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xxxxx股份有限公司5-12010年度年中盘点方案-----财会部xx2010/06/12一、盘点目的检验公司资産的真实性、完整性、准确性，确定资産价值是否保值、增值，进而评估公司资産管理绩效。现按x总指示,做出盘点方案.二、盘点时间存货初盘:各部门自行安排,在06月29日17:00前完成冲压、绑带、连接器、LED、其他新产品、模具、设备相关的物料及产品初盘,盘点清单完整准确地交到财务部门固定资产初盘:各部门自行安排,在06月23日17:00前完成固定资产的初盘,打印一份盘点清单及电子档交到财务.特别说明:以上有变动的,请将变更信息以书面形式及时知会xxx复盘时间：半成品现场物料:2010.06.30日:08:00—17:00(星期三)仓库:2010.06.30日:08:00—17:00(星期三)资产:2010.06.24-日08:00-17:00(星期四)抽盘时间:同上---复盘完成即可进行抽盘.(可同步进行)监盘时间:同以上时间安排三、盘点范围主要包括：存货：1.指一切存放于公司的冲压方面原材料、物料,産成品、半成品、在制品、包装物，化学药品、呆滞物品,以及存放于外公司所有权属xx的委外加工材料等.2.指一切存放于公司的模具方面原材料、物料,呆滞物品,以及存放于外公司所有权属xx的委外加工材料等3..指一切存放于公司的连接器/LED及绑带方面原材料、物料,産成品、半成品、在制品、包装物，呆滞物品.以及存放于外公司所有权属xx的委外加工材料等.xxxxx股份有限公司5-2资产:1.开发部门生产现场所有未完工之模具在建工程及自动化部生产现场所有未完工设备在建工程;(此项盘点时间同存货)2.固定资产:单价2000元以上,使用期限1年以上,纳入公司固定资产管理的办公设备,机器设备,运输设备,其他设备等四、盘点前准备工作1.※仓库:(1)务必于6月29日17：00前,将所有存货按类别,名称、规格型号分别摆放整齐，相同物料编号的物料尽量摆放在同一地点（同种物料库位是否需调到一起）,并在醒目位置上贴上标签，报废品、呆滞物品申请报废处理并单独摆放整齐.(2)通知生产部门2010/06/29日08:00完成领、退料(3)2010/06/29日前的所有单据入帐，29日后的单据均不入帐(采购尽量通知供应商在29/30日不要送货)2.生管;盘点日尽量不排生产,不出货,2010/06/29日盘点后若有出货,需在盘点表的对应栏位填清楚出货数。3.业务:提前通知客户,尽量避免在2010/06/29日-2010/06/30日日出货.4.采购：通知厂商,尽量避免盘点日送货.将所急用之货在2010/06/29日前催进来.5.品管：进货必需于2010/06/29日前全部检验完成，送达仓库。6.制造部/连接器部：将所有成品在28日下班前入库,未用完之材料均需及时退库,除非架在设备上不便拆卸。7.自动化部:将未完工的自动化设备做归类整理（按在建资产编码）,并列出初盘清单。8.开发一部：将现场所有的模板、五金物料整理归类（按工序图号）,并列出初盘清单。9.开发二部:将现场所有的模板、五金物料整理归类（按工序图号）,并列出初盘清单。10.各部门;安排时间把属于本部门的固定资产做一个初步的清点动作(清单可以在ERP里导出).如有移动,请及时到财务XXX处办理相关手续.xxxxx股份有限公司5-3●请仓库,生产部门一定注意协调好同步处理最后1天的单据及时入帐.五、盘点办法初盘(整理,自盘)存货:仓库(贴盘点单),A将存货分类整理,摆放整齐,仓管员需备初盘清单手稿,并提交到自己文员处,用以核对仓库提供的初盘电子档的正确性B按初盘手稿整理出盘点清单,打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用制造部/连接器部(含绑带)(不贴盘点单):A现场的半成品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用开发一部(不贴盘点单)：A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用开发二部(不贴盘点单):A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用自动化部(不贴盘点单):A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用盘点清单需严格按财务提供的表样整理,需带序号和页码,且电子档命名时需按附件盘点组织图中的分组名称,一个组一张电子档.各部门;固定资产(不贴盘点单):23日前固定资产使用保管部门自行盘点,并整理盘点清单,交财务XX复盘用以上资産初盘整理的部门须指派专人负责配合盘点复盘：由复盘人员执行100%盘查,总负责人-XX将盘点清单交于相关复盘和抽盘组长,照清单复盘,清单中漏写的,复盘出来的补上,在盘点清单上写清楚,同时签上姓名.抽盘:由抽盘人员执行20%(按盘点清单上明细条数)抽查,并将抽盘数量填入盘点清单上写清楚,同时签上姓名xxxxx股份有限公司5-4监盘:稽查整个盘点过程,确定盘点工作是否依照盘点计划进行,有无遗漏,并随时提请改进.有异常的提报XX裁决六、实际盘点之进行※盘点所需硬纸板,笔,计算器,由各盘点小组自行准备及调配,点数人与写单人员搭配好（仓库保管员有硬纸板，不再申购，请各组长借用或自行准备）1.各组组长带领进行盘点,盘点人员应于盘点清单上的复盘栏填上盘点数量,并签名.2.抽盘人员可按20%的比例抽盘，以验证盘点数量,所抽点到的盘点清单,填上盘点数量,并签名3.盘点过程中，若有报废、毁损物品，应在盘点清单上注明。4.各组盘点完后,由组长带领到财务XX处报到,由财务XX安排支援其他组,如其他组不需支援,则在盘点考勤表上签上名字及盘点离开时间,即可回到原工作岗位,如要下班,须经直接主管允可.5.总负责人会同协助人员巡查全厂，确定盘点无遗漏。(若有遗漏,知会初盘整理的部门重新补清单)6.盘点过程中初盘组长必须在场,复盘抽盘如果发现异常,请会同初盘组长核查.七、盘点完成工作1.各盘点组长盘点后需完成工作如下:(1)初盘小组组长负责在本组复盘抽盘结束后提供盘点清单电子档给复盘小组组长;(2)复盘小组组长按盘点清单号码顺序(不得缺失)完整收集复盘抽盘盘点原始清单,并负责将盘点清单全部复印一式二份,复印件仓库或保管部门留存.原件提交财务做差异分析表.并安排本组整理文员输入EXL,整理文员准确输入盘点清单中对应的“复盘栏”,“抽盘栏”,用荧光笔标记出盘点清单中盘点数与账面数有差异的条目,“原始清单”及电子档统一交于财务XX查证.2.财务XX汇总各组的资料汇总出盘点差异汇总报告表,交仓库等相关单位查找原因,并将结果作出报告返回总负责人.3.财务XX将查好原因的盘点差异汇总报告表连同第(1)条中的原始数据库,交X总审批.4.财务根据审批下来的盘点差异汇总报告表及盘点清单调整会计帐.仓库及车间调整仓库帐八:上交资料,时间各部门主管盘点人员名单2010/06/20日xxxxx股份有限公司5-5各部门盘点清单2010/06/29日万存英盘点差异汇总报告表2010/07/0212:00九.盘点会议盘点动员会议:时间:2010/06/18下午14:30(待定)主持:X总参加:各部门主管内容:确定年中盘点时间范围负责人等事项盘点会议:时间:2010/06/28上午(待定)主持:XX参加:各部门主管,盘点组长内容:盘点方案,盘点方法,方式盘点总结会议:时间:2010/7/2日下午(待定)主持:X总参加:各部门主管内容:盘点总结十、盘点组织图----见附表十一、表单:盘点清单,固定资産盘点清单,盘点明细汇总表,盘点差异汇总报告表.----格式见附表十二、其他