外汇业务二_汇率折算与进出口报价

第六讲汇率折算与进出口报价一、外汇的买卖价在外汇兑换业务中的运用二、外汇的买卖价在出口报价中的运用买入汇率与卖出汇率的折算运用是一个外贸工作者应掌握的原则。在实际业务中应结合具体情况，灵活掌握，如商品竞争力弱应适当折价以促销，但实际工作者对这个原则要“心中有数”。出口报价时应注意如下问题：（l）本币改报外币时，应该用买入价折算（2）外币改报本币时，应该用卖出价折算。（3）以一种外币折算为另一种外币，按国际外汇市场牌价折算远期汇率的折算与进出口报价（1）汇率表中远期贴水（点）数，可作为延期收款的报价标准。在出口贸易中，国外进口商在延期付款条件下，要求我方以两种外币报价，若甲币为升水货币，乙币为贴水货币，那么，如以甲币报价，则按原价报出；如以乙币报出，则应按汇率表中乙币对甲币贴水后的实际汇率报出。一、即期汇率下的外币折算与报价外币/本币折本币/外币（直接标价→间接标价）1USD=6.8260RMB→1RMB=0.5476USD一、即期汇率下的外币折算与报价外币/本币的买入-卖出价折本币/外币的买入价-卖出价如香港市场上，USD/HKD7.7920-7.8020→HKD/USD1/7.8020-1/7.7920一即期汇率下的外币折算与报价未挂牌外币/本币与本币/未挂牌外币的套算（2）/（1）=本币/未挂牌外币的比价；（1）/（2）=未挂牌外币/本币的比价。12本国货币主要货币未挂牌货币未挂牌外币/本币与本币/未挂牌外币的套算目标：折算港币（HKD）与丹麦克朗（DKr）的汇率。（1）1英镑=12.2800港币（2）1英镑=10.9485克朗12.2800HKD=10.9485DKr1HKD=10.9458/12.2800DKr=0.8914DKr1DKr=12.28/10.9458HKD=1.1219HKD不同外币之间的折算1基准货币相同，标价货币不同，求标价货币之间的比价，交叉相除。1USD=CHF1.4860/1.48701USD=JPY100.00/100.101CHF=JYP?/?不同外币之间的折算USDJPY100CHFJPY67.2495USDCHF1.4870USDJPY100.10CHFJPY67.3620USDCHF1.4860兑的买入汇率兑买入汇率=兑的卖出汇率兑的卖出汇率兑卖出汇率=兑的买入汇率不同外币之间的折算美元标价法下计算交叉汇率，是将两项基本汇率的买入汇率和卖出汇率分别交叉相除，规则是小数字除以大数字得买入汇率，大数字除以小数字得卖出汇率。2基准货币不同，标价货币相同，求基准货币之间的比价：交叉相除1AUD=USD0.7350/0.73601NZD=USD0.6030/0.60401AUD=NZD?/?不同外币之间的折算AUDUSD0.7350AUDNZD1.2169NZDUSD0.6040AUDUSD0.7360AUDNZD1.2206NZDUSD0.6030兑的买入汇率兑买入汇率=兑的卖出汇率兑的卖出汇率兑卖出汇率=兑的买入汇率不同外币之间的折算在基准货币不同，而标价货币相同，求两种基准货币之间的汇率，也是将两项基准汇率的买入汇率与卖出汇率分别交叉相除，规则是小数字除以大数字得出买入汇率，大数字除以小数字得出卖出汇率。不同外币之间的折算3非美元标价与美元标价，求某一基准货币与另一标价货币的比价：同边相乘1USD=CHF1.4860/1.48701GBP=USD1.5400/1.54101GBP=CHF?/?不同外币之间的折算GBPCHFGBPUSDUSDCHF1.5400*1.48602.2884GBPUSDUSDCHF1.5410*1.48702.2915兑买入汇率=兑买入汇率*兑买入汇率GBP兑CHF卖出汇率=兑卖出汇率*兑卖出汇率不同外币之间的折算将两项基本汇率的买入汇率与买入汇率及卖出汇率与卖出汇率同边相乘，规则是小数字乘以小数字得买入汇率，大数字乘以大数字得卖出汇率。不同外币之间的折算进口报价的权衡1将同一商品的不同货币的进口报价，按人民币汇价表折算成人民币进行比较某国内企业从德国进口一设备，欧元报价为100欧元，美元报价为148美元。当天人民币对欧元及美元的报价分别为：1USD=RMB6.7580/6.75901EUR=RMB10.1620/10.1635进口报价的权衡美元折算成人民币148*6.7590=1000.332RMB欧元折算成人民币100*10.1635=1016.35RMB标准：以外汇银行的卖出价折算（？）进口报价的权衡2将同一商品不同货币的进口报价，按照国际外汇市场的即期汇率表，统一折算进行比较如上述例子中，欧元兑美元的汇率为1EUR=1.4892USD100EUR=148.92USD148USD合理运用汇率买入价和卖出价1本币折算成外币时，用买入价某日香港市场上美元兑港币的汇率如下：1USD=HKD7.789/7.791，某香港机床出口商出口机床的底价为100,000港币，现外国进口商要求以美元向其报价。100000/7.789(?)外币折算本币某日香港市场上美元兑港币的汇率如下：1USD=HKD7.789/7.791,香港某服装厂生产某套西装的底价为USD100,现外国进口商要求其改用港币对其报价.该厂商应报价多少?100*7.791?结论:出口商将外币折本币时应用(外币)卖出价折算.道理在于:出口商原收取外币,现改收本币,则需以本币向银行买回原外币.出口商的买入,即为银行的卖出,故按卖出价折算.以一种外币折算成另一种外币如将外币折算成本币，均用卖出价；如将本币折算成外币，均用买入价。三远期汇率与进出口报价（一）不同外币之间的远期折算1.美元标价和非美元标价：“同边相乘”1USD=CHF1.4860/1.4870,37-281GBP=USD1.6400/1.6410,8-16Forward1GBP=CHD？/？不同外币之间的远期折算USD兑CHF远期汇率1USD=CHF1.4823/1.4842GBP兑USD远期汇率1GBP=USD1.6408/1.6426外汇银行买入GBP的价格为1.6408*1.4823=2.4322CHF?外汇银行卖出GBP的价格为1.6426*1.4842=2.4379CHF?不同外币之间的远期折算2.基准货币相同，标价货币不同：“交叉相除”1USD=CHF1.4860/1.4870,55-441USD=JPY114.00/114.10,218-208Forward1CHF=JPY?/?不同外币之间的远期折算USD兑CHF远期汇率1USD=CHF1.4805/1.4826USD兑JPY远期汇率1USD=JPY111.82/112.02外汇银行买入CHF的价格为118.82/1.4826=75.4216?外汇银行卖出CHF的价格为112.02/1.4805=75.6632?（二）远期贴水点数作为延期收款报价标准当报价货币远期贴水时，出口商应按贴水后的实际汇率进行报价，以减少贴水后的损失。例P155（三）年贴水率作为延期收款的标价标准/12升水（贴水）具体数字/即期汇率年升水（贴水）率=月数（四）进口报价中，远期汇率是确定接受哪种货币报价的根据进口业务中，国外出口商以硬（升水货币）、软（贴水货币）两种货币报价，其以软货币报价的加价幅度，不能超过该货币与相应货币的远期汇率，否则接受硬货币报价。