第二章商业银行负债业务创新

第二章第一节银行负债的作用一、银行负债的概念银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。负债业务是银行筹措资金，形成资金来源的业。务。银行负债的特点：1、是现实存在的；2、能用货币衡量的；3、偿付以后才能消失。第二节银行存款业务二、银行负债业务的构成商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。一、基本的存款业务1、活期存款资金用于支付和交易，为了利用银行提供支付服务意义:(1)充当交易媒介，提高银行信用创造能力(2)提高银行盈利水平。可用于发放贷款，利息成本低，虽然营业成本高，但能收取服务费。(3)可以密切与客户关系。我国的个人结算帐户是个人的活期存款账户。一、基本的存款业务2、定期存款定期存款来源于企业的剩余资金，目的是取得较高存款利息。意义（1）是银行稳定的资金来源（2）资金利用率高（3）营业成本较低。3、储蓄存款储蓄存款来源于个人、家庭的收入结余，目的是为了积累货币。包括活期储蓄存款和定期储蓄存款等。银行办理储蓄存款的原则是“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”。第二节存款业务二、存款创新工具1、活期存款的创新（1）NOW（2）SNOW2、定期存款的创新。（1）MMC（2）CD3、储蓄存款的创新（1）ATS；（2）零续定期储蓄存款；（3）联立定期储蓄；（4）指数存款证；（5）特种储蓄存款第二节存款业务三、我国存款业务的创新1、我国储蓄存款业务创新（1）个人支票账户适于收付金额较大或次数频繁的客户申请人在取得支票帐户时应存入不低于5,000元资金；存款帐户内要保持一定的存款余额，确保支票使用的足额支付。1、我国储蓄存款业务创新（2）教育储蓄用于接受非义务教育。具有存期灵活、利率优惠、利息免税的特点。实质为零存整取定期储蓄存款，存期分为1、3、6年三个档次。储户是在校小学四年级（含）以上的学生。最低起存额50元，本金合计最高2万元，分月存入。按开户日同期同档次整存整取利率计息；存期内利率固定。储户凭存折和学校提供的正在接受非义务教育的学生证明支取存款。1、我国储蓄存款业务创新（3）活期一本通是在一个存折上办理人民币及多种外币活期储蓄的存款方式。起存金额为人民币1元或相当于人民币20元的等值外币。其特点是：方便保管；可用于个人实盘外汇买卖，可在柜台或利用电话银行服务进行外汇买卖。1、我国储蓄存款业务创新（4）定活两便储蓄帐户开户起存金额为50元，多存不限，存款时不确定存期，可随时支取，利率视存期长短而定。存期不满三个月的，按天数计付活期利息；三个月以上不满半年的，按整存整取三个月存款利率6折计息；不满一年的，按定期整存整取半年存款利率6折计息；一年以上，按一年期整存整取同档次利率6折计息。1、我国储蓄存款业务创新（5）个人通知存款存款时不约定存期，支取时需提前通知。一般5万元起存，多存不限，一次性存入可以分次支取。支取前储户提前一天或七天通知，每次取款应不少于5万元。按通知存款一天或七天利率档次计息，利率高于活期存款1、我国储蓄存款业务创新（6）存本取息定期储蓄在确定的期限内定期提取利息，本金不提取的一种存款。开户金额一般不低于5千元，多存不限，存期分1、3、5年三档。利息可一个月或几个月提取一次。如提前支取本金，按定期存款提前支取计算存期内利息，并从本金中扣回多支付的利息。1、我国储蓄存款业务创新（7）定活通客户约定一个限额，银行每月定期检查帐户，当活期帐户余额超过限额时，自动将超过限额部分转为定期存款。当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。每月要收20元的手续费。三、我国存款业务的创新2、对公存款业务创新（1）通知存款企业存入款项时不约定存期，支取时提前1天或7天通知银行。只能办理存取，不能办理结算等其他业务。通知存款最低起存金额和最低支取金额分别为人民币50万元和10万元或等值外币。2、对公存款业务创新（2）协定存款客户在结算账户之上开立协定存款账户，并约定结算账户的额度，由银行将结算帐户中超额度的部分转入协定账户，单独按协定存款利率计息。只要在合同期内保持帐户最低余额不低于基本存款额（如光大规定为人民币50万），就享受两种利率计息。第二章商业银行负债业务创新《商业银行业务创新》第二节非存款性负债业务创新第一节存款性负债业务创新第一节存款性负债业务创新第二章商业银行负债业务创新以美国银行业为代表，20世纪60年代后的银行存款产品主要围绕“一个主题、两个中心、三个背景”来创新。第二章商业银行负债业务创新一、大额可转让定期存单（CDs）定期存款记名、不可流通转让；而CDs不记名、可流通转让定期存款金额不固定，可大可小；而CDs金额较大定期存款利率固定；CDs单利率既有固定的，也有浮动的，且一般来说比同期限的定期存款利率高传统的定期存款与CDs的比较定期存款可以提前支取，提前支取时要损失一部分利息；CDs不能提前支取，但可在二级市场流通转让。第二章商业银行负债业务创新CDs是一种新的有效的筹资工具，它具有主动性和灵活性，它适用的存款准备金率较低，能够吸收数额庞大、期限稳定的资金。同时，它也极大地改变了商业银行的经营管理思想。对于投资者而言,CDs为其闲散资金的利用提供了极好的选择。第二章商业银行负债业务创新二、可转让支付命令帐户（NOW帐户）1972年产生于美国马萨诸塞州互助储蓄银行转账和付款使用支付命令书代替传统的支票，支付命令书经过背书后可以转让；按存款平均余额支付利息；使用对象限定在个人和非营利机构。第二章商业银行负债业务创新三、超级可转让支付命令帐户（SUPERNOW帐户）存款对象限于个人和非盈利机构，工商企业不得开户；存户每月开出支付命令书的次数不限。有最低开户金额和存款余额2500美元限制，如果低于最低限额，按NOW账户对待；存款利率没有上限限制，并可以浮动；第二章商业银行负债业务创新四、货币市场存款账户（MMDA账户）个人、非盈利机构和工商企业都可开户；有最低开户金额和存款余额2500美元限制，如果低于最低限额，按NOW账户对待；存款利率没有上限限制，并可以浮动；无准备金限制；存户使用该账户进行收付，每月不得超过6次。第二章商业银行负债业务创新五、自动转账服务账户(ATS账户)存户可以同时在银行开立两个帐户：储蓄存款帐户和活期存款帐户，平时将款项放在储蓄存款帐户上以获取利息，开支票时银行自动将款项再划入活期存款帐户上。在ＡＴＳ账户下，活期存款账户的余额始终保持1美元，其余存款存入储蓄存款账户可取得利息收入。第二章商业银行负债业务创新六、协定帐户（AA帐户）一种可在活期存款帐户、可转让支付命令帐户、货币市场存款帐户３种帐户之间自动转帐的帐户。第二章商业银行负债业务创新七、股金提款单账户（SDA帐户）是专为划转股金收入而创立的一种储蓄存款账户。存款人可以将股金收益划入该存款账户，存款人可随时开出类似支票的提款单，代替支票来提现或支付转账。第二章商业银行负债业务创新八、个人退休金存款帐户(IRA账户)在该账户下，只要工薪收入者每年在银行存入2000美元，其存款利率可以不受《Q字条例》的限制，且可享受抵税和延税的税收优惠，直到存户退休以后，再按其支取的金额计算所得税。第二章商业银行负债业务创新九、类同存款账户是商业银行针对具有某种相同特征或利益的群体而开办的存款类型。第二章商业银行负债业务创新十、投资账户投资账户就是商业银行同证券公司、保险公司等合作，通过银行计算机网络和销售渠道，向自己的存款客户等交叉销售股票、债券、年金保险、共同基金等金融产品，并向自己的存款客户提供咨询及投资组合等建议，帮助客户实现保值增值。第二章商业银行负债业务创新十一、现金管理账户现金管理账户是1977年由美国美林证券公司推出的一种综合多种金融服务于一体的金融产品，它集支票账户、信用卡账户、证券交易账户于一体，通过货币市场共同基金来进行运作。第二章商业银行负债业务创新十二、经纪人存款所谓经纪人存款是指由证券经纪人将自己客户的零散资金予以集中，投资于某商业银行的一个存款账户而形成的大额定期存款。第二章商业银行负债业务创新十三、特种储蓄存款所谓特种储蓄存款是指商业银行为满足客户的某种特殊需要而提供的特殊条件的存款，存款客户可通过这种存款享受特殊优惠或得到特殊服务。如旅游账户、教育账户等。第二章商业银行负债业务创新十四、指数定期存单指数定期存单是指将存款客户的存款利息收益与某种指数的变动相挂钩的一种定期存单形式。第二章商业银行负债业务创新平行贷款的利弊分析可转换债券是商业银行发行的、在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券。第二节非存款性负债业务创新一、长期非存款性负债业务创新（一）可转换债券第二章商业银行负债业务创新资料1：中行400亿可转债发行启动中国银行（601988）2010年5月31日刊登400亿元可转债发行公告，拔得大行再融资头筹。中行本次向除控股股东汇金公司以外的原A股股东按每股配售3.75元面值可转债获得优先配售。可转债从发行结束之日满六个月后可转为股权，初始转股价格为4.02元/股。第二章商业银行负债业务创新（二）次级债券商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列在存款及其他负债之后，在普通股及优先股之前的债券。第二章商业银行负债业务创新资料2：我国商业银行次级债的发行2003年12月底，兴业银行发行总额为30亿元人民币的次级定期债务,成为国内首家依据中国银监会《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》规定,实现资本补充新方式的商业银行2004年7月7日，中国银行在银行间市场发行140.7亿元次级债（计划发行100亿，追加发行40.7亿），这是国有商业银行首次发行次级债补充附属资本。04年11上海银行发行30亿次级债，这是全国城市商业银行首次发行次级债。第三章商业银行资产业务创新（三）国际金融债券是一国借款人在国际金融市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的金融债券。包括外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券。第二章商业银行负债业务创新二、短期的非存款性负债业务创新（一）回购协议借款（二）欧洲货币市场短期借款（三）银行持股公司出售的商业票据结束