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银行信贷业务章澜2007－42课程目的了解银行贷款业务的一些基本概念和基础知识了解贴现业务的基础知识，与普通贷款的区别了解银行对公贷款业务的主要内容和其业务流程了解银行个人贷款业务的主要内容和其业务流程了解银行贷款分类的发展过程，以及贷款十二级分类的背景3内容提纲贷款业务基础票据贴现业务对公贷款业务贷款业务基础个人贷款业务贷款分类的发展4要点银行资产业务介绍贷款业务概述贷款的种类5银行资产业务盈利性资产业务－运用资金并取得收益的业务贷款业务证券投资业务－购买有价证券－……非盈利性资产业务库存现金在人民银行存款存放同业存款在途资金6金融机构人民币资金运用0.4%64.46%11.57%23.58%2005年金融机构人民币资金运用资料来源:中国人民银行网站外汇占款有价证券及投资贷款其他0.4%7要点银行资产业务介绍贷款业务概述贷款的种类8贷款业务概述贷款是银行最基本、最主要的资产业务，是银行获取利润的主要来源，也是一项风险性较大的资产。贷款是银行的核心业务，占银行总资产的50％以上对银行而言，贷款业务是其经营风险的重要所在。9基本概念（一）贷款经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金贷款业务经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动10基本概念（二）贷款人经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构借款人与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人11贷款的原则合法性原则－首要原则符合国家法规和金融政策安全性到期能收回本息流动性易于变现，满足存款提取盈利性12贷款风险的主要原因－信息不对称银行对借款人状况的不了解，即银行与借款人之间的信息不对称在贷款业务中，借款人拥有私人信息，因此相对于银行就具有信息优势逆向选择在信息不对称的情况下，具有信息优势的个人依据他所掌握的私人信息进行决策时导致市场失灵的行为。道德风险在合约签订后，由于信息不对称，交易者的行为不总是被交易对手所知，所以交易者可能会采取对交易对方不利的一些行为。13贷款管理的核心内容－“贷款三查”贷前调查贷款审查贷后检查14处理风险的方法回避风险稳健经营，保证安全性、追求合理利润分散风险平衡发展；限定额度；银团贷款减少风险加强风险评估；资产负债平衡转移风险担保、投保、保证15要点银行资产业务介绍贷款业务概述贷款的种类16按贷款期限短期贷款－1年以内（含1年）中期贷款－1年以上5年以下（含5年）长期贷款－5年以上17按保障条件信用贷款担保贷款票据贴现18按保障条件－信用贷款仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保。通常只对与银行有长期业务往来、资本实力雄厚、在行业中占重要地位的大公司发放。19资料：获得诺贝尔和平奖的银行家2006年度诺贝尔和平奖－－孟加拉国的穆罕默德·尤努斯及其创建的孟加拉乡村银行背景资料：1976年，尤努斯碰到一名制作竹凳的赤贫妇女，因为受到放贷人的盘剥，她一天连两美分都挣不到。尤努斯于是掏出27美元，分别借给42个有同样境遇的女人。他希望这些人能借助这笔贷款摆脱廉价出卖劳动力的命运。当年，以此为目的的“格莱珉银行”成立了。1983年，当局允许其正式注册。这被普遍认为是全球第一家小额贷款组织。如今，格莱珉银行以保持了9年的盈利记录成为兼顾公益与效益的标杆。而依靠无抵押的小额贷款，该银行的639万个借款人中有58％的借款人及其家庭已经成功脱离了贫穷线，其中96％是女性。依靠小额贷款这种“解放力量”，孟加拉的贫穷女性成为最大的受益人，因为传统的银行通常拒绝向这些没有经济保障的穷人发放小额贷款。20按保障条件－担保贷款保证贷款以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证或连带责任保证为前提抵押贷款以借款人或第三人的财产作为抵押物质押贷款以借款人或第三人的质物（主要指动产和权利）作担保21按保障条件－票据贴现票据贴现银行应持票人的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据。预扣利息，票据到期后银行向票据载明的付款人或承兑人收回票款。在票据真实、合法，且有信誉良好的承兑人的前提下，票据贴现的安全性、流动性都可以得到较好的保障。22按保障条件－对比信用贷款风险大、保障条件弱利率高、期限短担保贷款风险相对较小、保障性强；贷款手续较为复杂由于寻保、核保以及对抵押物（质物）的评估、保险核保管的需要，成本较高票据贴现在票据真实、合法且有信誉良好的承兑人的前提下，票据贴现的安全性、流动性都可以得到较好的保障23按偿还方式一次性偿还贷款短期周转性贷款或金额较小的贷款分期偿还贷款中长期贷款24内容提纲贷款业务基础票据贴现业务对公贷款业务票据贴现业务个人贷款业务贷款分类的发展25贴现票据持有人票据持有人将其未到期的票据转让给银行，由银行预扣自贴现日起至到期日止的利息，而取得贷款。银行以现款买进未到期票据以获得利息收入的业务。26贴现票据种类商业汇票银行本票由银行签发，允诺在一定日期支付一定金额给持票人的票据。出票人及付款人皆为银行，信用程度较高国库券、债券信用可靠、风险较小，且易转让出售27商业汇票商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。可以和现金一样在银行和企业中流通按承兑人不同分为：银行承兑汇票（银票）商业承兑汇票（商票）由于商业承兑汇票在信用及风险控制等方面估算成本比较高，很少有商业承兑汇票交易出现。28贴现贴现行承兑行贴现申请人（持票人）承兑申请人（出票人）1.申请贴现2.受理入账交付汇票3.交存票款4.账户余额不足转逾期5.到期委托收款6.划回票款贴现是指商业汇票的收款人或持票人，在汇票到期日前，为了取得资金而将票据权利转让给银行的票据行为。票据到期时，贴现银行持票直接向承兑人提示付款。29转贴现/再贴现贴现行需要现金的时候，可以将自己手上的票据以买断或回购的形式转让给另外一家银行（转贴现行），即转贴现；若转让给中国人民银行，就是再贴现。转/再贴现业务可分为买断式和回购式。转贴现行(再贴现行)贴现行贴现申请人承兑行1.申请贴现2.受理8.追索3.申请4.受理5.到期委托收款6.划回票款7.追索6.拒绝付款9.银行承兑汇票追索30转/再贴现的两种形式买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改成银行B，叫做买断式转贴现。回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A，银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫做回购式转贴现。31委托收款和回购到期委托收款：银行B在票面到期时，将自己手上买断性质的银行承兑汇票或代替客户保管的银行承兑汇票实物用邮寄形式，寄给这张票据的承兑人银行A，承兑人见票即付，将票面金额足额支付给银行B，这个过程叫做委托收款。回购到期：银行B在回购到期日时，将自己手上的回购性质的票据返还给银行C，银行C将票面金额足额支付给银行B，这个过程叫回购到期。32代保管和代保管到期代保管：企业可以将自己手上持有的票据交给自己的开户行保管，并不发生任何实际的资金和帐务往来，并可以委托该银行代替自己发出委托收款。代保管到期：企业如果不需要委托银行代替其发托收，也不打算将代保管的票据转为贴现，则在票据到期之前将票据实物从银行取出，这个过程称为代保管到期。33贴现与贷款共同点：运用资金以获取利息收入反映债权债务关系区别：贷款是银行与客户间的一种借贷契约关系，贴现是银行对票据的一种购买行为贷款的利息在贷款后按期收取，贴现的利息在贴现时预扣贷款的合同无流通性，到期收回资金；贴现票据可自由转让，可提前收回资金贷款常有担保品，贴现业务不须担保品贷款以借款人及保证人的信用为重要依据；贴现签名于票据上的发票人、承兑人、背书人均负连带责任贷款期限较长，贴现期较短且到期即须收回34内容提纲贷款业务基础票据贴现业务对公贷款业务对公贷款业务个人贷款业务贷款分类的发展35要点对公贷款业务的主要品种对公贷款业务的管理流程对公贷款业务与周边业务系统的关系信用评级原则36流动资金贷款用于正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款期限灵活，能够满足借款人临时性、短期和中期流动资金需求按贷款期限分为：临时贷款：3个月（含3个月）短期贷款：3个月至1年（含1年）中期贷款：1年至3年（含3年）37固定资产贷款主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款期限长，贷款金额大，能够满足对固定资产项目的固定资产投资和流动资金投资需求分类：基本建设贷款技术改造贷款期限一般不超过8年38房地产开发贷款房地产开发贷款相关中间业务：房地产价格评估工程造价咨询房地产咨询代理房屋保险代理房地产抵押登记代理房地产物业收费39银团贷款银团贷款是从银行双边贷款发展而来的融资方式，由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加（syndicate）贷款。40对公贷款利息计算按季（月）结息，每季末月的20日为结息日非结息日还款应随时结计利息利息额计至分，分以下四舍五入结算天数算头不算尾，即贷款日起息，还款当日不算息利息=本金×天数×日利率或：本金×天数×年利率÷360或36541要点对公贷款业务的主要品种对公信贷业务的管理流程对公信贷业务与周边业务系统的关系信用评级原则42对公信贷业务流程客户管理新申请授信调查授信审批授信发放贷后监控资产保全退出重组增量客户退出客户存量客户集团客户管理客户额度控管43对公信贷－授信调查客户基本信息和财务管理，包括保证人和抵质押人的信息担保关联客户评价客户授信额度的调查信息信贷业务申请，针对业务情况进行担保评价44对公信贷－授信审批进行受理与合规性审查，并安排会议、会签等不同审批方式审批客户一般授信额度及业务申报客户信用等级认定拟写、审核并下发授信批复45对公信贷－授信发放授信条件的落实与审核业务合同的申请、审核、生效以及额度登录债项支用的申请、审核、生效以及放款抵质押、保证合同的录入、抵质押物的关联额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、解冻等46对公信贷－贷后监控（一）执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理，实现警示从发起到最终结论的全面处理进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起点，实现系统对五级分类的管理申请提前还款：通过提前还款申请的受理和通知单的打印，完成对整个提前还款的业务处理通知还本付息：通过贷款到期通知单的打印和逾期催收通知的管理，实现对客户合同还本付息的管理47对公信贷－贷后监控（二）申请履行保函：通过对履行保函责任申请到打印履行保函通知书的管理，实现对整个履行保函的处理申请信用证垫款：通过对信用证垫款申请到打印信用证垫款通知书的管理，实现对整个信用证垫款的处理处理合同利率变更：通过合同利率变更申请的受理、具体变更的分析来明确整个合同利率变更的处理终止合同：通过对合同终止申请的批复来处理合同终止相关的抵质押品的注销、保证金的解冻等操作紧急额度冻结与解冻：主要是为了发起对额度的紧急冻结与日后的解冻48贷款监控－早期预警未按期支付到期的贷款利息或本金延迟提供财务信息公司现金流量出现困难或支票被打回公司实际经营结果与计划结果之间