国际贸易结算及融资业务-武汉分行

国际贸易结算及融资业务上海浦东发展银行股份有限公司2011年7月国际贸易：世界各国之间商品和服务交换的活动，是国际分工的表现形式，反映了世界各国在经济上的相互依赖关系。国际贸易结算：国际间清偿债权和债务的货币收付行为，是以货币收付来清偿国与国之间因经济文化交流、政治性和事务性的交流所产生的债权债务。何为国际贸易融资？•银行围绕贸易上的资金需求与资金流动规律，并结合国际结算的各个环节，为满足贸易商资金需求和各种服务的总和。国际贸易融资ShortTerm期限较短，一般180天以内SelfLiquidating自偿性，有稳定还款来源Secured安全，可控制货权Small一般金额较小但大量Specific具有特定用途，即单一贸易活动Selective可选择性，银行一般掌握主动权客户需求CustomerNeeds•风险缓释RiskMitigation•融资Financing•结算/服务Settlement•信息/资讯InformationRelateTradeCycletoCustomerNeeds!!1贸易服务：在买卖双方之间建立交易规则在协议价格的基础上最小化货物的购买成本保持与出口商的良好关系确保收到在合同中与出口商事先约定的货物增加货物的吸引力在没有损失的前提下使货物的价格最大化确保从进口商那里获得付款预付款（CashinAdvance）赊销（OpenAccount）跟单托收（DocumentaryCollections）信用证（LettersofCredit）进口商的目标出口商的目标交易结算手段预付款CashinAdvance优势风险进口商无进口商无法控制货物进口商无法使用支付给出口商的货款出口商可能拒绝或无法装运货物出口商国家的政治风险出口商的商业或信用风险出口商可以选择方便的时候装运货物提前使用进口商资金无出口商在装运前收到进口商支付的货款赊销OpenAccount优势风险进口商能够控制货物自己决定付款时间无需借款且能使用闲置资金汇率风险出口商无无法控制货物和进口商的付款时间双边（跨境）风险汇率风险利率风险在双方事先达成一致的前提下，进口商先收货后付款跟单托收DocumentaryCollections优势风险进口商可以拒付和/或拒绝收单可以拒绝远期汇票货物可能无法满足进口商的要求出口商由银行控制相关商业和/或金融单据国家、外汇、利率和商业风险进口商不接受单据或拒绝付款未经承兑的货物，在港口/码头/仓库的存货时间会受到限制出口商将货物装船运送到进口商，进口商通过中间行提交汇票和所有单据向进口商进行收款信用证LettersofCredit优势风险申请人可以确保仅在单证一致的前提下才给与付款货物和单据所述的不一致受益人如果信用证加保兑，可以缓释商业和国家风险装运前已完成货币转换托收时间的最小化如果信用证以受益人所在国币种开出，则可规避汇率风险与信用证所述的条款不一致赊销托收信用证预付款出口商风险进口商风险高低不付款风险不交货风险新型风险缓释工具传统风险缓释工具进口贸易融资授信开证/保函进口押汇假远期信用证提货担保汇出汇款融资•授信开证（IssuingLCundertheCreditLine)是指在开证申请人未将足额信用证备付款项存入开证银行保证金帐户的情况下，银行凭对开证申请人资信的了解而确定的授信额度为其办理的对外开立信用证业务。•Tips:办理该项业务必须在核准的循环授信额度内或单笔授信额度内办理了解信用证的真实贸易背景了解信用证受益人的情况，如必要委托进行资信调查授信开证•信用证项下进口押汇（PurchaseofImportBillunderLC)是指银行收到信用证项下单据时，应进口商要求向其提供短期资金融通，在进口商暂不付款情况下由进口商以银行名义办理提货和销售、处理货物，即银行先行对外付款，待双方约定的期限到期时，再由进口商向银行办理付款。•Tips:办理该项业务必须在核准的循环授信额度内或单笔授信额度内办理进口押汇是一项专项融资，仅可用于履行特定贸易项下的对外付款责任押汇期限一般与进口货物转卖的期限相匹配，并以销售回笼款作为押汇的主要还款来源进口押汇提货担保•提货担保(ShippingGuarantee)是指当进口货物早于货运单据抵达港口时，银行向进口商出具的、有银行加签的、用于进口商向船公司办理提货手续的书面担保•Tips:提货担保为敞口风险，要收取足额保证金或授信额度，对于实力强、资信好的客户方可办理提货担保仅限于于本行开立信用证项下商品进口，仅限于运输方式为海运且信用证规定提交全套海运提单进口商需向出具提货担保的银行承诺，单据到达后，无论有无不符点，均不提出拒绝付款或拒绝承兑，并提供同责反担保出口贸易融资装运前融资打包贷款装运后融资出口押汇/贴现福费廷出口保理融资装运前融资VS.装运后融资出口商进口商装船装运前装运后打包贷款•打包贷款（PackingLoan)是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和转运信用证项下的货物的专项融资•Tips:信用证不含出口商无法履行的软条款申请打包放款后，信用证正本必须留存于融资银行正常情况下，信用证项下收款必须作为打包贷款的第一还款来源出口商出运货物并取得单据后，应及时向融资银行交单议付出口押汇•出口押汇(PurchaseofExportBill)是指在出口商出运货物并交来信用证要求的单据后，银行应出口商的要求向其提供的短期资金融通的业务•Tips:对有下列情况者，严格掌握运输单据为非物权凭证或未能提交全套物权凭证带有软条款的信用证对有下列情况者，拒绝接受申请来证限制其他银行议付开证行或到货港局势动荡或已发生战争，收汇地区外汇短缺，管制较严，造成收汇无把握索汇路线迂回曲折，影响安全及时收汇开证行作风恶劣，挑剔单据单证或单单之间存在实质性的不符点什么是福费廷业务？福费廷（FORFAITING）一词起源于法文A’FORFAIT，又称“买断”或“包买票据”，是指票据持有者将其未来应收债权转让给第三方（福费廷融资商）以换取现金；在转让完成后，若此票据期满不能兑现，福费廷融资商无权向出口商追索。它是一种出口贸易融资方式，使出口商能够以此向进口商提供延期付款的优惠条件。它提供给出口商一种只要履行合同，就可以立即获得现金的途径，把因延期付款带来的所有风险全部转嫁给福费廷融资商福费廷业务对于出口商的好处•增加了现金流，提高资金利用率，即期获得货款，保证企业生产能力，可最佳程度发挥资金效益；减少银行借款并改善公司财务状况，提升企业的形象；•提高企业市场竞争力，敢于介入风险地区，拓展市场范围；增加贸易机会，出口商能以延期付款的条件促成与进口商的交易，避免了因进口商资金紧缺无法开展贸易的局面；•节约管理费用，无需再承担资产管理和应收账款回收的工作及费用，可以大大降低管理费用；•获得100%融资，转嫁整个交易过程中存在的政治、商业、利率、汇率、客户信用以及国家等方面的风险；•不需要占用在银行的授信额度；•无追索权买断，彻底消除收款不着的后顾之忧；•获得融资后，即可办理核销和退税；•相对于出口保险、出口信贷等其他贸易融资方式，适应性更强；•一般来说,对期限和金额无特别要求;(但最合适于期限长,金额大)•一般来说,对进口商,进口商所在地,担保银行无特别限制;(除非受制裁国；进口地风险越大越有必要做；当然低风险地区，报价也相应较低，甚至接近出口押汇)•一般来说，对出口商品无特别限制；（除非出口货物系军用物资、和明显显示用于制造化学武器或核武器的原材料、或国家禁止出口的商品）福费廷－最灵活的融资手段出口信用证项下产品的运用签订合同收汇/承兑收到信用证发货交单远期收汇打包放款出口押汇贴现福费廷远期结售汇出口信用证项下融资产品运用到单/付汇签订合同开立信用证到货销售还款提货担保进口押汇授信开证远期结售汇进口信用证项下融资产品运用•1、国际贸易中，采用赊销（O/A）或承兑交单（D/A）为付款方式的信用销售方式无疑是具有竞争力的，但信用销售方式对企业而言具有很大的收汇风险；使用保理业务，收汇风险由进口保理商承担，解决了企业的后顾之忧，为企业拓展海外市场提供便利。•2、出口商对进口商采用信用销售，进口商没有资金压力，减轻了进口商的负担，为买卖双方的进一步合作及扩大贸易额奠定了基础。•3、保理商为企业除提供坏帐担保外，还提供诸如应收帐款的管理和催收等服务，为企业节省了大量的人力物力。•4、保理的全面发展，使我行为客户提供综合理财服务成为可能。保理业务中间商贸易融资进口商出口商中间商中间商为保住商业秘密，不愿将货源或商业渠道公开，以赚取中间利润“三方两份契约”可转让信用证背对背信用证可转让信用证TransferableLC可转让信用证适用于中间贸易。即以卖方作为中间商，向买方成交的交易，卖方再去寻找供货人将已成交的货物发给买方，卖方是第一受益人，供货人是第二受益人。可转让信用证的特点•信用证必须附带可转让条款ThisCreditisTransferableTransfertobeallowed•办理转让的银行是信用证指定的转让行(TransferringBank)，转让行一般不承担独立的验单付款责任•信用证只可以转让一次如允许分装，可以分别转让给几个第二受益人转让的金额可以是部分的，也可以是全部的背对背信用证(BacktoBackLC)•信用证受益人（中间商）在以主信用证（PrimeletterofCredit)的基础上，要求银行给他的供货商再开立一个信用证(SubsidiaryLetterofCredit)以便其供货商为他提供所需的货物或服务背对背信用证的特点•中间商需要背对背信用证的开证额度•以主信用证为基础，但又独立于主信用证•中间商与供货商的货款结算，并不以主信用证项下收款为前提。•短期出口信用险承保范围：•①买方破产或无力偿付债务；②买方拖欠•在出口商投保中国出口信用保险公司短期出口信用保险项下，并根据出口商、银行及中信保签订的《赔款转让协议》规定，将其拥有的赔款权益转让予银行的前提下，银行向其提供的一种短期贸易融资业•务。短期出口信用险及项下融资业务浦发银行离岸业务•浦发银行离岸银行业务(OffshoreBankingBusiness)是指浦发银行在中国内地为中国境外（含港、澳、台地区）居民提供的存款、贷款、结算等海外银行服务。它以中国境外（含港、澳、台地区）居民的业务交易为主体，以境外的可自由兑换货币为交易对象，基本上不受中国国内外汇管制及税制限制、不受市场所在地经济发展状况和资金实力的限制、具有较大的业务灵活性。离岸账户开户对象－“境外非居民”1、境外（含港、澳、台地区）的法人在境外注册的中资境外投资企业，政府机构，国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外分支机构2、境外（含港、澳、台地区）的自然人3、经营离岸业务的境内金融机构•海外公司在境外注册成立后即可在浦发银行开立离岸账户离岸账户服务特点•1、开设在境内银行的境外账户（目前境外公司的离岸账户将开设在浦发银行总行）•2、外汇现汇账户，离岸账户币种为可自由兑换的货币•3、离岸账户向境内在岸账户汇划资金视同境外汇入（投资中转、验资、贸易收汇核销等）离岸账户汇划资金说明浦发银行离岸账户（境外公司）其他境内银行离岸账户（境外公司）境内银行在岸账户(境内公司)境外银行账户（境外公司）在岸银行按照结汇售付汇、贸易进口付汇和出口收汇核销管理规定办理账户资金进出自由在岸账户资金汇往离岸账户在岸汇出行按照售付汇管理规定和贸易进口付汇核销规定办理在岸汇入行按照结汇管理规定和出口收汇核销规定办理离岸账户资金汇往在岸账户浦东发展银行浦发银行离岸银行服务方案离岸贸易转单和融资服务方案离、在岸联动融资服务方案资产增值、风险管理服务方案离岸进口贸易服务:开立信用证、离岸转单背对背信用证、进口代收、提货担保、进口押汇离岸出