第2章国际结算业务中的往来银行

第一节国际金融业务中的银行机构第二节帐户行关系的建立第三节清算和通讯KeyWords第2章国际结算业务中的往来银行2019年10月20日星期日2时19分8秒2第一节国际金融业务中的银行机构银行办理国际结算的条件:必须有海外分支机构和代理行的合作。海外分支机构及联行代理行2019年10月20日星期日2时19分8秒3一、商业银行的海外分支机构与联行1．海外分支机构的几个层次：代表处（RepresentativeOffice）代理处（AgencyOffice）受母行完全控制分行（Branch）子银行（Subsidiary）联营银行（Affiliate）独立法人银团银行（ConsortiumBank）2．联行：即银行在国内外设置的分、支行。（1）国内联行（DomesticSisterBank）（2）海外联行（OverseasSisterBank）2019年10月20日星期日2时19分8秒4代表处(RepresentativeOffice)最低级和最简单形式----过渡形式。#非营业性机构----不能办理银行业务；#主要职能----开展公共关系活动；向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针；为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会；开辟当地信息通道等。2019年10月20日星期日2时19分8秒5代理处(AgencyOffice)(办事处、经理处)介于代表处和分行之间的机构#主要职能：从事一系列非存款银行业务非存款银行业务：如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。2019年10月20日星期日2时19分8秒6海外分、支行(境外联行)(branch)是商业银行在海外设立的营业性机构#主要职能：能面向当地客户经营当地政府允许的各种银行业务；#业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。2019年10月20日星期日2时19分8秒7代表处、代理处、海外分行都不具备独立的法人地位，受母行完全控制。注意：这些机构不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。2019年10月20日星期日2时19分8秒8联行(sisterbank)是指商业银行根据业务发展的需要,在国内、国外设立的分行和支行。包括横向关系（分行之间）；纵向关系（总行与分行之间）2019年10月20日星期日2时19分8秒9中银集团海外分支机构一览表(截至2002年底)主要地区主要机构名录港澳地区中国银行(香港)有限公司，中银国际控股有限公司，中银集团保险有限公司，中银集团投资有限公司，中国银行澳门分行亚太地区新加坡分行，中银国际(新加坡)有限公司，马来西亚中国银行，悉尼分行，东京分行，汉城分行，哈萨克中国银行，曼谷分行，胡志明市分行，马尼拉分行美洲地区纽约分行，开曼分行，巴拿马分行，加拿大中国银行欧洲地区伦敦分行，中银国际(英国)有限公司，卢森堡分行，中国银行(卢森堡)有限公司，巴黎分行，法兰克福分行，米兰分行，俄罗斯中国银行，匈牙利中国银行非洲地区赞比亚中国银行，约翰内斯堡分行2019年10月20日星期日2时19分8秒10子银行(SubsidiaryBanks)在法律上是一个完全独立的经营实体（在东道国登记注册）。其股权全部或大部分为总行所控制，常采用收购外国银行的方法来设置。#主要职能：可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动。联营银行(AffiliatedBanks)在法律地位、性质和经营特点上同子银行类似其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。2019年10月20日星期日2时19分8秒11银团银行（ConsortiumBank）通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投资者所持有的股份都不超过50%。其业务范围：一般不经营小额零售业务对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。2019年10月20日星期日2时19分8秒12二、代理行（CorrespondentBank,Correspondents）代理关系:是指两家不同国籍的银行，相互委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系。1、建立代理关系的必要性2、建立代理关系的三个步骤：3、代理行的种类2019年10月20日星期日2时19分8秒131、建立代理行关系的必要性#是全球经济一体化的要求--合作和融入#是国际贸易发展的要求--产品的出口#是各国金融法规制约的产物对分支行开设的限制，绕过壁垒#代理行的建立可以节约商业银行的外汇开支成本低，利用代理行开展国际业务，弥补海外分、支行的不足。2019年10月20日星期日2时19分8秒142、建立代理关系的三个步骤：（1）考察对方银行的资信。（2）签订代理协议—pgG34并互换控制文件（ControlDocuments）：控制文件①密押②印鉴③费率表（3）双方银行确认控制文件。2019年10月20日星期日2时19分8秒15控制文件---Controldocument用来证明电报、函件、来证等的真实性密押（TestKey）：用于环银电协的电汇，来证及修改，加注密码来确认真实性印签样本（SpecimenSignature/Bookletofauthorizedsignatuer）：用于函件、凭证、票据（银行汇票）。单证上的签名与所留印签核对来确认真实性费率表（scheduleoftermsandconditions）：办理代理业务收费的依据2019年10月20日星期日2时19分8秒16密押密押：是两家银行事先约定的专用押码，由发电行在发送电报或电传时加在电文内，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系：可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。密押操作：通过专用的密押器,将账号,日期,金额等数字输入,由密押器自动产生一串数字;另一银行也如此操作,比较得出的密押是否相符.密押必须定期更换，需要可靠的密押的工作人员2019年10月20日星期日2时19分8秒173、代理行的种类（1）帐户行（DepositoryBank）：指代理行之间单方或双方相互在对方银行开立帐户的银行。帐户行之间可以直接代理货币收付。通常二者之间的业务往来较多。（2）非帐户行（Non-depositoryBank）：没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通过第三家银行办理。通过第三家银行办理，时间和费用的耗费比帐户行更大。2019年10月20日星期日2时19分8秒18我国主要银行机构的海外分支机构及代理行(截至2002年底)银行名称海外分行代表处代理行国际结算(亿美元)中国建设银行53712中国工商银行66310201706中国银行3968004722中国农业银行233600590交通银行42466资料来源：各大银行网站2019年10月20日星期日2时19分8秒19三、往来银行的选择可办理国际结算业务的海外银行很多，但在选择运用时，通常要排定一个次序。1、联行是最优选择。因为本行与联行是一个不可分割的整体，利益共享，风险共担。2、代理行中的账户行是次优选择。代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍3、代理行中的非账户行是次次优选择。在没有联行和帐户行的少数地区，要开展业务只能委托非帐户行的代理行。资金收付不太方便，需要通过其他银行办理。2019年10月20日星期日2时19分8秒20一、帐户行和代理行二、帐户行关系的建立三、帐户行业务实务第二节帐户行关系的建立2019年10月20日星期日2时19分8秒21一、帐户行和代理行代理行和账户行的区别账户行一定是代理行；但并非所有的代理行都是账户行；联行当然彼此都是账户行。一家国际性的商业银行，它在海外的代理行的数目远远超过它在海外的账户行的数目。2019年10月20日星期日2时19分8秒22二、帐户行关系的建立因货币收付业务的需要，或者方在对方设账，或者相互设账，建立账户行关系。单方开立帐户：1.甲行在乙行设立乙行所在国货币的帐户2.乙行在甲行设立甲行所在国货币的帐户双方互开帐户：3.双方互设对方所在国货币命名的帐户2019年10月20日星期日2时19分8秒23BarclaysCitibankUSDaccountBarclays的角度看，是往帐NostroAccountCitibank的角度看，是来帐VostroAccount帐户：往户帐户（NostroAccount）：存放国外同业。Ouraccountwithyou—我行设在你行的帐户来户帐户（VostroAccount）：国外同业存放。Youraccountwithus--你行设在我行的帐户2019年10月20日星期日2时19分8秒24从本国银行Barclays的角度是往账存放国外同业2019年10月20日星期日2时19分8秒25从本国银行Barclays的角度是来账外国同业存放2019年10月20日星期日2时19分8秒26三、帐户行业务实务货币收付行为----表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减少上余额的增加用贷记tocredit--“已贷记你行账”=即往来账中增加一笔款项。余额的减少用借记todebit--“请借记我行账”=就是往来账上减去一笔款项。Tocredit/debit一定的金额tosb’sa/c贷记（借记）某某的帐号一定的金额Tocredit/debitsb’sa/cwith一定的金额贷记（借记）一定的金额入或出某某账号2019年10月20日星期日2时19分8秒27选择—假定双方互开账户，互为账户行IfBarclays(London’sbank)makesapaymenttoacorrespondent(Citibank)abroad,A.Thelondonbank’sVostroaccountwillbecredited.BThelondonbank’snostroaccountwillbecredited2019年10月20日星期日2时19分8秒28IfBarclays(London’sbank)makesapaymenttoacorrespondent(Citibank)abroad,A.Thelondonbank’sVostroaccountwillbecredited.Citibank在Barclays开立的帐户，是Barclays的来帐。BThelondonbank’snostroaccountwillbecredited—改为Debited.Barclays在Citibank开立的帐户，是Barclays往帐2019年10月20日星期日2时19分8秒29贷记报单（CreditAdvice）借记报单（DebitAdvice）pg302019年10月20日星期日2时19分8秒30第三节清算和通讯一、清算原理二、清算与清算中心三、坏球银行金融电讯协会2019年10月20日星期日2时19分8秒31一、清算原理一家银行通常有多家往来银行，相互开立帐户。在业务往来过程中，该银行可能对数家银行有应收款项，对另外一些银行有应付款项。一段时间后该银行应向所有应付款银行一一支付，向所有应收款银行一一索要款项。其他银行也同样，耗时费力。2019年10月20日星期日2时19分8秒32现代银行业务中，彼此有业务往来的银行通常都在同一家清算机构（可能是央行，也可能是专门的清算所）开立帐户，保持一定的资金余额。清算机构将一家银行对其他所有银行的应收款和应付款抵消后，计算出净欠款或净收款，只有净欠款行才进行最终支付。通过清算机构结算银行之间的债权债务，能节约人力、物力和资金。2019年10月20日星期日2时19分8秒33应付行应收行ABC应收合计应付差额A0102030－B10020300C102003010应付合计20304090－应收差额100－－10贷记A行