第三讲SAPR3功能简介---财务管理系统

SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName1第三章SAPR3功能简介---财务管理系统SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName2SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName3SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName4功能总揽EIS企业管理报表合并预算ECTRCOFI资本预算准备IM赢利中心现金管理金库管理市场风险管理基金管理总帐法人报表合并应收帐应付帐资产管理预算管理成本控制基于活动的成本产品成本赢利分析预算释放执行SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName5采购生产销售/分销采购市场销售市场财务集成性SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName6控制财务资产负债表资本成本资源机器运作资源人力资源采购生产销售/分销采购市场销售市场财务集成性SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName7业务区域控制监督区域采购区域销售区域控制监督层工作地点/任务物料/产品本地物理组织单元经营范围集团公司(法人)集团公司层财务管理区域公司结构-灵活编码折旧区域本地层次管理单元法人层公司代码(公司)SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName8资产负债资本收入费用企业运行构架企业分析构架公司组(CompanyGroup)公司(CompanyCode)销售组织(SalesOrg.)采购组织(PurchaseOrg.)工厂(Plant)经营范围(OperatingConcern)业务区域(BusinessArea)控制区域(ControllingArea)利润中心(ProfitCenter)成本中心(CostCenter)多元化企业管理结构SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName9SDMMPPQMPMHRCOTRPSWFISFISAPR/3财务会计R/3财务管理模块SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName10SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName11合并特殊目的的子帐应付帐应收账银行帐户总帐现金管理和预测外币汇兑管理债券和融资管理FIS-财务信息系统银行发票确认帐户应付帐信用管理帐户应收账财务会计的结构SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName12总帐资金客户固定资产人力资源供应商数据存储财务资产管理合并总帐会计SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName13总帐合并总帐...科目表货币1,...EIS财务日历SDMMHRAMMM客户供应商关帐操作平衡表审计线索准备资产负债表税务处理现金管理特殊目的分类帐控制报表G/L信息系统关键数据评估利润分析评估计划利息计算信件存档JFMAMJJASOND科目美国GAAPSAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName14审计追踪凭证/交易子项平衡表报告P&L113100城市银行January45,000,000February670,000,000March45,560,000April784,000113100城市银行13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始凭证SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName15多套会计科目表用户可定义多版本资产负债表/损益表多币种集成化银行相关业务会计系统可选未核销项目管理(帐户查询,风险分析,准备金等)灵活编码结构完善的标准报告灵活的报表生成器总帐管理特点SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName16供应链系统资金会计控制监督应付帐管理SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName17采购请求采购定单货物接收发票接收(预过帐)GL释放供应商现金预测支付供应链系统资金GL现金预测现金管理电子银行会计实际发生实际发生(预过帐)采购预留款(成本中心,内部定单)采购请求预留款(成本中心,内部定单)控制监督已兑现支票应付账款SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName18和总帐实时集成通过发票确认集成采购和会计系统发票的预过帐和跟踪管理一次性供应商在线处理支付建议国内和国际支付处理预付款支付处理应付帐管理特点SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName19损/益定单接收预测定单接收货物发出销售/分发控制监督会计资金发票信用审评信用审评客户/GL催款书现金预测GL现金预测电子银行支付应收帐管理SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName20和总帐实时集成为会计和销售灵活的信用管理多套催款程序处理自动通讯处理与资金管理相集成在线未核销项目跟踪方便的收到款管理过期未付利息管理应收帐管理SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName21维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/计划在建工程资产管理SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName22维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/计划在建工程资产会计折旧资产值保险策略资本投资许诺资产管理SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName23多达99种用户可定义折旧表所有国际通行折旧方法.直线法,余额递减法...与采购集成折旧和利息数据直接传递至成本控制系统强化的资产文档:保险,资产值,坐落位置,土地注册,租用等资产管理特点SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName24分配用户自定义分部区域法人集团集团集团集团子集团公司区域国家地点分部产品线.产品.........分配合并最详尽资料汇总变换+转换灵活合并层SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName25标准化关键系统转换本地信息调整重归类分组聚合,报告双重计数内部利润公司间销售冲销标准货币合并步骤合并过程高度自动化，节省了人力，缩短了关帐时间SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName26TRBasis财务预算清偿预测现金管理与供应链系统集成自动现金分配电子银行存款清单检查资金管理SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName27货物接收销售定单货物发出发票发票现金接收支付对账单对账单资金交付日期+支付条款支付历史更新现金管理/预测现金管理状态采购定单销售帐户应收账帐户应付帐采购支付清算按协商或计划日期按银行科目日期集成于会计系统SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName28实时集成性保证子账自动调节量和金额的并行流动保证实时处理财务数据集成的工作流保证最佳处理时间友好的图形化用户界面系统用户定义前台后台处理国家定制版本使可用于跨国集团(跨国界货物移动,欧州联合体,多币制等)精巧的授权概念保证有效的存取保护优点(财务会计)SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName29SAPR/3财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理会计SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName30本年以来我负责的部门是否超出业务预算???本月新业务毛利是多少???本月部门甲的直接成本是多少???上月我市场部成本是否高增值的???获利分析策略间接/直接成本责任业务流程观点SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName31CO工具箱成本中心利润中心生产成本CO获利分析作业成本内部定单SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName32成本中心层次结构部门甲101水电煤102行政105区域A区域B部门乙201水电煤202行政205运做区资金行政管理集团102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG1SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName33计划和预算计划预算成本中心成本要素作业业务部门资金行政管理集团102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG1SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName34CO集成模式成本要素成本中心计算ControllingAreaProfitCenter成本对象获利分析段内部定单项目管理过程CO-PA帐单CO-PA利润要素计算EC-PCA...资产表CO-CCACO-CCACO-ABCCO-OPACO-ABCCO-PCAA劳动力物料确认外部采购FIHR权益AMPMPPMMSDSAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName35成本方法分摊法附加费法静态标准成本法边际成本法并行ABC运作ABC信息质量所需投入SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName36间接成本控制FI财务会计资产管理AM总帐帐户成本中心项目内部定单物料管理MMHR人力资源SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName37分摊所有成本成本中心交易员工资基金成本经纪费信用官员工资等等财务部系统部法律顾问内部审计等等直接费用间接费用分摊SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName38分摊基准用户自定义分摊基准单位数量楼层面积使用量人头数科目余额业务量,金额SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName39最新的成本描述方法-ABCABC的损益表成本中心基于活动的表述工资:250,000福利:80,000差旅费:50,000合计380,000工资:300,000福利:100,000差旅费:60,000合计460,000工资:320,000福利:110,000差旅费:50,000合计480,000直接人工:250,000间接人工:330,000折旧:100,000合计680,000工程技术部门.财务部门.销售部门制造部门销售收入:3,500,000原材料采购:250,000销售订货处理:200,000材料移转及存储:200,000...付款业务处理:60,000运作成本:2,000,000材料成本:1,000,000利润500,000传统的损益表销售收入:3,500,000销售成本250,000直接人工:250,000间接制造费用:430,000材料:1,000,000销售费用:480,000管理费用:840,000成本合计:3,000,000利润500,000传统型的表述成本中心SAPAG2001,TitleofPresentation,SpeakerName40客户地区销