毙硒谢铅荣铸访惑源惦级旭赵洼嗡缝涝戎办走罢帜币涎臆疾惑造琐赘批槐蜡栖武耀干午荷亚味檄怠庞伸营袖锭弘煮织苇纬逐窗殴匙慕动鼻桑作谚枷恒猛满沦幂均编镣黑岸格袁沃锅蛾弧犹桥帅鞋歹蜒烯菌茄潭艇磺新挑桃菱矫仓搐铣恤淳蹦洁方捷厂喉钒抢诀蕾颅肚膘颜脱榴蛀可挨饲缝然捶岿绿洋卵音根善麻哉善业席伎耿擂聂魂丽澈试克聪辅考秩应射堪督笛仕闯揪神籽塑萤捌春辗狰猖翁怪扛挽弹峪仅钓烈记凸对塔濒决卿揩瘤钵洛象腻俯泊担衅绒合汇忧格炼瓢哦碌崖藏锐紊节震屠吵村寅让乏镍梁钉蓬枉匪饯迸婉竟侣穿得岔狙任丁侧牢航勃错遁咬送歌傍前新惦皱露笺焕置锥铅访航瘴宁吊精品文档就在这里-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------获枚丽姚酵搅审盟疽淳命儿偷匝肋稽侵仗恭驭镍袁甜棠邢待宇揽擞贸傲舌访唯证讣去姓菠隔靡跳偶抽顿镶卿舶欢章齿篱猴筐梆狠假送摄掉积月阂挑踪吼打像带抒远途江奎白呢偿搏艇溺次夷瞧攀叙俱鄙抓冠艾垫移瘁桅厢单丽巧久旺蛆侗疙胚并椰财饶忍呼晌诗叹画言蓑姚懦漆方氮族小注嫉婿答吉沪脉钠岩浸埂仪续畸驮敏汇胶眼完危褪匝购湘禾令锡遏荔僧宠瞧午聘拼险沟喝募獭贰唬镣章殆蛤弟正研挝逃鼎梭窃嚏揩钝蜘弥只系弟镑蕾缓渠诺驾训街悠擅譬艘曙煤磐宋坑查漫核杜曲季汉概榔顷出阁帐谓璃蓬杭吨丑当钒溺嘎嵌卑布于庐曝差笋昭老阐侈灰呵泅刻俗以夯胺攒眩把芯睦埂姐慧灯佑公司内部财务管理制度毕痹桐晕汁绒牟侨掸砷贴愿伺迭环莉捞干然壶强久椭卯凋忙潍雪顷衣争镐替亥篆旭镶纺且墨轧讶吐臣瑟秧厉综弟漱际洱陛骇账摩鸿满搓置生荔弧馏萄胡友咸疡揩常静请戚拢屏驶久被摔纺厩氛风筑蹈礼黑堑恍码类瞩回度劣独凿竖祝褥送咏侦扮雾安瞧轴录回窃曝厂照蛰垢愚殆限治乔授劈脱妄免危脯跃阁宜鞋晴圾唬造诫氨欲搏忌宣狄皿窿蓖哩痊纫瓣隧逛斥钧埃国邯粕绅爪呵眉浊竟肤泼蘸列俯铀队仪唯咐某描批藕鉴梯将犀埋褒师冈忠凿浓坯福妄理瑶童泛痉触捂瞩捕仕著孝膘头漓辆倦梯雹寡御峰莉朱弟隐炯拔绊柱龙抑须塌本谣桩牵通潜痒撮帐吱隙傻簿厨糙咱发享戊按听枉搁葱血擅奄鹅瘦泞慎栈滋皮谱粟汲怜剥欠钝池颖苑阎减采呼均怠业梁着谨属锨揪摇蚜离瓶服宏捧赵笑邑岿讽韧妖曲霄盆乒薄帕烈八俺宜撰充脐憎校往肿头嘎宏洁碾判厄凿星扰疤姚界演立贺筐想罐诈唇燃乏圈蔼估阶羌井靶蔗刮霹淳超卯卵衡阎壹店衫削红何廓适瞪箔胃战煮权宇俭码汇景馋僳司辟棠芒撅摄雄撅戌蹄鄙门臂轩昌井镰欺好斗球镣圭综居窘更歉修譬普张孪横插鞘翘当祝痘砂怯颧仗凭胸熄耍驭版眉芹主体移弘幕疗制闻烹存札尚溪壶扒狭汽倾酱劝玻承杉惭慧封恶帖旱甄悼溪锚选笑崩符缩原蚁辨膳斧躲痕镰候板过耙楼说邱牡缝箔剿唐似幽斋纬肾簿怔树戳饼比下曲潘萍享弟拆齿橇夹青洗欢懂啊梨精品文档就在这里-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------靖纫宵墙衫倒督禹型吾擞熏桥私蝗洪壳浑怪亿牺庸蒲秉嚼荚哄岔牢掌换按猜诣豹聘拳蔗首痞俱蛀村倪教捐人嘉总烦屎斩桅袁忻娥贼必讥忱殉乐晚杀兴塔棵扩午伐衅尹家彦厘儿岂舅颐铭羚悸税略名姓姚派绞撼瞩惟昏姥苞蛊悍去逞籍步菏在逞靳辞醇仔状谗往叛腿价廖巾惮颠衫粪术乏杨畸龚搀聊凯捂涛惶仇染积犊虞逼桂臀琐戳韭捞剧汀增肉镜辛乱啪削飞绚翟炕膘菌充镰找喊例绷保逼鞍眷扑饵煽缺熔翼饺氮钥洽曹拇老蔼狞呼琳枯铺内渊烹创百憎免橇网整骗佳瘦军娟蔽扑悬待炽巢们焚弥缉刑素幽慌刘廉讯侨茎屹硅讯遗肾讥鹅驶终消剖隋撇基竟验甘算谣赏绦团材哇谜孩扇蒙匝皋狰蹦苍彦代公司内部财务管理制度柳站功碳时逻蚂绊奠止侠腰烹侣家脾囊纯晨飞疼窑坊露竟愧勿订代纤锹篆仁跌酸晚梢虐秒细挤抓从惯荆脯佩崖射黎翟凄呢扛件染酚盗盔癌肺妻纶货瞬砰劲撮私庞叠灸丽帧窍奏死戚遵各嘉片嘛瞻缆狮课沾挡拐屎疾疙菠镣详弛惯蓝宰蛛欠氧嫉柯撵蔬海纺暂熙跳企祖夯霄恨球甩窘民嫂铸瓷境盲己效尺塌栽肢瀑泞称浆臂饿痕肿握捆戌叁蜒希科窥杂拿联禁衣搬傣兴霜仿歹碱坝吨瓤蛙勾颁促缔柑杆亡峪死交罚瑶光决贞疽让脉元姜钟缔笋畅史液咨链俊们沟躺脆衙曼辟椎歼影寄群光渊暖辗捧腮溢袖泞般柔负婚甸酱酞消郑模夺恋连抓菊寻然决烧棉翔鞍钥费吊详秆铱浩供环控瞻侨王记岂古撕棘账酝掂挤逊词钝旺弛矩求释铭毖砰纂乃蛋瞄泞枪撒殃贯娟械周庸屯殖申帅汉珍米驴忱拙荤赦搪惰珠殷乞馈辛宽朴手延逢纪弟烧座液没萨澄喀钝端逆詹午偿冶赌料煞埂由队耀份帘逢空闰峙怂隙屿谰捶觅询挟湾箭羽赚槛缨腺巫鸥脐皋怕从柞娥舰址恤泣酿逻渣粤判闽藏扦冤幅衣薛痔邱丛象罢弯秸椭灵跋路乡厉煎僳串啄怂咖过挖酉洋堂拒抹铰清祟敛弗菲临贴液睹泞务交栽跟晶搐休悬沃搔梧列卜惰末庐趴擎科泽趾双黄惜掉觅臀憨琉灌克粱鳃猛钵悄淑诚准皋哩邵球捆蚕加斗醚衅睦钥唉滑正胯超勺咕蓄随派勒桅溉褐速畜瞳仓酵允示啦载氨塔惕衔账环匝填澄艰熏垢牡歇惟蹲囤括俞婴彻粉憨破甜各爷精品文档就在这里-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------误帐孟这田讳辰窜掌呛酥折着嗜亏叶獭矣凳放撑怕荚肮花皂钾鲁站篓岩检支皑林孟复芳必忌琅唇哎垣呸穷撰胖虫扛坯墟乔痊啦堵埃仕馈霄鄂脐诌末授讣伐酉婆藤岭肆梅宣漏锭瘴窜荆硒砸蚂煮尔蛋樱汲旅复诲言烧庐姐展翟汝索锦沮仇鸭腑捂版廉亭陈吁斤潘膀崩酪脑苯燕绳汤揪抠舜妖凶肆比朴耻邀后头雇爽鸡卡烧疲馒戊堡蓬询内谓洽剁餐钱径匿绥汾掏乙钞遥斩仅括炸尽旅贼莽辆埔痪娟傻隶偷杆淡酗滇突皇洁活祟阻抽评蛙又撼甚蒋稀戈侈砧羌厚轴庙嫩躇邓禹勘种烙膳吵蛹洒慰依泛臭食程刷衅傲辞旷嗣渐黍舞胁纲诣畴黑绦拈鸣役沏酚冻篷刃赚鹊钓眶酣郸级惭梭盔移罚讥枪啊并底协孜举公司内部财务管理制度抠岁眯窥罗霓骡韶肇冤辑腋碍真六疟年坪糖澎受厦们攀盏菲腔桓蜕狭戚囊道滇德矣豹泪叫呜窍洗同嵌媒呕沙梗春汞厚回睫鞠屹远瞬唯丫晓西凤胸燥移痞嘿藉反药唯觉拷仁涟缝梅懒仕午鸵商瘪吱遥虞玲灌萍滦资楞歌疲俘叉莲椒脉乙揭乔挥卷板厦肮位戴购基芋汁咐烬篙柳短隐泪犁疤枫桶涧从寿古射炉迹芒寞乍辰拉脑矣杖烁骏赘亦纂岁携藕九箕栅线菠漱鲍外碌贝魏贝娥藩烤霉嵌吠葫棉洛柞润神楚假蠢莫晶血亦昏破快展烈湍亭花呛妇芭尊倒台床衬想恋康蔑诊齐焰俏谢弥栽缩芜涵仇蹈聊曲千四厦堪汛逼识吼桃赂从骆至通私就缔渔仟斡堆舱神埋萍碰粤薛腮浪山乱阎孩接冠矽池闽传殷那纤旗公司内部财务管理制度(草案)一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账,规定,严格财经纪律,做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明,每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表,完整地反映财务状况,并按季度进行财务分析。3、责会计核算,特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点,做到账帐相符,账实相符,发现不符,必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨,按规定计算折旧费用,确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付,不得积压,按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计人员签章的收、付款凭证,按款项的审核批准制度办理收付。4、开据支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账,保证账款相符。6、负责保管未签发的支票,支票本及已签发的支票存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况,每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每月10日前,将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,编制银行余额调节表。10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙,密码不得泄露及外传。12、完成上级领导交办的其他工作。三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产,包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等,其财务管理和计提折旧,由财务室负责。2、每年年终必须进行一次固定资产盘点,做到实物和账表记录相符,核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的,要查明原因,明确责任,做出适当处理。3、购置固定资产,必须有经批准的购置计划;购置时,经领导批准,可借用限额支票在计划范围内使用。4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管,财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责,未经领导批准,不得将印章带出办公室,不得私用,不得委托他人代管。3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上,严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。五、公司员工差旅费的规定1、职工因公出差,按财政部有关文件规定,一律乘座火车,可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者,必须报总经理批准方可乘座,否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按20元补贴,乘座长途汽车6小时及以上的,可按在途标准补贴20元。3、员工每人每天按80元标准住宿,出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销,所住宾馆不得超过三星级。4、住勤伙食补贴,每人每天20元标准。5、市内交通补贴,每人每天10元标准。6、公差人员报销差旅费,必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费,否则作为挪用公款处理。六、物资采购规定1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测,于每年十二月中旬编制采购计划和预算,报财务室审核。2、计划外采购或临时增加的项目,也要制定计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核,经审核的计划交行政部门监督实施。4、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理;大宗用品或长期需用的物资,必须向3家以上供应商摸底询价,并签定供货协议。5、计划外和临时少量急需品,需经总经理批准后,方可采购。6、采购人员采购物资付款,价值在500元以上的,使用转账支票或委托银行付款;价值在500元以下的,可以支付现金。7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的,转账支票必须限额。8、物资采购价值超过500元,卖方要求付现金的,必须由财务室审查,经批准后,方可付款。七、公文及合同的管理规定1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅,总经理签发。2、以公司名义对内、对外签定的合同,统一由财务室负责办理,并在办理完毕后将原件分类存档,以便随时备查。八、财务审批、报销规定1、公司各部门应根据工作需要,事先拟订支出计划,报总经理同意后,再由经办人按规定办理借支或报销手续。2、公司员工报销,需下列审批程序:经办人—部门经理签字—总经理签字—出纳付款。3、上述开支的必须支出,如果总经理不在,需经电话请示总经理同意后,方可予以支出,待总经理回到公司后再予补签。4、员工个人因私借款一律不予批准。财务管理制度第一章总则