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PPT模板下载：担保业务知识讲座宁夏担保集团张学武二〇一五年五月融资担保行业发展简述→担保公司运作模式→融资担保业务运行与管理→目录第一讲融资担保行业发展简述一、发展现状二、发展特点三、可持续发展方向返回→一、发展现状我国担保业自上世纪90年代初开始起步，历经20年发展，近10年是快速发展时期。2014年末，全国融资性担保机构8185家，总资本近9000亿元，从业人员约13万，其中，国有及国有控股占25%。当年新增担保近3万亿元，年末在保余额2.8万亿元，行业融资性担保放大倍数2.3倍，年末代偿率1.87%，拨备覆盖率197%。主要发展成效：第一讲融资担保行业发展简述返回→一是行业地位基本确立二是政策法规体系逐步形成三是财税扶持力度不断加大四是体系建设不断完善五是银保合作关系不断改善六是能力建设有所加强、行业自律意识逐渐形成返回→第一讲融资担保行业发展简述二、发展特点整体实力依然偏弱对小微企业支持作用增强但作用发挥不够行业出现“三种模式”，利弊凸显，需要规范管理“高风险”与“低收益”并存：一是“2-3%”，二是“3倍”，三是“100%”。返回→第一讲融资担保行业发展简述三、融资担保行业可持续发展方向2010年3月七部委《融资性担保公司管理暂行办法》发布，融资担保业进入了一个更加快速发展的时期。2014年12月18日，国务院召开全国促进融资性担保行业发展经验交流电视电话会议。返回→第一讲融资担保行业发展简述预测融资担保行业主要发展趋势是：资本集约整合，注重规模效应强化规范治理，优化体系结构完善控制系统，增强保障机制开发创新品种，创新收益模式返回→第一讲融资担保行业发展简述第二讲担保公司运作模式一、行业基本概念二、担保公司正常运营的基本条件三、担保产品设计与业务创新四、融资担保公司面临的主要风险点返回→一、行业基本概念第二讲担保公司运作模式1担保2担保业务种类3融资性担保4担保保证金及放大倍数5担保费6融资担保额度控制7代偿、宽限期及损失分担8代偿率9风险准备金→→→→→→→→→返回→1.担保担保是指债权人为确保债务得到清偿，而在债务人或第三人的特定的物和权利上设定的，可以支配他人财产的一种权利的行为。返回→第二讲担保公司运作模式2.担保业务种类：融资性担保、非融资性担保、再担保融资性担保：包括直接融资担保和间接融资担保a、直接融资担保：债券发行、中小企业集合票据、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、基金、信托计划担保等b、间接融资担保：是融资担保机构的主体业务。包括各类短、中、长期贷款、贸易融资（融资租赁）、票据（信用证、银行承兑汇票）担保等非融资性担保：包括履约（投标保证、合同履约、工程履约、付款及预付款）担保、诉讼保全（诉前、诉中）担保等再担保：为担保人设立的担保。当担保人不能独立承担担保责任时,再担保人将按合同约定比例向债权人继续剩余的清偿,以保障债权的实现返回→第二讲担保公司运作模式3.融资性担保指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。返回→第二讲担保公司运作模式4.担保保证金及放大倍数担保机构存放在合作银行保证金专用账户的用于履行担保代偿责任的资金，在保证责任没有解除前，不得动用。放大倍数是担保机构与银行约定的可以提供贷款担保额与存放保证金之比。返回→第二讲担保公司运作模式5.担保费担保机构按担保额度和期限对客户收取的费用，是担保机构的主要收入来源。财政部规定的基准担保费率为银行基准贷款利率的50%（可以上下浮动30%）。返回→第二讲担保公司运作模式6.融资担保额度控制按担保公司净资产计算，单户10%以内；单户及关联方15%以内；单户债券发行30%以内；对外融资担保余额10倍以内。返回→第二讲担保公司运作模式7.代偿、宽限期及损失分担代偿是按照与银行的约定，当被担保人不能按期偿还到期债务，由担保机构动用保证金代为偿还；宽限期是贷款到期与履行代偿之间的期限（一般在3个月内）；损失分担是代偿后经追偿结束后确认的损失由担保机构与银行分担（一般在8:2到9:1）。返回→第二讲担保公司运作模式8.代偿率融资性担保公司担保资产质量指标。一般有两种计算方法：一是运营代偿率，是开业至今累计代偿与累计解保之比；二是时点代偿率，是当期末代偿余额与在保余额之比。返回→第二讲担保公司运作模式9.风险准备金用于担保代偿损失补偿的资金，由三部分组成：一是按当年担保费收入50%计提的未到期责任准备；二是按当年末担保余额1%计提担保赔偿准备；三是按税后利润10%计提的一般风险准备。风险准备金总额达到担保余额的10%以后，实行差额提取。返回→第二讲担保公司运作模式二、担保公司正常运营的基本条件充足的资本实力具有基本专业知识和风险管理能力的职业团队和金融机构广泛和良好的合作良好的信誉度返回→第二讲担保公司运作模式三、担保产品设计与业务创新担保产品设计原则：大胆探索原则潜在市场发展原则风险分散、低风险原则多样化、扬长避短原则效率与效益平衡原则返回→第二讲担保公司运作模式贷款担保为核心直接融资担保与间接融资担保相结合风融资担保与非融资担保相结合主干业务与外延业务（投资、委贷）相配套全面推进担保业务“专、精、细、优”返回→第二讲担保公司运作模式担保业务创新如何把握：四、融资担保公司面临的主要风险点系统性风险。内部风险。信用风险。流动性风险。返回→第二讲担保公司运作模式第三讲融资担保业务运行与管理一、融资担保业务的一般流程二、融资担保项目尽职调查三、融资担保项目评审决策四、反担保方式的拓展对担保业务的影响五、在保项目保后管理返回→一、融资担保业务的一般流程最关键的三个环节是调查、评审决策和反担保设置。返回→第三讲融资担保业务运行与管理受理立项调查评审审批出保保后管理解保二、融资担保项目尽职调查（一）尽职调查注意事项1、认真准备调查提纲。2、多方面收集信息，解决信息不对称问题。信息来源分两方面：企业内部企业外部供应商、销售客户、竞争对手征信系统、贷款银行（与客户经理交谈）、会计师事务所政府机关（工商、税务、国土等）其他：法院、特聘专家、公开刊物、网络等返回→第三讲融资担保业务运行与管理3、核实企业提供信息的真实性、有效性与合法性“三性”审查的主要凭证：银行对账单、所得税和增值税发票、水电气暖等动力发票、保险单、房地产证、房产竣工决算书、主要设备发票、主要购销合同等。4、对企业信息资料进行分析研究。5、认真负责的现场调查。多问、多听、多看、多疑，重要环节随机抽查；尽量多的接触企业人员；不放过一点疑问；重点科目必须弄清。返回→第三讲融资担保业务运行与管理保前保后对待客户应是截然不同的两种态度：保前：保后：像防骗子、防贼一样——多疑、防范、谨慎。疏忽大意是风险管理的天敌。像对待家人、朋友一样—信任、爱护、帮助第三讲融资担保业务运行与管理6、设计好反担保方案。7、与企业最终决策者进行沟通，建立联系渠道。8、处理好调查质量与效率的关系。第三讲融资担保业务运行与管理（二）尽职调查的要求现场调查是项目调查的重点环节，也是项目成功与否的关键。项目经理开展现场调查，务必要做到：“五必看、四必查、二必谈”。“五必看”：生产车间必看、库房必看、主要合同必看、反担保企业必看、反担保抵（质）押物必看；“四必查”：银行征信必查、财务报表必查、主要科目明细必查、出入库记录必查；“二必谈”：法定代表人（或实际控制人）必谈、财务主管必谈。第三讲融资担保业务运行与管理项目经理要通过开展现场和非现场调查，对项目做出基本准确的判断，调查内容和结果主要体现在“六看三落实”上。“六看”包括：看人品：看法人代表或实际控制人的个人素养、人际关系、以往业绩、不良嗜好和信用记录；看产品：产品是否为鼓励发展行业、是否适销对路、是否有效益；看合同：审查占企业60%以上的大额上下游购销合同，分析采购和销售渠道的可靠性、合理性、合同履约的可能性和帐期对企业资金运营的影响；第三讲融资担保业务运行与管理看存货：存货的真实性、结构以及对生产和流动性的影响；看流水：对企业和个人结算账户半年以上银行结算流水进行检查和分析，确定销售收入的合理性和真实性；看发展：通过较为全面的定性和定量分析，对企业未来发展和成长趋势有一个较为准确的判断。第三讲融资担保业务运行与管理“三落实”包括：落实资金用途：根据企业生产现状和拟投资项目测算资金需求，判断银行融资额度和期限是否合理；落实还款来源：预测未来一定时期企业收入和利润，是否有足够的现金流偿还到期债务；落实反担保：反担保设置是否符合公司基本规定，是否可操作，能否覆盖风险。第三讲融资担保业务运行与管理（三）尽职调查（评审报告）内容1、企业基本情况：结论—企业地位、对所在地区影响、行业地位、技术装备能力、营销实力、发展战略及发展能力。2、企业管理概况：结论—企业管理体制及管理制度、管理效率、重大事项决策程序、主要管理人员从业经历、业绩、管理能力、信用状况、对企业的忠诚度等。3、行业、产品和市场情况：不同类型企业分析重点各有侧重。第三讲融资担保业务运行与管理4、企业资信状况：分析重点：开户行主要结算情况、近三年贷款情况、对外担保记录、诉讼记录（高级人民法院被执行人信息查询）、纳税情况（国税网、地税网记录）、企业信用网记录、黑名单、互联网不良记录查询（索赔、诉讼、不良行为、拖欠、债务等）、上下游客户、行业协会等。第三讲融资担保业务运行与管理5、财务状况分析：结论—经济实力、资产结构与资产质量、经营效率、偿债能力、运营能力、盈利能力、成长能力。偿债能力——流动比率、速动比率、资产负债率运营能力——应收账款周转率、流动资产周转率、总资产周转率盈利能力——销售利润率、净资产利润率成长能力——销售收入和利润增长率第三讲融资担保业务运行与管理6、贷款用途及还款来源分析：结论——贷款资金使用的合理性、还款来源的真实性、还款计划的可行性。7、安全保证措施（反担保）分析：结论——资格和能力、可能存在的风险、风险控制能力、变现和追偿的可行性。8、风险性分析：风险点——借款人信用风险（意愿和能力——第一还款来源）、信息不对称风险、行业和市场风险、法律风险、担保方案风险和操作风险、反担保措施保障力度不足的风险。9、评审结论——完善的担保（含反担保）方案返回→第三讲融资担保业务运行与管理三、融资担保项目评审决策（一）担保方案设计1、担保额度、期限、业务品种的确定注意中长期业务的匹配。2、放款及还款方式的确定放款：一次、分次还款：一次偿还、序列（分周、旬、月、季、半年、年不同的偿还间隔）偿还3、反担保方式的确定4、担保费率及收费方式的确定。一般情况下，一年期以上担保按年计收。返回→第三讲融资担保业务运行与管理（二）评审决策制度1、决策机构：担保部经理----分管业务副总----总经理----评审委员会----董事会。因董事会授权不同而不同。2、决策流程：项目经理（A、B角）----担保部经理----风险部（含法务审查）----业务主管副总----风险主管副总----评审委员会----董事会。因董事会授权不同而不同。3、决策范围：是否同意实施项目及担保方案的调整。第三讲融资担保业务运行与管理4、复议制：由业务部或董事长发起。复议只限一次，全票否决项目半年内不得复议。5、初步评价制：审批之前，根据银行或企业需要，经过业务部门对项目的初步审查和评价，可出具《担保意向书》，但此意向书只作为完成银行审批流程的辅助材料，不具提供担保的法律效力。第三讲融资担保业务运行与管理（三）评审决策的实施基本流程：出具担保意向书签发合同审批合同（《委托担保合同》、《保证合同》、《反担保合同》）填制完成抵质押登记鉴证手续合同文本法务审查收费签发《放款通知书》合同签字分送归档第三讲融资担保业务运行与管理注意：评审决策实施的关键环节是合同文本的签订和抵质押登记鉴证手续的办理。需要把握