广东ERP大集中培训-应收

第1页ERP大集中广东石油财务模块讲师培训FICO-应收二〇一五年四月第2页主要内容1往来的主要变化点2往来代码简介3主数据查询及维护4往来业务场景及具体操作5坏账准备维护与计提6往来业务查询与对账7往来备查账簿维护应收主要内容第3页1往来主要变化点1.1往来科目变化1.2主数据变化1.3核算变化1.4新增功能第4页1.1往来科目变化（1）1.对其他应收款、坏账准备、长期股权投资、持有至到期投资、持有至到期投资减值准备、委托贷款、短期借款、预收账款等科目，不再设置“并表”和“内部单位”明细科目。2.取消原科目表中的内部拨出款明细科目，并入其他应收款内部拨出款-应收利润并入其他应收款-应收利润客户管理内部拨出款-应收统借利息其他应收款-应收统借利息客户管理内部拨出款-应收折旧其他应收款-应收折旧客户管理内部拨出款-流动资金统借其他应收款-流动资金统借客户管理内部拨出款-垫付长借本金其他应收款-垫付长借本金客户管理内部拨出款-内部资本清结其他应收款-内部资本清结客户管理内部拨出款-资产处置资金其他应收款-资产处置资金客户管理内部拨出款-暂收款其他应收款-暂收款客户管理内部拨出款-补充流动资金其他应收款-补充流动资金客户管理内部拨出款-固定资产购建其他应收款-固定资产购建客户管理内部拨出款-融资租赁其他应收款-融资租赁客户管理内部拨出款-基建投资统借其他应收款-基建投资统借客户管理内部拨出款-临时周转借款其他应收款-临时周转借款客户管理内部拨出款-应收所得税其他应收款-应收所得税客户管理内部拨出款-专项投资统借其他应收款-专项投资统借客户管理内部拨出款-暂付款其他应收款-暂付款客户管理内部拨出款-其他其他应收款客户管理第5页1.1往来科目变化（2）3.取消“应收内部单位款”，并入“应收账款”；4.以往来单位属性、贸易伙伴进行往来分类和合并抵销。第6页1往来主要变化点1.1往来科目变化1.2主数据变化1.3核算变化1.4新增功能第7页1.2主数据变化（1）主数据变化——账户组科目组科目组描述内部/外部给号编码范围备注SD01中石化集团内部单位外部编码0010000000到0039999999中石化集团所属单位SD03外部单位(自然人)内部编码0050000000到0057599999销售订单集成业务的外部SD10外部单位(外部给号)外部编码0040000000到0049999999销售订单集成业务的外部SD11虚拟客户外部编码6000000000到6199999999虚拟(加油站)客户SD97专项客户内部编码0097GD0000到0097GD9999财务专项客户SD99一次性客户外部编码00ZZ000000到00ZZ999999业务专用（00ZZ+4位公司代码+两位流水号）第8页1.2主数据变化（2）主数据变化——统驭科目按照统一管理的模式，由总部确定客户及供应商主数据中的统驭科目，公司代码视图的统驭科目字段由各企业按照总部确定的科目维护。客户的统驭科目：1131010000应收账款规范特别总账标识和备选统驭科目使用基于尽量简化特别总账标识使用的目的，采用“特别总账+备选统驭”。每一类科目设置一个特别总账，其余明细科目作为该特别总账的备选统驭科目。例如，交易性金融资产科目，将“交易性金融资产-股票投资-成本”设为特别总账，其他明细设为“交易性金融资产-股票投资-成本”的备选统驭科目。第9页1.2主数据变化（3）往来单位属性100替换成110、111、112往来单位属性105替换成107、108、109主数据变化——往来单位属性第10页1.2主数据变化（4）增加了“企业往来单位属性”字段，维护企业层面的往来关系。对于往来单位属性101/102/110/111/112/204，建议在“企业往来单位属性”字段进行维护。主数据变化——增加字段第11页1.2主数据变化（5）事业部属性增加了11-集团单位主数据变化——增加字段第12页1.2主数据变化（6）事务码：FD03路径：客户附加数据—公司代码附加数据主数据变化——客户银行主数据位置的改变第13页1往来主要变化点1.1往来科目变化1.2主数据变化1.3核算变化1.4新增功能第14页1.3核算变化（1）往来记账分录新增客制化字段：关联交易类型金融机构业务核算分类第15页1.3核算变化（1）客户为银行单位时，金融机构从主数据信息中自动带出。银行承兑汇票、短期借款、应收利息、委托贷款等科目需手工维护金融工具字段。金融机构第16页1.3核算变化（1）应收账款业务核算分类：业务核算分类第17页1.3核算变化（1）往来单位属性是107-206范围内的单位，需要输入关联交易业务类型。下表中的往来科目需维护关联交易业务类型:科目名称科目编号应收账款1131010000长期应收款1461010000预收账款2131010000其他应收款1133010000应收客户押金1133063200应付客户押金2181032130银行承兑汇票1111010000商业承兑汇票1111020000关联交易类型第18页1.3核算变化（2）往来清账变化只保留剩余清账、标准账龄（清账凭证行项目的到期日是原凭证的日期）附加选项增加了客制化字段如业务核算分类、段等第19页清账只保留剩余清账、标准1.3核算变化（2）第20页账龄(清账凭证行项目的到期日是原凭证的日期）1.3核算变化（2）原凭证到期日清账凭证到期日第21页附加选项增加了客制化字段如业务核算分类、段1.3核算变化（2）往来单位名称由原来的账户变为科目。第22页1往来主要变化点1.1往来科目变化1.2主数据变化1.3核算变化1.4新增功能第23页坏账准备计提与维护事务码变化，由原来的直接记账，改为维护规则后自动生成凭证。1.4新增功能增设台账管理平台，与债权核销、专项应付款等相关的业务，需要录入台账进行维护管理。凭证模拟增加”总分类账模拟”显示。对账函自动生成功能第24页2.1往来记账码2.2往来核算事务码2.3特备总账标识及备选统驭2往来代码简介第25页2往来代码简介往来单位是否带特别总账标志借方贷方客户否0111是09192.1往来记账码第26页2.1往来记账码2.2往来核算事务码2.3特备总账标识及备选统驭2往来代码简介第27页2.2往来核算事务码2往来代码简介事务名称事务代码凭证类型凭证编码规则客户供应商客户供应商客户供应商预付定金记账F-29F-48DZKZ14*15*无销售订单发票过账F-22F-43DRKR18*19*往来清帐-对冲结清（含剩余清账）F-32F-44ABAB5*5*往来清帐-收款结清F-28F-52DZKZ14*15*往来清帐-付款结清F-31F-53DZKZ14*15*第28页2.2事务码（1）预付定金记账：F-29（客户）第29页无销售订单发票过账：F-22（客户）2.2事务码（2）第30页往来清帐-对冲结清(含剩余清账)：F-32(客户)2.2事务码（3）第31页往来清帐-收款结清：F-28（客户）2.2事务码（4）第32页往来清帐-付款结清：F-31（客户）2.2事务码（5）第33页2.1往来记账码2.2往来核算事务码2.3特备总账标识及备选统驭2往来代码简介第34页2.3特备总账标识及备选统驭特别总账标识数字/字母备选统驭特别总账统驭科目AKOF与信贷无关信贷相关第35页2往来代码简介2.3特别总账标识及备选统驭客户特别总账标识科目类型统驭科目SGL标识特别总账科目名称总账科目备选统驭科目数D11310100000其他应收财政补贴款11330900001D11310100001交易性金融资产110101010015D11310100002持有至到期投资140301011020D11310100003持有至到期投资减值准备14220101004D11310100004长期应收款14610100002D11310100005内部存款10320100001D11310100006内部投资1451000000D11310100007可供出售金融资产140401011025D11310100008可供出售金融资产减值准备14230101008D1131010000A预收账款2131010000D1131010000B其他应收款11330100008D1131010000C应收资金清算款11330601008D1131010000D应收客户押金1133063200D1131010000E应付客户押金2181032130D1131010000G应收利息1122010000D1131010000H长期股权投资14010000103D1131010000J长期股权投资减值准备1424000000D1131010000K应收股利1121010000D1131010000L坏账准备-账龄分析11410100003D1131010000M坏账准备-个别认定11410104004D1131010000N委托贷款14250101003D1131010000O委托贷款减值准备1425010000D1131010000R商誉1806000000D1131010000S商誉减值准备1807000000D1131010000W银行承兑汇票1111010000D1131010000X商业承兑汇票1111020000第36页2往来代码简介2.3特别总账标识及备选统驭备选统驭科目范例第37页2往来代码简介2.3特别总账标识及备选统驭备选统驭科目操作演示举例：分配股东现金股利F-43应付股利2161010100将总账目改为应付法人股股利第38页2往来代码简介2.3特别总账标识及备选统驭备选统驭科目操作演示举例：其他应收款-保证金核算流程（F-22）将总账目改为其他应收款-场内保证金其他应收款1133010000第39页3.1客户主数据新增及变更3主数据查询及维护事物代码：FD03（查询）大集中后，所有客户主数据的新增及变更（包括银行主数据）都要在MDM系统中申请，待审批流程完成后由主数据管理员分发到ERP。3.2客户主数据查询字段说明：第40页4往来业务场景及具体操作4.1客户主要业务场景4.1.1FI.08.20.31.01客户预收款过账流程4.1.2FI.08.20.32.01无销售订单发票过账流程4.1.3FI.08.20.33.02客户往来清账-收款结清流程4.1.4FI.08.20.33.01客户往来清账-对冲结清（含剩余清账）流程4.1.5FI.08.20.33.03客户往来清账-付款结清流程第41页事物代码：F-29涉及场景：6.2.2.8.1预收账款核算流程4.1.1FI.08.20.31.01客户预收款过账流程4.1客户主要业务场景第42页操作演示：预收湖北大集中测试公司货款35100元。4.1.1FI.08.20.31.01客户预收款过账流程4.1客户主要业务场景第43页4往来业务场景及具体操作4.1客户主要业务场景4.1.1FI.08.20.31.01客户预收款过账流程4.1.2FI.08.20.32.01无销售订单发票过账流程4.1.3FI.08.20.33.02客户往来清账-收款结清流程4.1.4FI.08.20.33.01客户往来清账-对冲结清（含剩余清账）流程4.1.5FI.08.20.33.03客户往来清账-付款结清流程第44页事物代码：F-22涉及场景6.2.1.16.1其他业务收入核算流程（如租赁费）6.2.1.19.3存款利息收入核算流程6.2.2.2.1应收票据核算流程6.2.2.4.1其他应收款核算流程6.2.3.6.5其他应付款-客户押金、保证金核算流程4.1.2FI.08.20.32.01无销售订单发票过账流程4.1客户主要业务场景第45页操作演示：应收客户武汉广场（客户编码：97000042）租金20000元。4.1.2FI.08.20.32.01无销售订单发票过账流程4.1客户主要业务场景第46页4往来业务场景及具体操作4.1客户主要业务场景4