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中国银行股份有限公司融易达业务管理办法（2010年版）第一章总则第一条为加强对我行融易达业务管理,促进我行融易达业务健康发展，根据国家相关法律法规以及总行相关规章制度，特制定本管理办法。第二条本办法所称融易达业务，是指在以赊销为付款方式的交易中，在基础交易及应付账款无争议的前提下，业务经办行占用买方授信额度，为卖方提供无追索权应收账款融资。第三条本办法所涉及的融易达业务适用于以赊销为付款方式的货物、服务贸易及其他产生应收账款的交易。第四条总行公司金融总部是我行融易达业务的管理部门，负责制订和完善融易达业务的规章制度，指导辖内分行开展融易达业务。第五条总行授权各一级分行、公司金融总部直接受理货物、服务贸易项下的融易达业务。其他交易类型项下的融易达业务须逐笔报经总行批准,若涉及资本货物或固定资产投资项下的应收账款买断业务,应按我行相关管理规定执行,不得占用贸易融资额度。各一级分行可以根据辖内分支机构的作业质量、业务规模、经营管理水平、风险控制能力、经营环境等情况，在其授权范围内转授权辖内二级分行办理融易达业务，并报备总行。第二章授信管理第六条融易达业务业务经办行主要承担买方信用风险，占用买方贸易融资授信额度，按照《中国银行股份有限公司贸易融资及保函业务授信管理办法》及其他相关贸易融资授信管理规定（以下称《授信管理办法》）管理。第七条业务经办行可主动为买方核定贸易融资授信额度，纳入买方在业务经办行的授信总量进行管理，可不体现在与买方签订的授信业务总协议、授信额度协议中。叙做业务时，应完善应收账款受让手续，保障我行合法权益。主动授信可参考《中国银行股份有限公司保理业务授信管理办法（2009年版）》买方类保理有关规定执行。第三章业务受理基本条件第八条办理融易达业务的买方原则上应满足以下条件：（一）在业务经办行信用评级为BB(含)以上;（二）在业务经办行办理贸易结算业务一年以上，与业务经办行业务往来正常，无不良授信余额；（三）与卖方有稳定的业务往来关系，付款记录正常，未发生拖欠、迟付等情况；（四）在金融机构无不良授信记录和恶意逃废债行为，在外汇管理局、海关、税务等其他机关没有重大违规记录。第九条办理融易达业务的卖方应履约能力强，经营情况良好，与买方有良好、稳定的合作关系，具有较强的市场竞争力。第十条办理融易达业务的应收账款应满足以下条件：（一）具有合法、真实的交易背景；（二）有明确的到期日，未过期；（三）有明确的金额；（四）卖方为合法债权人；（五）依照法律和当事人约定允许转让。基础合同中无禁止或限制转让、限制披露、设定抵销权、可延期付款、账户控制等特殊限制约定；（六）未被质押、抵押或为任何第三方提供担保。第十一条融易达业务的融资期限应与应收账款的期限相匹配，最长不超过180天（含），对于买方属总、分行级重点客户且信用评级在BBB(含)以上的，或为《财富》500强企业及其控股公司且外部评级在BBB（含）以上的，融资期限可适当延长，但最长不得超过一年（含）。第四章业务流程及审核要点第十二条卖方企业办理融易达业务，应向业务经办行提交融易达业务申请及要求的单据，或通过委托代理模式，委托买方提交申请。委托代理模式按第五章有关规定执行。第十三条受理审核融易达业务申请（一）受理融易达业务申请时，应要求卖方提交《融易达业务申请书（卖方申请融资专用）》(附件一)；基础交易合同复印件及其它业务经办行认为必要的业务文件。（二）业务审核：1.交易背景真实性审核：业务经办行应认真审核贸易合同、第三方单据（包括但不限于如货运单据等）等交易文件，核实买卖双方的真实贸易背景，防范欺诈风险。对于关联交易，应谨慎办理，加强对交易背景真实性的审核，严防企业利用关联交易套取银行资金。2.业务准入审核：认真审核涉及的交易是否适合叙做融易达业务；买卖双方是否符合融易达业务要求，基础交易合同对数量、价格、质量、付款安排等内容是否约定清楚；合同无禁止、限制债权转让及寄售等情况。第十四条签订业务协议。如同意卖方的融易达业务申请，业务经办行应核准办理融易达业务的买方额度，与卖方签订《融易达业务合同（卖方申请融资专用）》（附件二）；与买方签订《融易达业务授信额度使用协议书》（附件三）。对于主动授信的买方客户，可不签署《融易达业务授信额度使用协议书》。第十五条融资申请（一）卖方应提交印鉴相符的《融易达业务融资申请书（卖方申请融资专用）》（附件四）及下列业务单据正本，业务经办行审核并复印留底：1.商业发票；2.税务发票：原则上应要求卖方提交增值税发票（包括发票联和抵扣联），法律法规及国家税务部门另有规定无法开立增值税发票的除外。如卖方无法同时提交税务发票，业务经办行应要求卖方书面承诺在出具税务发票后立即补交。3.运输单据，如公路、铁路、内河、空运、海洋运输单据，邮政收据、货物收据或由仓储机构、监管机构签发的入库、出库单/证明或其他相关凭证等；4.其他可证明交易真实性的文件（二）业务经办行应认真审核卖方提交的业务单据的真实性和有效性，确认申请书与相关单据中各相关事项记载一致、确保真实的交易背景。第十六条应收账款转让、通知及确认（一）应收账款转让：卖方通过在商业发票上加载债权转让条款，或签署《债权转让书》（附件五）的方式，将应收账款转让业务经办行。（二）应收账款转让通知：应收账款转让后，业务经办行原则上应向买方发送《应收账款转让通知书》（附件六），将应收账款转让事宜通知买方，并要求买方到期将款项支付到我行指定账户。（三）买方确认：原则上，买方应签署《应收账款转让确认书》（附件七）,对应收账款转让及发票项下的基础交易进行确认，并确认到期将款项支付到我行指定账户。第十七条融资在确认基础交易无争议后，业务经办行确定融资利率、费用，全额占用买方授信额度，按照一定比例（最高为发票金额的100%）为卖方办理融资，将融资款项直接支付到卖方指定账户，并在《融易达业务融资申请书（卖方申请融资专用）》上填写银行审批意见。第十八条办理融易达业务后，业务经办行应全面落实各项授后管理措施，包括但不限于密切关注买方经营财务状况，监控其资金流动情况，与买方或卖方定期进行对账等。第十九条收款（一）到期日前，业务经办行应向买方提示付款，要求买方将款项支付到业务经办行指定账户；（二）如到期未收到买方付款，业务经办行应立即通知授信发起部门并进行催收，暂停为其办理融易达业务直至该买方付清上述融易达款项；（三）收到买方付款后，业务经办行应将所收款项首先偿还融资本息及相关费用，余款（如有）支付给卖方。第二十条融易达业务合同变更（一）额度的变更和取消1.如卖方拟对现有融易达业务额度申请延期或申请增、减额时，需向业务经办行提交《融易达业务合同变更申请书》（附件八），业务经办行如同意卖方申请，各方签署补充协议，就额度变更事项进行约定。2.业务经办行应注意监控买方财务及经营情况，并根据买方情况变化，及时对融易达业务额度进行变更或取消，融易达业务额度变更时，各方签署补充协议，就额度变更事项进行约定。（二）合同终止合同的终止取决于业务经办行为买方核准的融易达业务额度的有效期，合同有效期内，如业务经办行取消已核定的融易达业务额度，合同随即终止。第二十一条融易达业务应采取台账式管理方式，登记买方双方名称、合同号、融易达业务额度及有效期，以及逐笔融资申请内容（包括发票号、付款期限、融资金额、融资期限、融资本息偿还等）等情况，并定期与买方或卖方进行对账。第五章融易达委托代理融资模式第二十二条在卖方数量较多，且分布较分散，提交相关业务单据存在一定困难，或卖方不愿配合提交相关业务单据等情况下，可采用融易达项下委托代理融资模式。第二十三条融易达项下委托代理融资业务是指在以赊销为付款方式的交易中，在基础交易及应付账款无争议的前提下，由卖方（委托人）委托买方（代理人）代理其向业务经办行办理融易达融资申请手续，业务经办行占用买方授信额度，为卖方提供无追索权应收账款融资。第二十四条业务流程（一）业务经办行核定买方融易达业务额度，与买卖双方签订《融易达业务合同（买方代理申请融资专用）》（附件九），明确卖方委托买方提出融易达融资申请，并规定代理事项、代理权限、代理期限。如卖方非业务经办行客户，首次办理融易达业务项下委托代理融资业务，应提交营业执照、组织机构代码证、有效印鉴原件并留存复印件；（二）业务经办行与买方签订《融易达业务授信额度使用协议书》（附件三），明确买方同意为卖方核定融易达业务额度，保证按合同规定按时将应付账款支付给业务经办行；（三）买方作为卖方的代理人，向业务经办行提交《融易达业务融资申请书（买方代理申请融资专用）》（附件十），以及与交易性质相符的带有债权转让条款的商业发票、税务发票及相关业务单据；（四）业务经办行向买方出具《应收账款转让通知书》（附件六），通知应收账款转让事宜；（五）买方签署《应收账款转让确认书》（附件七），确认应收账款转让及基础交易无争议；（六）业务经办行在审核相关业务单据及法律文件符合要求的基础上，业务经办行确定融资利率、费用，全额占用买方授信额度，按照一定比例（最高为发票金额的100%）为卖方办理融资，将融资款项直接划入卖方指定账户，并在《融易达业务融资申请书（买方代理申请融资专用）》（附件十）上填写银行审批意见。（七）到期日前，业务经办行应向买方提示付款，要求买方将款项支付到业务经办行指定账户。（八）如到期未收到买方付款，业务经办行应立即通知授信发起部门并进行催收，暂停为其办理融易达业务直至该买方付清上述融易达款项。（九）收到买方付款后，业务经办行应将所收款项首先偿还融资本息及相关费用，余款（如有）支付给卖方。第二十五条融易达委托代理融资模式下，业务审核、授后管理等其他要求，按照第四章有关规定执行。第六章收费及会计核算第二十六条融易达业务的收费包括（一）融资利息；（二）可根据所提供增值服务的内容向客户适当收取授信安排费。第二十七条融易达业务的利率按总行关于贸易融资业务的利率授权执行。结息方式可以采取预收、按期结息或利随本清。融资利息、授信安排费等费用可由卖方或买方承担。在买方承担融资利息及费用的情况下，业务经办行应要求买方在《融易达业务融资申请书（卖方申请融资专用）》（附件四）或其他方式进行书面确认。在卖方承担融资费用且融资比例为100%的情况下，应提前扣收融资利息及有关费用。第二十八条融易达业务的会计核算按照总行财务管理部的有关规定执行。第七章统计报告第二十九条一级分行应定期向总行公司金融总部报告融易达业务经营情况，具体包括：（一）在每月上报的供应链融资业务统计月报表中，填报融易达业务数据；（二）在每季度上报的国际结算和贸易融资业务工作报告中报告本行开展融易达业务的基本情况。第八章附则第三十条本办法由总行公司金融总部负责解释。第三十一条本办法适用于境内分行，自公布之日起执行。附件一：融易达业务申请书（卖方申请融资专用）编号：致：中国银行股份有限公司分行我司拟在对公司（买方名称）的信用交易中利用贵行提供的融易达业务。现请贵行审批融易达业务额度。有关细节详见下表：卖方名称卖方地址买方名称买方地址买方联系人、联系电话货物名称/交易名称合同/订单号合同/订单日期、效期合同/订单金额预计年赊销额付款条件申请循环额度金额申请单笔额度金额申请融易达业务额度效期买卖双方以往交易往来及买方的付款记录情况：公司（签字盖章）年月日附件二：融易达业务合同（卖方申请融资专用）编号：年字号甲方：营业执照号码:法定代表人/负责人：住所地：邮编：开户金融机构及账号：电话:传真：乙方：中国银行股份有限公司行法定代表人/负责人：住所地：邮编：电话:传真：鉴于甲方拟采用信用销售方式向公司（以下简称“买方”）：□销售（货物名称）和/或□提供（服务名称）和/或□进行（交易名称）（上述内容统称为交易），并拟利用乙方提供的融易达业务，为明确双方权利义务，经协商一致，特订立本合同。本协议属于与签署的编号为的《授信额度协议》/《授信业务总协议》项下的单项协议，构成该协议不可分割的组成部分。（此为选择性条款，若未填写，则视为不适用。）总则第一条自签署本合同之日起，甲方保证