（BT-CW-103）财务管理中心报销业务程序

编号：BT-CW-103版本号A财务管理中心报销业务程序修改次第00页次/总页数1/5财务管理中心报销业务程序受控状态：____受控_________发放编号：________________生效日期：___2007-04-02____编号：BT-CW-103版本号A财务管理中心报销业务程序修改次第00页次/总页数2/5版本/修改次第更改页次/章节编制审核批准生效日期编号：BT-CW-103版本号A财务管理中心报销业务程序修改次第00页次/总页数3/51目的为加强公司的报销业务管理，完善公司的财务管理职能。2适用范围适用于集团公司，各控股（子）公司、项目公司。3定义4职责3.13.2明确集团公司、控股（子）公司、项目公司报销业务流程。加强集团公司、控股（子）公司、项目公司报销业务管理。5程序4.14.1.14.1.24.24.2.14.2.24.34.3.14.3.24.3.34.3.44.4借款单审批报销经办人一般业务借款需经财务管理中心主任审批，重要事项需经财务总监审批，重大事项需经董事局主席审批。现金出纳根据审批后借款单支付借款。费用报销单报销经办人在业务办理结束后，及时整理出费用报销单。报销经办人找领导审批。审批财务管理中心主任审核，审核发票是否合法、合规。部门经理审核，审核所办业务是否与事实相符，并控制本部门费用预算。分管经理审批，并对其分管的部门费用预算控制情况负责。董事局主席审批，超过授权标准的重大事项，需要董事局主席审批。费用报销报销经办人在领导签字审批后，到现金出纳处报销或冲帐。6记录借款单（BT-CW-301）、支票领用单（BT-CW-302）、费用报销单（BT-CW-303）、编号：BT-CW-103版本号A财务管理中心报销业务程序修改次第00页次/总页数4/5交通费报销单（BT-CW-304）、差旅费报销单（BT-CW-305）7支持文件报销管理细则（BT-CW-212）8附录财务管理中心报销业务流程图编号：BT-CW-103版本号A财务管理中心报销业务程序修改次第00页次/总页数5/5财务管理中心流程名称概　　要财务总监财务中心主任财务出纳报销人部门经理责任部门BCDEFG12报销人、部门经理3董事局主席、财务总监4财务出纳5报销人6报销人7财务中心主任8部门经理9董事局主席、财务总监10财务出纳11报销人12董事局主席A报销业务管理流程财务管理中心报销业务流程图编号：BT-CW-103部门名称层　　次报销业务管理开始借款申请报销审核未通过发放借整理报销单审审批业务办理审批授权额度外审核核销借款单结束未通过通过未通过审核审核通过通过通过