第3讲各层计划-销售与运作计划

企业资源计划（ERP）第3讲销售与运作计划SOP：SalesandOperationsPlanning2017/10/16共32页1任课老师：孙德厂ERP计划层级2017/10/16共32页2内容简介销售与运作规划(SOP)虽位于MRPⅡ计划体系的第2层次，却是通常MRPⅡ实践运作层面的开端。SOP通过所有产品年生产总量来保证市场年度销售目标的实现，这是全年行动的总纲领(称年度生产计划大纲)。本章（1）介绍了作为企业经营规划细化的销售与运作规划的概念及作用，（2）阐述了销售与运作规划的制定方法，（3）详尽介绍了生产计划大纲编制过程和资源需求计划编制过程，（4）最后介绍了计划工作中的需求管理与预测。2017/10/16共32页33.1销售与运作规划概念及内容3.2销售与运作规划作用与意义3.3销售与运作规划策略3.4销售与运作规划制定3.5生产计划大纲编制3.6资源需求计划编制3.7需求管理与预测3.8本章小结本讲内容2017/10/16共32页43.1销售与运作规划的概念及内容销售与运作规划(SOP)是企业经营规划(BP)的阶段性具体实现。它以生产计划大纲的形式，制定了产品类的销售与生产的年度计划，用以协调满足经营规划所需求的产量与可用资源之间的差距2017/10/16共32页5生产计划大纲满足经营计划的产量可用资源销售与运作规划功能2017/10/16共32页62017/10/16共32页7经营规划SOP经营目标销售宏观计划3.2销售与运作规划的作用与意义SOP作用包括：把经营规划中用货币表达的目标转换为用产品系列的产量来表达；制定一个均衡的月产率，以便均衡地利用资源，保持稳定生产；控制拖欠量(对MTO)或库存量(对MTS)；作为编制主生产计划(MPS)的依据。2017/10/16共32页8规划目标。确定适当的生产率，在满足用户需求的同时，控制库存量和未完成订单量，尽可能以均衡的生产率有效地使用企业的生产设备。运作组织。包括谁对生产规划的输入负责，谁批准生产规划，谁参加生产规划会议等。计划展望期。生产规划的时间跨度，一般是1~3年，计划方案经过批准固定下来后，一般不必对已有的生产计划做重大的改变。在计划展望时间期限内，典型的策略是隔12~24个月做滚动调整和计划展望。3.3销售与运作规划策略2017/10/16共32页9产品类划分。在经营规划中用货币单位表示的计划指标转换成在生产规划中用产品单位或标准工时来表述。产品类的大小应在总销售额和单位产品之间适当选择，把产品划分成组类，以便于企业管理者用来表示经营策略。库存目标。用以指明希望保持的正常库存量和正常的未完成订单量。预测职责。预测是生产规划的输入环节，一般应由市场部门来承担。3.3销售与运作规划策略2017/10/16共32页103.4销售与运作规划制定销售与运作规划的制定可分为6个步骤：(1)从各个来源收集资料。(2)分解产品类销售规划。(3)编制生产计划大纲初稿。(4)核定资源需求并调整计划。(5)确定生产计划大纲。(6)审查并批准生产计划大纲。2017/10/16共32页11经营规划相关信息确定生产计划大纲编制生产计划大纲初稿编制资源需求计划协调可用资源与资源需求可用资源与需求资源平衡否否是销售与运作规划的编制过程2017/10/16共32页12方案1累计生产方案2满足生产需求的两种可能方案累计需求时间累计值2017/10/16共32页133.5生产计划大纲编制编制生产计划大纲，需要区分生产环境的特征，即面向库存生产(MTS)还是面向订单生产(MTO)。生产环境不同编制方法也不同。2017/10/16共32页143.5.1MTS环境下生产计划大纲编制在面向库存生产(MTS)环境下编制生产计划大纲初稿，是使生产满足预测需求量和保持一定的库存量，以此来确定月生产量和年生产量的。编制目标：决定月产量，以满足预测需求，并保持一定的库存水平和平稳的生产率。考虑因素：保持库存的花销，改变生产率的花销。2017/10/16共32页15根据预测需求和库存水平的目标计算总产量，然后将其分配在计划展望期上。具体步骤如下。(1)把预测数量分配到在计划展望期的每一时间段(时区)上。(2)计算期初库存水平：期初库存＝当前库存–拖欠订货数(3)计算库存水平的变化：库存变化＝目标库存–期初库存(如为正值则表示库存增加，如为负值则表示库存减少。)(4)计算总生产需求：总生产需求＝预测数量+库存变化(增减量)(即把预测数量与库存改变量的代数和作为计划期内的总生产需求量。)(5)将总生产需求及库存水平变化分配到计划展望期的各个时间段。分配时通常要按均衡生产要求，保持生产率平稳，并表现出各时间段的库存变化，要求期末库存必须与库存目标一致。编制MTS生产计划大纲的一般过程2017/10/16共32页16例3.1编制MTS生产计划大纲假设某机车厂对A001电动车编制生产规划，计划展望期是1年，按月划分时区。年末库存目标是3000辆，当前实际库存是7000辆。根据经营规划，A001电动车的年预测销售量是42000辆。根据这些数据编制生产计划大纲。2017/10/16共32页17例3.1编制MTS生产计划大纲2017/10/16共32页18表3-1MTS环境下生产计划大纲初稿(1)(2)(3)(4)(5)3.5.2MTO环境下生产计划大纲编制在面向订单生产(MTO)环境下编制生产计划大纲初稿，是使生产满足预测需求量和拖欠订货量。编制目标：决定满足预测需求和未完成订单的月生产量和年生产量。考虑因素：期初的未完成订单应按照交货日期分布在计划展望期内。2017/10/16共32页19根据预测和未完成订单目标来计算总生产量，将总生产量分布在计划展望期上。具体步骤如下。(1)把预测数量分配到计划展望期的各个时间段上。(2)按交货日期把未完成订单数量分配到计划展望期的相应时间段内。(3)计算未完成订单的改变量：拖欠订货数变化=期末目标拖欠订货数–当前拖欠订货数(未完成订单减少，变化量为负，反之为正。)(4)计算总生产需求：总生产需求＝预测量–拖欠订货数变化(5)把总生产需求分配到计划展望期的各时间段上。分配时应满足预测和未完成订单的目标，各时区产量至少满足本时区的未完成订单量，并保持均衡生产率。编制MTO生产计划大纲的过程2017/10/16共32页20例3.2编制MTO生产计划大纲假设某工厂对电动自行车类作生产规划，计划展望期为1年，按月划分时区。期末未完成订单数量为3000辆，当前未完成订单数量是7000辆，年预测销售量是42000辆。根据这些数据做如下工作。2017/10/16共32页21例3.2编制MTO生产计划大纲2017/10/16共32页22表3-2MTO环境下生产计划大纲初稿(1)(2)(3)(4)(5)3.6资源需求计划同生产规划相伴运行的能力计划是资源需求计划(RRP，ResourceRequirementsPlanning)。制定资源需求计划的具体方法是：(1)分析资源清单。(2)计算资源需求。(3)比较可用资源和需求。(4)协调可用资源和资源需求之间的差距。制定资源需求计划常采用资源消耗系数法和能力计划系数法。2017/10/16共32页23（1）分析资源清单资源清单是生产单位产品类所必需的材料、劳动工时、设备工时、收入、利润等的数量记录。表3-3资源清单产品类特种钢/吨标准工时/小时A001电动车0.005523.3A002摩托车0.008736.4A003电动轮椅0.002312.63.6.1资源消耗系数法2017/10/16共32页24（2）计算资源需求表3-4资源需求计算表产品类计划生产量/辆单位需求量/吨总需求量/吨A001电动车420000.0055231.0A002摩托车150000.0087130.5A003电动轮椅100000.002323.0总量383.53.6.1资源消耗系数法2017/10/16共32页25表3-5工时需求量计算表产品类计划生产量/辆单位需求量/小时总需求量/小时A001电动车4200023.3978600A002摩托车1500036.4546000A003电动轮椅1000012.6126000总量16506003.6.1资源消耗系数法2017/10/16共32页26(3)比较可用资源与资源需求表3-6资源需求与可用资源的差距比较资源需求资源数量可用资源数量资源差距(–，+)特种钢/吨383.5300.0–83.5(不足)工时/小时16506001700000+49400(富余)3.6.1资源消耗系数法2017/10/16共32页27(4)协调可用资源与资源需求当资源短缺时，要采取必要的措施来协调这一差距：如材料短缺，可采取增加采购，以其他材料代用，寻找其他供给源，减少生产总量等；如人力不足，可采取加班加点，转包，雇用临时工，减少生产总量，重新安排计划等措施；如机器设备不足，则可采取购买新的机器，改进旧设备，改变工艺过程，转包工序，减少生产总量，重新计划等方法。3.6.1资源消耗系数法2017/10/16共32页283.6.2能力计划系数法例3.4用能力计划系数法确定资源需求假设电动自行车的生产过程可分为4个主要工序——主要工序、辅助工序、精加工和装配。在过去6个月中，在一条生产线上，有不同的产品型号使用上述生产制造设备。在这4个工序用47000个直接工时，完成了这种系列产品5800辆(已折算为产品系列的综合单位)。生产计划大纲下年度的生产计划为42000辆。在过去6个月生产5800辆电动车产品，共用47000个工时，分配如表4-9所示，以此核算出单位产品所用工时；并以现计划生产的42000辆电动车，计算出所需的能力资源需求。2017/10/16共32页29表3-7加工能力需求量计算表生产过程工时/小时所占百分比/%单位产品所用工时/小时所需资源/小时基本工序1200025.532.06986898辅助工序2100043.683.621152082精加工500010.640.86236204装配900019.151.55265184合计47000100.008.1043403683.6.2能力计划系数法2017/10/16共32页30表3-8能力需求与可用能力资源比较表生产过程所需能力资源/小时可用能力资源/小时能力差距(–，+)/小时基本工序8689890000+3102辅助工序152082140000–12082精加工3620430000–6204装配6518483000+17816合计340368343000+26323.6.2能力计划系数法2017/10/16共32页313.7需求管理与预测3.7.1需求管理需求信息一般包括预测量、合同量和其他需求。3.7.2预测与计划在MRPⅡ中，预测可用于计划各层次中，成为计划过程密不可分的部分。在MRPⅡ中，计划的前3个层次，即经营规划、生产计划大纲和主生产计划的编制都离不开预测。3.7.3预测的方法（1）指数平滑；（2）季节因子；（3）加权平均（4）线性回归；（5）时间序列2017/10/16共32页323.8本章小结销售与运作规划(SOP)以企业经营规划(BP：BusinessPlanning)为目标，通常以年度生产计划大纲的形式，制定了产品类的销售规划与生产规划，它们之间大体平衡，所以总称为销售与运作规划。它位于MRPⅡ计划体系的第2层次，却是通常MRPⅡ实践运作层面的开端，通过所有产品年生产总量来保证市场年度销售目标的实现。这是全年行动的总纲领，也是个相对粗的年度计划框架，有赖于再由季度或月度性的主生产计划来阶段性地具体实现。2017/10/16共32页33可根据MTS或MTO两种不同生产销售环境来制订年度生产计划大纲。编制年度生产计划大纲要协调年度规划产量与可用资源之间的差距，可依产品大类和资源清单，采用资源消耗系数与能力计划系数方法来编制资源需求计划，并进行稀缺资源的及早准备。需求是MRPⅡ系统运作的原动力，应做好需求管理工作。为能