用贷款或贴现资金作为承兑保证金（见第二篇第十三章《商业汇票承兑》12.2.4.1）。15、保证业务中增加了对外劳务备用金保证品种。总行曾多次批复有关分行可以办理对外劳务备用金保证业务，新版《信贷业务手册》中将该品种增加到保证一章中（见第二篇第十七章《保证》17.1.2.2）。16、调整了保证限额的计算公式，增加了对保证率的规定。根据公司类客户信用评级办法，新版《信贷业务手册》中规定保证限额等于信用风险限额减去保证人对建行的负债（包括或有负债）；同时根据风险控制要求及目前执行情况，新版《信贷业务手册》明确保证率为80%（见第三篇第三章《信贷担保》3.2.2）。具体执行时，信贷人员在公司类信用评级系统中输入有关数据后，系统将自动得出一个R2评级，信贷人员依据该评级测算出保证人的信用风险限额（无需经过审批部门进行信用评级认定）。17、增加了对合同期限填写的规范要求。总行一直未明确规范合同期限的填写方法，因此各分行实际操作情况各异。近期总行以建总函{2004}963号《关于海南省分行贷款期限问题的批复》对此作出了明确。新版《信贷业务手册》也相应作出规定：借款期限为整年的，借款期限的最后一日，为借款期限起始日在对年对月对日的前一日（见第三篇第四章《信贷法律文书》4.2.2.1）。18、调整了信贷资产检查的频率。原手册及贷后管理办法规定公司类贷后检查的频率为每季度一次，对于期限较短、风险较大的业务品种应每月检查一次。但分行反映对于部分业务，很难按季进行检查。考虑到贷后管理特别是检查环节一直是薄弱环节，必须加强贷后管理，同时为了切实解决实际操作中的困难，新版《信贷业务手册》规定：公司类业务贷后检查每月一次，但每月的检查可以是非现场检查，检查完毕撰写“检查工作日志”（而不是报告），主要记载检查时间、方式、内容、访谈对象、是否发现异常情况等；同时针对个人类业务的特点对贷后检查频度也进行了相应调整（见第三篇第五章《信贷资产检查》5.1.2.2）。19、明确了对信贷资产检查中发现问题所采取措施的审批权限。由于行内对此一直未明确，所以各分行具体执行时千差万别。新版《信贷业务手册》明确：信贷人员应及时将检查中发现的问题报告信贷主管，由信贷主管批准同意后采取一系列预防性或补救性的措施（包括贷款发放后更换担保方式），并报经信贷经营主责任人知晓（见第三篇第五章《信贷资产检查》5.3.4）。（作者单位：建设银行总行风险管理部）目录1.概述...........................................................................................................................................81.1.信贷业务基本概念............................................