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关于规范业务招待费报销的补充规定为了规范招待费的报销，按照国家税收及会计制度的要求，对业务招待费的报销细则作如下补充规定。一、审批因业务及工作需要，需发生招待费用的，应事先向有审批权的主管报告，确定招待对象、招待方式及用款标准，获得批准后方可进行。二、报销招待中发生的费用，应向提供服务的机构索取税务部门认可的正规发票（发票上需有出票单位盖章），每项招待活动，应提供同一招待服务机构的发票，不得使用其它的代用发票。经有审批权的主管对费用发生的真实性审核签字后，到财务部报销，同一招待的同类发票必须保持联号。三、报销单据的填制及票据的使用报销业务招待费时，应填制“费用报销单”，在“费用报销单”“费用名称”栏填写“业务招待费”，“摘要”栏填写招待的对象或招待发生的项目，“一事一项”不得将几项招待活动合并填列。四、对不符合以上规定的报销，财务部应向报帐人提出改正意见，对不符合财务标准要求的报销，财务部不得予以报销。五、本补充规定从公布之日起执行。xxxxx有限公司