关于发布《含选择权债券业务操作细则》的通知

1中央国债登记结算有限责任公司文件中债字［2007］47号关于发布《含选择权债券业务操作细则》的通知各结算成员：为规范含选择权债券的业务操作，中央国债登记结算有限责任公司制定了《含选择权债券业务操作细则》（见附件），现予发布实施。联系人：刘铁峰88087974周燕88086325附件：《含选择权债券业务操作细则》二〇〇七年五月十七日2附件：含选择权债券业务操作细则第一条为规范含选择权债券业务操作，制定本细则。第二条本细则所称含选择权债券是指发行文件中规定该债券附有选择权的债券，包括但不限于投资人回售选择权债券、发行人提前赎回选择权债券、投资人可调换选择权债券、合并选择权债券、定向转让选择权债券、延期兑付选择权债券等。投资人回售第三条投资人回售选择权债券业务操作流程如下：(一)在发行文件规定的时间内，中央结算公司通过中国债券信息网向结算成员发布“投资人选择权债券回售公告”。公告中明确债券回售券种、债券回售申请期、选择权行使日、回售价格等相关事项。(二)投资人在上述公告的回售期间内通过中央债券簿记系统客户端发送“投资人选择赎回指令”。在此期间，投资人可以通过发送新的赎回指令代替原指令。(三)在回售期截止日日终，中央债券簿记系统将对投资人发送的所有最终赎回指令进行检查，如投资人托管账户内拟回售债券“可用”科目下余额足够，则做冻结处理；如不足，则做回售失败处理。(四)在回售期截止日次一工作日，中央结算公司将回售金额传真告知发行人。发行人收到回售金额数据后，做提前兑付准备。3(五)在付息日，中央结算公司对投资人选择回售部分的债券，办理赎回行使手续；对没有选择回售部分的债券，按付息处理。(六)在付息日次一工作日，中央结算公司通过中国债券信息网向结算成员发布“投资人选择权债券回售结果公告”，同时将该公告传真给全国银行间同业拆借中心。定向转让第四条定向转让选择权债券业务操作流程如下：(一)在发行文件规定的期限内，债券主承销商通过中国债券信息网发布“定向转让选择权债券定向转让公告”。(二)在定向转让期内，转让人和受让人通过中央债券簿记系统客户端以现券交易方式办理债券结算。(三)定向转让也可以由中央结算公司代为办理。在公告规定的定向转让期内的工作时间，转让人填写《债券定向转让申请书》(格式见附件一)，其中甲类和乙类结算成员将申请书签章加密押后传真给中央结算公司，丙类结算成员将申请书签章后交其结算代理人，由代理人签章加密押后传真给中央结算公司。中央结算公司收到核对无误后即办理债券过户手续。发行人赎回第五条发行人选择赎回债券业务操作流程如下：(一)在债券到期日前发行文件规定的时间内，发行人通过中国债券信息网进行公告是否行使赎回选择权，并以书面形式通知中央结算公司。4(二)选择权行使日，中央结算公司对发行人行使赎回部分的债券作兑付处理。不行使选择权部分的债券，按付息处理。需要调整利率的，根据发行文件调整行使日后各计息期的利率，并同时调整该债券的截止过户日。调换债券第六条可调换选择权债券操作流程如下：(一)在规定的债券调换申请期前，中央结算公司通过中国债券信息网向结算成员发布“可调换选择权债券调换公告”（格式见附件二）。公告中明确债券调换券种、债券调换比例、债券调换申请受理期限、债券调换操作日等相关事项。(二)在上述公告规定的债券调换申请受理期限内，投资人通过中央债券簿记系统客户端发送债券调换指令，或填写“债券调换申请书”(格式见附件三)，其中甲类和乙类结算成员将申请书签章加密押后传真给中央结算公司，丙类结算成员将申请书签章后交其结算代理人，由代理人签章加密押后传真给中央结算公司。(三)在债券调换操作日，中央结算公司进行债券调换操作。对于债券“可用”科目下余额足够的，办理债券换出换入手续，向投资人签发“债券调换确认书”；对于债券“可用”科目下余额不足的，不办理债券调换手续，向投资人签发“债券调换失败通知书”。(四)在债券调换操作日次一个工作日，中央结算公司通过中国债券信息网公布“债券调换结果公告”（格式见附件四），并传真给全国5同业拆借中心，同时向发行人出具“债券调换结果报告”（格式见附件五）。(五)如换出债券是部分调换，则该债券继续流通，如全部调换，则该债券注销。相关事宜在“债券调换结果报告”注明。债券合并第七条债券合并业务操作流程如下：(一)债券合并业务是指中央结算公司根据发行文件在指定的日期将一期债券（以下称并出债券）并入另一期债券（以下称并入债券）的业务。(二)在发行文件规定的并券日前3个工作日起停止办理并出债券的结算过户。(三)在债券发行文件规定的债券合并日，中央结算公司对并出债券和并入债券进行合并操作。(四)中央结算公司于债券合并次一个工作日通过中国债券信息网公布“债券合并结果公告”（格式见附件六），并报送发行人，传真给全国同业拆借中心。延期兑付第八条延期兑付选择权债券业务操作流程如下：(一)在兑付日前规定的时间内，中央结算公司通过中国债券信息网向结算成员发布“延期兑付选择权债券公告”。公告中明确债券延期兑付申请受理期限等相关事项。6(二)在上述公告规定的受理期限内，投资人填写“债券延期兑付申请书”(格式见附件七)，其中甲类和乙类结算成员将申请书签章加密押后传真给中央结算公司，丙类结算成员将申请书签章后交其结算代理人，由代理人签章加密押后传真给中央结算公司。(三)在受理期限截止日日终，中央结算公司汇总投资者延期兑付申请，次日将延期兑付金额传真通知发行人。(四)在兑付日，中央结算公司进行债券兑付操作。对于延期兑付的，投资者继续持有该债券；对于没有提出延期兑付的，办理债券兑付手续。(五)在兑付日后次一个工作日，中央结算公司通过中国债券信息网公布“债券延期兑付结果公告”，并传真给全国银行间同业拆借中心。第九条投资人办理回售、调换、延期兑付业务应向中央结算公司支付相关费用，具体收费标准为100元/笔。缴费方式和具体要求按《中央国债登记结算有限责任公司业务收费办法》（以下简称《收费办法》）执行。中央结算公司对上述收费标准进行调整时，通过《收费办法》予以公布。第十条本细则从2007年6月1日起实行。《债券调换与合并业务操作流程》同时废止。7附件一：债券定向转让申请书中央国债登记结算有限责任公司：本公司（申请机构名称托管帐号）持有可定向转让选择权债券（名称：债券代码：），现申请定向转让。受让人名称：受让人托管帐号：转让面额大写：（小写：）万元。业务联系人：联系电话：传真：托管业务专用密押：申请机构（盖章）结算代理人盖章（如有）年月日年月日二〇〇年月日8附件二：可调换选择权债券调换公告根据债券发行文件和《含选择权债券业务操作细则》，现将该债券本次调换事宜公告如下：换出债券名称债券代码换入债券名称债券代码债券调换比例债券调换申请受理期限年月日至年月日债券调换操作日年月日请需要调换该债券的结算成员在本公告规定的债券调换申请受理期限内以传真加密方式提交“债券调换申请书”。如撤销调换申请，请在申请受理期限截止日当日16：00之前以书面形式提出，逾期恕不办理。根据债券发行文件，本次债券调换之后，换入、换出债券的到期日、付息日、利率均不变。中央结算公司受理“债券调换申请书”的联系方式如下：电话：传真：联系人：中央国债登记结算有限责任公司年月日9附件三：债券调换申请书中央国债登记结算有限责任公司：本公司（申请机构名称托管帐号）持有可调换选择权债券（名称：债券代码：），现申请调换成债券名称：债券代码：，调换面额大写：（小写：）万元。业务联系人：联系电话：传真：托管业务专用密押：申请机构（盖章）结算代理人盖章（如有）年月日年月日10附件四：债券调换结果公告根据债券发行文件和结算成员申请，我公司于年月日办妥本期债券本次调换手续。现将本次调换结果公告如下：单位：万元换出债券名称换入债券名称换出债券代码换入债券代码原发行总额（面额）原发行总额（面额）换出总额（面额）换入总额（面额）换出后总额（面额）换入后总额（面额）其它事宜：特此公告。中央国债券登记结算有限责任公司年月日11附件五：债券调换结果报告：根据债券发行文件，我公司按结算成员申请，于年月日办妥了本期债券调换手续。现将本期债券本次调换结果报告如下，请按新的债券额度办理换入债券和换出债券的利息支付和到期兑付事宜。单位：万元换出债券名称换入债券名称换出债券代码换入债券代码原发行总额（面额）原发行总额（面额）换出总额（面额）换入总额（面额）换出后总额（面额）换入后总额（面额）中央国债券登记结算有限责任公司年月日12附件六：债券合并公告根据债券发行文件，我公司于年月日办妥了并出债券名称：债券代码：，和并入债券名称：债券代码：的合并手续，现将合并结果公告如下：并出债券名称并入债券名称并出债券代码并入债券代码原债券总额（面额）原债券总额（面额）并出后总额（面额）并入后总额（面额）从即日起，并出债券名称：债券代码：注销。特此公告。中央国债券登记结算有限责任公司年月日13附件七：债券延期兑付申请书中央国债登记结算有限责任公司：本公司持有可延期兑付选择权债券名称：债券代码：面额大写：（小写：万元），现申请延期兑付。请予办理。业务联系人：联系电话：传真：申请机构名称：托管帐号：托管业务专用密押：申请机构（盖章）结算代理人盖章（如有）年月日年月日