财务业务一体化综合实验

1财务业务一体化综合实验第一部分初始设置资料本次财务业务一体化上机实习以“中南汽车股份有限公司”为模拟单位来进行。一、单位概况中南汽车股份有限公司是按照《公司法》设立的股份有限公司（以下简称中南公司），主要是从事汽车制造和销售业务，其主要产品有轻型车、货车和越野车等。该公司定于2013年1月开始使用用友ERP软件。1.企业基本信息公司名称：中南汽车股份有限公司地址：湖南省长沙市府前路122号电话：[phone](传真)邮政编码：410205法定代表人：张前记账本位币代码：RMB记账本位币名称：人民币企业类型：工业行业性质：2007新会计制度科目经营范围：汽车及配件企业代码：007纳税登记号：42216875328开户银行及账号：建设银行岳麓区支行4301047700568账套主管：自己本人帐套号：班级尾号+学号末两位（如会计01班99号，帐套号为199）要求进行存货、客户、供应商分类、外币核算。22.分类编码方案该企业的分类方案如下：科目编码级次：4222存货分类编码级次：1223客户和供应商分类编码级次：223收发类别编码级次：12部门编码级次：122地区分类编码级次：223小数位数都为2。3.企业资源概要中南公司注册资本10亿元，总资产6613234507元，主营业务收入7000588583元，利润总额760618282元，股东权益3374850576元，每股收益为0.6164元，净资产收益率18.27%。固定资产2923607963元，其中生产设备占70.24%；该公司有职工68人，其中在职职工42人，退离休人员22人。4.生产经营规模中南公司生产轻型车、货车和越野车等产品。年生产能力轻型车2500台，货车2000台，越野车2500台。5.生产工艺流程中南公司共有两个基本生产车间和一个辅助生产车间，基本生产车间为加工车间和装配车间，辅助生产车间为机修车间。投料方式：生产开始时一次性投入。生产出的产品有轻型车、货车、越野车三种。6.操作员权限（财务分工）账套主管：自己本人（帐套号前加0，如会计01班99号，编号为0199）固定资产系统：王军（902）权限：固定资产总账系统：张小林（903）权限：凭证处理、转账设置、转账生成、综合辅助账、账表应收应付系统：王方（904）权限：应收、应付款管理3出纳：李丽平（905）权限：出纳签字、出纳工资系统：李虎（906）权限：薪资管理记账：李珂（907）权限：记账、恢复记账前状态、对账、结账、综合辅助账、账表审核员：王李翔（908）权限：审核凭证、查询凭证采购管理系统：李雪（909）权限：公共单据、采购管理、库存管理、存货核算销售管理系统：王丽丽（910）权限：公共单据、销售管理、库存管理、存货核算7.启用系统总账、薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算二、设置基础档案中南汽车股份有限公司分类档案资料如下：1.部门档案（表13-1）部门代码部门名称负责人1行政部张斌101厂办公室黄慧芳102工会李利103劳资科张址2财务部自己本人3供应部何翔301供应一部赵琳302供应二部李贡4销售部肖芝401销售一部宋海石402销售二部黄芮5生产技术部章半501加工车间李铁502装配车间章半503机修车间张级6物资管理部王全4601材料仓库胡金为602成品仓库彭车达603质量检测科王全2.在职人员类别（表13-2）编码类别名称101企业管理人员102基本生产人员103车间管理人员104辅助车间人员105销售人员3.职务档案（表13-3）职务编码职务名称职务簇01初级工程师技术职务02中级工程师技术职务03高级工程师技术职务04经济师技术职务05会计师技术职务06高级会计师技术职务4.职员档案（表13-4）序号姓名性别所属部门是否业务员人员类别1张斌男厂办公室是企业管理人员2黄慧芳女厂办公室是企业管理人员3李利男工会是企业管理人员4张址女劳资科是企业管理人员32自己本人财务部是企业管理人员33王军男财务部是企业管理人员34张小林女财务部是企业管理人员35王方女财务部是企业管理人员36李丽平女财务部是企业管理人员537李珂女财务部是企业管理人员38李虎女财务部是企业管理人员39王李翔男财务部是企业管理人员5赵琳男供应一部是基本生产人员6何翔男供应一部是基本生产人员7李贡男供应二部是基本生产人员8鞠翔宇男供应二部是基本生产人员9肖芝男销售一部是销售人员10宋海石男销售一部是销售人员11郭梦男销售一部是销售人员12范平男销售一部是销售人员13王英女销售一部是销售人员14黄芮男销售二部是销售人员15姚希男销售二部是销售人员16杨昆男销售二部是销售人员17王珏女销售二部是销售人员18李铁女加工车间是基本生产人员19伍远惟男加工车间是基本生产人员20李佳男加工车间是基本生产人员21刘萼超男加工车间是基本生产人员22章半男装配车间是基本生产人员23柳卓男装配车间是基本生产人员24李贡一男装配车间是基本生产人员25田关女装配车间是基本生产人员26刘志强男装配车间是基本生产人员27张级男机修车间是辅助车间人员28陶洁女机修车间是辅助车间人员29唐秀兰女机修车间是辅助车间人员30谭竞女机修车间是辅助车间人员31李为男机修车间是辅助车间人员40胡金为女材料仓库是企业管理人员41彭车达男成品仓库是企业管理人员42王全男质量检测科是企业管理人员65.地区分类（表13-5）地区分类编码地区分类名称01华中地区02华东地区03华南地区04华北地区05其他地区6.地区、供应商与客户分类（表13-6）供应商（客户）分类编码供应商（客户）分类名称01华中地区02华东地区03华北地区（客户：03华南地区）04其他地区7.供应商档案（表13-7）编号名称简称分类税号开户银行账号地址分管部门0101长沙沙发厂长沙沙发华中地区430102556983农业银行长沙市支行564976231长沙市湘江大道42号供应一部0102长沙汽车配件厂长沙汽配华中地区430104112356建设银行长沙市支行2256472长沙赤岗冲55号供应一部0103格力空调公司格力华中地区340250458574建设银行武昌支行2269987武昌长福路52号供应一部0104武汉汽车配件厂武配华中地区341401553224交通银行汉口支行225467汉口汉正街12号供应一部0201浙江模具厂浙模华东地区522136678124工行杭州支行445658杭州市教育路45号供应一部0202上海车身厂上海车身华东地区540233658552建设银行上海市支行44658711上海市虹口路55号供应一部0301首都钢铁公司首钢华北地区110220456685建设银行北京市支行22523666北京市长安街45号供应二部0302内蒙古汽车配件厂内汽华北地区102358566987工行包头支行2255858包头市绵阳路11号供应二部70303北京汽车配件公司北配华北地区110227885445工商银行北京市分行432156332北京市供应二部0401西南汽配公司西配其他地区758556985543建设银行重庆市支行665859重庆市建汀路14号供应二部0402成都汽配公司成都汽配其他地区785965832145工行成都市支行558963成都市河口路58路供应二部0403成都机械厂成都机械其他地区654112203155工行成都市支行5566412成都市中庆路22号供应二部8．客户档案（表13-8）客户编码客户名称客户简称所属分类码税号开户行账号电话号码地址分管部门0101湖北襄樊公司襄樊公司华中地区145643020050001襄樊市工行2032211223210456襄樊市长埏路22号销售一部0102湖南汽车工业公司湖南公司华中地区430102200315141长沙市建行1235466584562301长沙市芙蓉路35号销售一部0103江西汽车工业公司江西公司华中地区520030111200045南昌市工行15584752345623332南昌市文化路63号销售一部0104其他华中地区其他华中销售一部0201上海汽车工业公司上海公司华东地区200231564520102上海市农行44587755884562308上海市南京路55号销售一部0202浙江汽车工业公司浙江公司华东地区321365222502260杭州市工行45682213122224468杭州市城大路36号销售一部0203江苏汽车工业公司江苏公司华东地区333222150410005南京市工行31258522555643268南京市远大路32号销售一部0204其他华东地区其他华东销售一部0301广东汽车工业公司广东公司华南地区635321203820222广州市工行62042222235024126广州市天河路63号销售二部80302海南汽车工业公司海南公司华南地区730202301411501海口市工行70255211221254026海口市建设路33号销售二部0303广西汽车工业公司广西公司华南地区632022011450054南宁市建行62014222225454666南宁市支阳路52号销售二部0304其他华南地区其他华南销售二部0401新疆汽车工业公司新疆公司其他地区802022105548875乌鲁木齐市工行90224533334445228市苏州路36号销售二部0402西南汽配公司西南汽配其他地区902134564698569成都市工行80214533222626555成都市建设路88号销售二部0403云南汽车工业公司云南公司其他地区902022445588624昆明市建行8113333332525111昆明市建设路73号销售二部0404甘肃汽车工业公司甘肃公司其他地区902214568476545兰州市工行803322332456252兰州市西环路65号销售二部9．付款条件(表13-9)编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054202451三、总账管理系统初始设置1.总账控制参数（表13-10）选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制凭证编号由系统编号现金流量科目不必录现金流量项目92.基础数据（1）外币及汇率币符：USD币名：美元1月初固定汇率：1:6.25（2）会计科目（见第二部分会计科目及期初余额表）说明：◆将“库存现金(1001)”科目指定为现金总账科目。◆将“银行存款（1002）”科目指定为银行总账科目。◆将库存现金（1001）、工行存款（100201）、建行存款（100202）、中行USD（100203）、其他货币资金（1012）指定为现金流量科目。（3）凭证类别（表13-11）凭证类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002权限凭证审核不控制到操作员出纳凭证必须经由出纳签字账簿凭证打印账簿打印位数、每页打印行数按软件的标准设置明细账打印按年排页打印凭证的制单、审核、记账等人员姓名会计日历会计日历为1月1日~12月31日数量小数位和单价小数位高为2位其他部门、个人、项目按编码方式排序外币核算有固定汇率10（4）结算方式（编码方案：***）（表13-12）结算方式编码结算方式名称1支票101现金支票102转账支票2银行汇票3银行本票4汇兑401电汇402信汇5委托收款6托收承付7商业汇票701商业承兑汇票702银行承兑汇票8现金结算现金支票、转账支票有票据管理标志（5）项目目录（表13-13）项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目主要材料500101燃料及动力500102工资及福利费500103制造费用500104其他500105项目分类1.自行生产2.委托加工项目名称1.轻型车（自行生产）2.货车（自行生产）3.越野车（自行生产）项目大类在建工程核算科目人工费材料费其他项目分类1.基建项目112.设备安装项目名称01.新建仓库（基建项目）02.设备安装（北京机械厂