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第三章负债业务的经营管理第三章负债业务的经营管理•第一节银行负债业务的概念和构成•第二节商业银行存款负债业务的管理•第三节商业银行借入负债业务的管理第一节银行负债业务的概念和构成•概述：商业银行作为信用中介，负债是最基本的业务,是从事资产业务的重要基础。•本节内容：一、银行负债及负债业务的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成四、商业银行存款资金的来源五、商业银行存款业务一、银行负债及负债业务的概念•概念：银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债业务是银行组织资金来源的业务。二、银行负债的作用•1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件•2、银行负债是保持银行流动性的手段•3、推动社会经济发展•4、稳定社会货币流通量•5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道三、银行负债的构成活期存款储蓄存款定期存款1、存款负债发行金融债券长期借款同业拆借向央行借款回购协议转贷款或转贴现短期借款2、借入负债3、结算中负债信托存款各种代理业务负债4、中间业务负债四、商业银行存款资金的来源•个人剩余资金•企业的闲置资金•银行放款产生的派生存款•金融机构的同业存款•结算中的占用资金五、商业银行存款业务•传统的存款业务活期存款：可由存户随时存取和转让的存款。定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款。储蓄存款：居民个人在银行的存款。活期存款活期存款是指存款人无须事先通知，可以随时存取和支付使用的存款。特点：第一，派生能力强第二，支付方式灵活多样第三，是商业银行重要的资金来源第四，流动性强，管理成本高第五，是商业银行中间业务的基础定期存款定期存款是指存款客户与银行事先约定取款期限，到期获得一定利息的存款。特点：第一，期限固定。第二，存款准备金率低。第三，存款利率相对较高。第四，稳定性强。第五，经营成本低。储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取利息收入而开展的存款业务。特点：第一，存款人主要是居民个人和家庭，也包括非盈利组织。第二，一般形式为银行卡、存折或存单。第三，储蓄存款属于个人性质的存款，我国储蓄存款的原则是：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。储蓄计息的一般规定：①计息起点的规定：以元为计息起点，元以下不计息。若存入8000.53元，按8000元计。②利率换算的规定：全年按360天计算，每月按30天计算。③活期存款利息的规定：目前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日，按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这一日将利息转入储户账户。如果储户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付给储户；④定期存款利息的规定：原存期利率调整，不论调高调低，均按存单开户日所定利率计息，不分段计息。•银行最愿意销售的是储蓄存款，由于这部分存款不容易受利率变动的影响，因此被看成是银行的核心存款。•从银行角度看，最佳存款组合应是持有高比例的储蓄存款以及低成本的活期存款。我国商业银行的存款构成单位：亿元项目银行存款余额占比国有商业银行存款占比活期存款3235632.2%2242832.1%定期存款94769.4%61418.8%储蓄存款5580555.6%3988757.2%其他存款27022.8%13121.9%存款合计100340100%69769100%•结论：1、我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定；2、活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本；3、我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占居总存款的2/3以上。•创新的存款业务可转让支付命令帐户大额可转让定期存单货币市场存款账户自动转账服务帐户协定账户超级可转让支付命令帐户货币市场存单股金提款单账户个人退休金账户指数存款证特种储蓄存款可转让支付命令账户可转让支付命令账户是在1972年，由美国马萨诸赛州的储贷协会创设的，以支付命令代替支票进行支付和提现的储蓄存款账户。特点：第一，以支付命令书代替了支票，存款人可以随时开出支付命令向第三者进行支付或提现和背书转让。第二，对开户人有限制，只能为个人和非盈利机构，盈利机构不可以开设此账户。第三，银行按照存款的平均余额支付利息。可转让支付命令账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。大额可转让定期存单是一种利率固定、期限固定，可以在市场上自由转让的存单形式的凭证。特点：第一，期限固定，大部分是3到6个月，一般不超过1年。第二，利率固定，一般高于同期的定期存款利率，而与同期货币市场利率一致。第三，不记名，可以自由转让。第四，存单金额固定，面额大，如美国大额可转让定期存单面额最低起价10万美元，最大面额可达100万美元。可转让大额定期存单货币市场存款账户货币市场存款账户又称货币市场存款基金账户，是一种支付利息，可以转账的存款账户。特点：第一，开户对象没有限制，个人、企业和社会团体等都可以。第二，有最低存款限制，一般不低于2500美元。第三，利率与存款金额有关，每周根据货币市场指数调整一次。第四，每月可以转账16次，其中，使用支票次数不得超过3次。第五，取款金额没有限制，但需提前7天通知银行。货币市场存款账户集中了活期存款和定期存款的特点。自动转账服务账户客户可以在银行开立两个账户，一个活期存款账户和一个储蓄存款账户，并保持活期存款账户余额在1美元或以上。客户平日将款项存在储蓄存款账户上，当需要转账或开出支票提现时，银行自动将所需金额从储蓄存款账户转到活期存款账户上进行支付。具备了活期存款支付的便利性，同时获得了储蓄存款的利息收入。股金提款单账户专为划转股金收入而设立的储蓄存款账户。存款人可以随时开出提款单来代替支票进行转账支付或提现。在未支付或提现时，股金提款单账户可以视作储蓄存款账户获取利息收入。需要支付或提现时，开出提款单即可通知银行付款。特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需要而专门设计的存款类型，种类繁多，如教育储蓄、养老金储蓄、住房储蓄和旅游储蓄等。第二节商业银行存款负债业务的管理本节内容：一、影响商业银行存款变化的因素二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性三、存款成本管理四、银行存款的营销和定价五、存款规模控制银行存款管理的目标一般来说从以下几个方面考虑：提高存款的稳定性;降低存款的成本;调节存款的运用率;扩大存款规模。一、影响商业银行存款变化的因素（一）外在因素：1、社会经济发展水平2、国家货币金融政策3、金融市场竞争状况4、居民货币收入水平和消费支出结构5、居民收入预期和消费信用发展（二）内在因素1、存款利率、种类与形式2、银行信誉与服务3、地理位置的便利4、商业银行自身的促销政策二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（一）银行存款的积极经营策略1.存款新工具的开发2.加强已有产品的吸引力2010年是“存款年”！为拉存款，各家银行都使出“十八般武艺”，除了悄悄送礼品、送食用油外，部分银行甚至以返现来“揽客”。一、“看得见”的手法1、存款达到一定额度就送礼品。2、开户赠送礼品：外资银行也不甘示弱。一家外资行网点内，摆放了品牌电饭煲、精美工艺品等，旁边标明“开户赠送礼品”。该行理财经理还表示，市民若能将存款从其他银行转至该行，只要金额超过30万元，该行报销转账费用。3、积分兑换精美礼品：某股份制银行贴出通告称只要开户办理5万元以上定存，就可获赠新客户“见面礼”，包括花生油、电子秤等；若在该行新增10万元以上的定期存款，并且个人名下的存款合计达到30万元以上，就可获赠600-5000不等的积分，可兑换电磁炉、纪念银条和加油卡等精美礼品。为吸到更多存款，某银行甚至用金条来代替利息。根据不同的存款金额来送不同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把26.7万元存入一年就可以拿到30克的99.99%纯度金条。4、推荐新人也有奖励：在某中型银行的自动柜员机上，取款者现在可以看到这样一条广告：“成功推荐新人成为该行的贵宾理财客户，将获得不同额度和积分奖励，累计推荐三位以上者，还可额外获得推荐大礼包。”据该行客户经理透露，“大礼包”价值不菲，而且在该行存定期满5万元的，即日就可获得金卡，并获赠高档皮包等礼品。5、返现金最高千分之七：返现，悄悄返现的行情最低为千分之三，最高为千分之七。银行员工只愿意口头承诺，不愿给任何文字凭证。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（二）提高存款稳定性的策略措施核心存款对利率变化不敏感，同时也不随经济环境和季节、周期变化而变化，相对比较稳定的存款存款易变性存款也称易变性存款或波动性存款(VolatileDeposits)，包括季节性存款和脆弱性存款。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性衡量存款稳定性的指标：活期存款稳定率＝（活期存款最低余额／活期存款平均余额）×１００％活期存款平均占用天数＝（活期存款平均余额×计算期天数）/存款支付总额二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性银行存款依稳定性分为：•就存款波动程度而言，银行存款划分为三类：易变性存款、准变性存款、稳定性存款。•管理重点：提高易变性存款的稳定率，努力延长稳定性存款的平均占用天数。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性三、存款成本管理（一）存款成本构成1、利息成本与营业成本营业成本：利息以外的成本。如：广告宣传费，柜台和外勤人员的工资，折旧摊提费，办公费等等。2.资金成本：为吸收存款而支付的一切费用。资金成本=利息成本+营业成本存款/资金成本率=（利息成本+营业成本）/全部存款资金三、存款成本管理3、可用资金成本银行可用资金所应承担的全部成本。能准确反映银行负债的实际成本。是确定银行盈利性资产价格的基础。是银行经营中分析的重点。在途资金同业存款央行存款库存现金总资金营业成本利息成本可用资金成本率----三、存款成本管理1、合理控制存款总量存款成本不但与存款总量有关，而且与存款结构、利息成本和营业成本占总成本的比重、单位成本内固定成本和变动成本比率等有密切的关系，从而存在各种组合。（二）存款成本控制的措施三、存款成本管理（1）逆向组合模式，即存款总量增加，单位成本反而下降；条件：实现规模经济的银行（2）同向组合模式，即存款总量增加，单位成本也随之上升；条件：中央银行提高利率（3）总量单向变化模式，即存款总量增加，单位成本不变；条件：存款品种的创新（4）成本单向变化模式，即存款总量不变，单位成本增加。条件：存款结构调整，定期存款等增加。三、存款成本管理2、优化存款结构在存款总量一定时，存款结构不同，存款成本也不同。（1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；（2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。（3）在不减弱银行信贷能力的前提下，可以适当增加活期存款。（4）定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。三、存款成本管理四、商业银行存款的营销和定价（一）存款工具的营销1.研究确定客户的金融需要2.根据研究成果规划新的服务或改善原有服务3.定价和促销存款价格包括存款利率和向客户收取的服务费.存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。银行存贷利差客户存款余额和存款组合银行利润增长存款价格变动（二）存款工具的定价四、商业银行存款的营销和定价影响定价的因素★利率（或汇率）——法定利率，市场利率；★服务成本或费用的支出状况；★有关法律法规的约束；★风险程度；★其他已有的相似产品的定价，顾客对产品的认知程度，市场容量大小等。四、商业银行存款的营销和定价定价原则既要考虑满足客户的需要，又必须估计银行的经营效益不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，易为存户了解并进行价格比较不可过分地以损害某些细分市场的利益去补贴另一些细分市场四、商业银行存款的营销和定价定价的方法以成本为基础定价交易帐户的定价公式金融市场存款帐户的定价，按金融市场利率定价，会浮动定期存单市场按银行层次定价，层次取决于信用等级四、商业银行存款的营销和定价对