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2011年证券从业资格考试全真试题-发行与承销证券投资考试网更新：2010-9-6编辑：肥猫一、单项选择题1．证券公司承销政府债券的，应当按照承担包销义务的承销金额的（）计算风险准备。A．10%B．5%C．2%D．1%2．股东大会决定修改章程必须经出席股东大会会议的股东所持表决权的（）以上通过。A．2/3B．1/3C．1/2来源:考试大网D．1/53．股东大会作出特别决议，应当由出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A．1/2B．1/3C．2/3D．1/44．清算组应当在成立之日起10日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A．30B．40C．50D．605．公司因（）原因解散的，应当在解散事由出现之日起5日内成立清算组，开始清算。A．股东大会决议解散B．因公司合并或分立需要解散其他C．依法被吊销执照、责令关闭或被撤销D．当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司6．招股说明书摘要的下列说法中，错误的是（）。A．招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括8无需包括招股说明书全文各部分的主要内容C．招股说明书摘要应尽量避免采用图表等形式D．招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文7．每次参加发审委会议的发审委委员为（）名。A．3B．5C．7D．118．发行费用不包括（）。A．承销费用B．评估费用C．财务顾问费D．保荐费用9．管理层讨论与分析（）财务因素，（）非财务因素。A．包括不包括B．不包括不包括C．不包括包括D．包括包括10．发行人的重大会计政策或会计估计与可比上市公司存在较大差异，或者按规定将要进行变更的，应分析重大会计政策或会计估计的差异或变更对公司（）产生的影响。A．资产B．负债C．利润D．主营业务收入11．当发行人披露基于盈利预测的发行市盈率时，每股收益的计算方法是（）。A．按发行前一年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算B．按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润预测数除以发行后总股本计算C．按发行前一年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润预测数除以发行后总股本计算D．按发行当年经会计师事务所审核的、扣除非经常性损益后的净利润预测数除以发行后总股本计算12．股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A．1/3B．1/2C．2/3D．3/413．关于增发及上市业务操作流程，下列不属于发行阶段主承销商和发行人应提交的材料的是（）。A．中国证监会的核准文件B．经中国证监会审核的全部发行申报材料C．上市报告书D．发行的预计时间安排14．转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通殷的市场价格计算的理论价值。可转换公司债券有一定的转换期限，在不同时点上，股票价格（），转换价值（）。A．相同相同B．相同不同C．不同相同D．不同不同15．对于持有者而言，由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的（）。A．欧式买权B．美式买权C．美式卖权D．欧式卖权16．可交换公司债券是（）发行的公司债券。A．上市公司B．上市公司的股东C．上市公司的债权人D．上市公司的股东或上市公司的债权人17．在场内挂牌分销的程序中，投资者在买入债券时，（）缴纳佣金，证券交易所（）向代理机构收取买卖国债的经手费用。A．需要需要B．需要不需要C．不需要需要D．不需要不需要18．短期融资券是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过（）天的有价证券。A．90B．150C．240D．36519．在证券公司债券的条款设计要求中，发行人应当为债券持有人聘请债权代理人，以下不能成为债权代理人的是（）。A．基金管理公司B．信托投资公司C．证券公司D．会计师事务所20．下列所述不属于在境内上市外资股的发行准备中尽职调查的主要作用的是（）。A．使中介机构增强对企业的了解，以便发现问题B．杜绝违规操作的存在C．使中介机构掌握有关企业的第一手资料，真实地写出招股说明书和其他相关材料D．尽职调查要求中介机构必须真正尽到自己的责任，充分核实企业提供的材料，减少工作中的失误，同时免除因调查不充分而可能导致的责任追究21．特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（）个月内不得转让。当特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人时，（）个月内不得转让。A．1236B．1224C．918D．92422．（）是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。A．银行票据B．商业票据C．中期票据D．短期票据23．记账式国债承销团成员总数不能超过（）家。A．40B．50C．60D．7024．证券公司投资银行业务风险控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由（）完成。A．业务运作部门B．投资银行风险(质量)控制部门C．财务管理部门D．业务管理部门25．股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数（）的发起人、认股人出席才能举行。A．过半数B．2/3以上C．3/4以上D．80%以上26．股份有限公司修改公司章程，必须经出席（）的股东所持表决权的（）以上通过。A．董事会1/2B．股东大会1/2C．董事会2/3D．股东大会2/327．根据《公司法》的相关规定，下列不属于发起人义务的是（）。A．发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起2年内不得转让B．公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还本息的连带责任C．公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任D．在公司设立过程中，因发起人的过失致使公司利益受到损害的，应对公司承担赔偿责任28．目前我国股份有限公司资本确定采取（）原则。A．实际资本制B．法定资本制C．授权资本制D．折中资本制29．公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。A．25%B．20%C．15%D．10%30．董事会会议应由（）以上的董事出席方可举行；董事会作出决议，必须经过全体董事（）通过。A．1/22/3B．2/31/2C．2/3过半数D．过半数过半数31．上市公司在每一会计年度结束之日起（）个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告，在每一会计年度前6个月结束之日起（）个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告。A．33B．32C．42D．4332．关于吸收合并，下列说法中，正确的是（）。A．一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散B．一个公司吸收其他公司为吸收合并，吸收公司解散C．一个公司吸收其他公司为吸收合并，合并后都不解散D．一个公司吸收其他公司为吸收合并，合并后各自解散33．股份有限公司因解散成立清算组，清算组在清算期间行使的职权不包括（）。A．优先清偿债权人B．清理公司财产C．通知公告债权人D．清理债权债务清算组34．在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中，（）应占多数，并担任召集人。A．执行董事B．非执行董事C．独立董事D．公司高级管理人员35．某会计师事务所对某上市公司进行审计时，测定该公司的固有风险为20%、控制风险为40%、检查风险为20%，则对该公司的审计风险为（）。A．40%B．20%C．8%D．1．6%36．经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）。A．半年B．1年C．2年D．3年37．招股说明书的有效期为（）个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。A．4B．5C．6D．738．招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。A．4B．5C．6D．739．派出机构应于（）个工作日内对辅导机构提交的备案材料的齐备性进行审查。A．8B．9C．10D．1140．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生（）以上董事、监事、高级管理人员变更，需要重新辅导。A．1/2B．1/3C．1/4D．t/541．下列关于内部融资优点的说法中，不正确的是（）。A．自主性B．无限性C．低成本性D．低风险性42．股票的发行价格不得低于（）。A．每股收益B．市场最高价C．零面金额D．每股净收益43．主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的（）个工作日内通知相关银行，将应付给发行人的资金(如有)支付给发行人。A．3B．4C．5D．644．在包销数额内的新股发行完成后，发行人应当发布股份变动公告。在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。A．3/3．4C．5D．645．申购日后的（），发行人和主承销商公布中签结果，中国结算上海分公司对未中签部分的申购款予以解冻，如发行价格低于价格区间上限，差价部分退还给投资者。新股认购款集中由中国结算上海分公司划付给主承销商。A．T+2B．T+3C．T+4D．T+546．股利分配政策方面，发行人应披露（）。A．最近1年股利分配政策，实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策B．实际股利分配情况C．发行后的股利分配政策D．最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策47．发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近（）年从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。A．半B．1C．2D．348．财务报表被出具（）的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项段的详细说明。A．带强调事项段的有保留审计意见B．有保留审计意C．带强调事项段的无保留审计意见D．带说明事项段的有保留审计意见49．发行人应披露持有（）以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。A．5%B．15%C．20%D．25%50．持续督导的期间自（）起计算。A．证券上市之日B．招股说明书或招股意向书刊登后C．发审会后D．提交发行申请文件后51．保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。A．5B．10C．15D．2052．如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第（）日刊登补充公告。A．1B．2C．3D．453．发审委会议对上市公司公开发行股票申请表决时，同意票数未达到（）票为未通过。A．3B．5C．7D．954．公开募集证券说明书自最后签署之日起（）个月内有效。A．5B．6C．7D．855．所谓的内核是指保荐人(主承销商)的内核小组对拟向（）报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。A．证监会B．保荐人C．证券业协会D．投资银行56．可转换债券按面值发行，每张面值为100元，最小交易单位为面值（）元。A．500B．1000C．5000D．1000057．可转债的利率（）。A．经中国人民银行核准B．经中国证监会核准C．由发行人确定D．由发行人与主承销商商定58．公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近一期期未经审计的净资产不低于人民币（）亿元的公司除外。A．10B．15C．20D．3559．在传统的行政分配和承购包销的发行方式下，国债按规定以（）出售，不存在承销商确定销售价格的问题。A．折价B．溢价C．面值D．固定价格60．（）方式是由发行人和承销商签订承购包销合同，合同中的有关条款是通过双方协商确定的。A．代销B．承购包销C．配售D．行政分配二、多项选择题1．股份有限公司的设立可以采取的设立方式包括（）。A．发起设立B．向特定对象募集设立C．公开募集设立D．社会募集设立2．下列关于股份的设置的原则说法中，正确的有（）。A．可订立书面或口头协定B．出质后不得转让C．但经出质人和质权人同意的可转让D．公司可接受本公司的股票作为质押权的标的