工程保函操作手册

厦门市融泰投资担保有限公司工程保函操作手册2007年8月11日目录第一篇履约、预付款担保一、承包商履约担保产品简介二、预付款担保产品简介三、我公司履约、预付款担保的客户范围及基本条件四、项目受理的流程五、项目审批的流程第一篇履约、预付款担保一、承包商履约担保产品简介1.1定义：承包商履约担保是指由保证人为承包商向业主提供的，保证承包商履行工程建设合同约定义务的担保。1.2承包商履约担保可采用的方式①银行、信用社等金融机构保函；②专业担保公司的保证；1.3担保期限：承包商履约担保的有效期应当在保证合同中约定。保证合同约定的有效期截止时间为工程建设合同约定的工程竣工验收合格之日后的30天至180天。1.4一般担保额：承包商履约担保的担保金额不得低于工程建设合同价格（中标价格）的10%。采用经评审的最低投标价法中标的招标工程，担保金额不得低于工程合同的15%。1.5承包商如果违约，担保人将承担的责任：承包商由于非业主的原因而不履行工程建设合同约定的义务时，由担保人按照下列方式之一履行保证责任：①向承包商提供资金、设备或者技术援助，使其能继续履行合同义务；②直接接管该项工程或者另觅经业主同意的有资质的其他承包商，继续履行合同义务，业主仍按原合同约定支付工程款，超出原合同部分的由保证人在保证额度内代为支付；③按照合同约定，在担保额度范围内向业主支付赔偿金。二、预付款担保产品简介1.1定义：预付款保证担保是指由保证人为承包商向业主提供的，保证人对承包商履行扣还预付款义务的保证，以防止承包商在收到业主的预付款后将款项挪作他用或宣布破产等。1.2预付款担保可采用的方式①银行、信用社等金融机构保函；②专业担保公司的保证；1.3担保期限：承包商履约担保的有效期应当在保证合同中约定。保证合同约定的有效期截止时间为工程建设合同约定的工程竣工验收合格之日后的30天至180天。1.4一般担保额：承包商履约担保的担保金额不得低于工程建设合同价格（中标价格）的10%。采用经评审的最低投标价法中标的招标工程，担保金额不得低于工程合同的15%。1.5承包商如果违约，担保人将承担的责任：担保人按照合同约定，在担保额度范围内向业主支付赔偿金。三、我公司履约、预付款担保的客户范围及基本条件：3.1我公司的客户范围：依法注册经营的企业法人、法人联合体及自然人，特别是投标1000万元以上的房地产开发项目（包括新建、改建、扩建的项目）的投标人3.2客户的基本条件：①依法经营、经营范围符合国家法律；②具备较强履约能力，并能提供反担保措施；③自然人能提供可靠的反担保资产，并具备履约能力。四、项目受理的流程4.1受理流程图银行推荐业务员发展中介回头客网上其它2005年7月21日客户来源2005年7月21日业务受理客户指定A角部门经理指定A角A角和客户进行初步的项目方案设计，并要求客户提供相应资料见附件1客户提供相应资料后，A角在公司网站填写《客户基本情况表》见附件3，并取得受理编号在规定的工作日内决定是否受理立即答复客户是否受理4.2除客户已指定由特定的A角代理其业务以外，其他来源的客户均由部门经理指派A角，同时部门经理指派该项目的B角。4.3A角需提供给客户的资料：附件12：《履约、预付款担保业务客户所需提供资料清单》4.4客户需要提供给我公司的资料：为附件12中要求的资料，包括：1)营业执照副本2)法人代码证副本3)税务登记证副本4)企业注册登记核准单5)法人代表证明书6)法人代表授权书7)法人代表及委托代理人身份证8)法人代表及主要领导人简历9)注册资本验资报告10)企业资质证明11)企业介绍和章程12)中标通知书13)施工合同14)在建工程及以往工程或类似工程业绩证明材料15)拟投入本工程的技术装备清单16)拟派出的项目经理与主要专业技术人员的简历与业绩等证明材料17)近期财务报表（包括：资产负债表、损益表等）18)最近两年审计报告19)贷款卡复印件及查询记录20)工程保证担保申请书（附件1）21)企业基本情况表（附件13）22)其他资料4.5客户经理收到资料后在公司网站在线填写《客户基本情况表》（附件３），（公司业务系统建成后执行），同时对客户资料进行审查并在１个工作日内答复客户是否受理。五、项目审批的流程5.1审批流程图2005年11月3日项目审批A角进行尽职调查，并完成《履约、预付款项目调查评价报告书》见附件14B角和A角同时进行尽职调查，并完成《业主支付、履约、预付款项目产品经理调查报告书》见附件15C角完成《业主支付、履约、预付款项目审核报告书》见附件16A、B、C角完成《业主支付、履约、预付款项目审批表》见附件17.并由风险管理部经理和经营单位负责人、执行总裁审批5.2Ａ角和B角在2个工作日内完成尽职调查并完成《履约、预付款项目调查评价报告书》（附件14）和《业主支付、履约、预付款项目产品经理调查报告书》（附件15），将相关资料交C角；5.3C角在半个工作日内完成《业主支付、履约、预付款项目审核报告书》（附件16）；5.4A、B、C角填写《业主支付、履约、预付款项目审批表》（附件17），并将此表交风险管理部经理和经营单位负责人审批；5.5管理部经理和经营单位负责人应尽快出具审批意见（原则上为1个工作日），并通知A角审批结果；5.6如果项目金额超出经营单位负责人权限，则报有权审批人审批。即：公司风险控制中心负责人、公司执行总裁审批并在《业主支付、履约、预付款项目审批表》中出具审批意见；相关审批信息共享：完成通知人为：A、B、C、D、风控经理、财务部、市场部、公司风控中心；5.7A角立即通知客户审批结果，如果审批通过就开始落实反担保措施。5.8尽职调查时主要的调查内容包括但不限于：（A、B角完成尽职调查，C角审核）1)三年内的总体财务状况；2)企业以往的业绩、目前同时操作的其他工程项目；3)施工资质等级；4)拟分包和主要分包商的情况；5)施工进度计划和竣工日期（关键路线图）；6)中标价格是否有不平衡报价，中标价格是否在合理范围内；7)工程要求的质量标准；8)所具有的主要施工机械和设备，拟用于本工程的施工机械和设备；9)公司技术人才资源情况，拟参与本工程的主要技术管理人员的资历、经验和岗位资质，每个技术管理人员所管理的项目不能太多，以保证精力集中；10)在建工程的详细资料，包括设计方案等；11)工程要求采用的新技术和新工艺等的条件；在审查上面内容的同时，还要对全部合同文件进行审核，包括：(1)中标通知书；(2)合同书及补充合同；(3)招标文件及其补充文件、有关函件；(4)合同专用条件；(5)合同通用条件；(6)招标书及其有关函件的回复；(7)工程规范和技术说明；(8)合同图纸；(9)特殊技术要求；(10)双方约定的其他文件；(11)施工过程中的会议纪要，变更洽商通知；如果出现违约索赔，以上文件均可以成为索赔证据。5.9常用的反担保措施我公司最常用的反担保措施包括：（以下反担保措施不要求在个案中同时使用）①客户提供保证金反担保；②项目公司的法定代表人或实际控制人的个人无限责任反担保；③不动产抵押，动产质押；④对于已经在担保公司有良好信用记录，银行当年信用评级达到AA以上的企业，可以根据反担保条件等情况给与一定的授信额度，投标保函、履约保函、预付款保函可以在指定额度内出具；⑤其它反担保措施由经营单位负责人根据具体项目审批。保证金的比例根据市场、风险、被担保人资质、担保费率等条件而定，参见附录。5.10审批权限：参见：中国中科智担保（风管风控）字〔2005〕第0003号——担保项目审批授权体系及流程规则六、项目通过审批后落实反担保条件及出具保函或保证合同的流程如果是银行开立保函，我公司为投标人提供担保：6.1我公司向开立保函的银行出具《担保意向书》（附件5），等待银行的审批；6.2同时，我公司与客户签订《承包商履约委托保证合同》（附件20）；6.3银行审批通过后，我公司与项目公司的法定代表人或实际控制人签订个人无限责任反担保，交纳保证金和担保费及落实其他反担保措施；6.4银行、我公司和客户签订《开立保函协议；》（附件7）6.5我公司给银行出具同意提供担保的《董事会决议》（附件22）和《反担保函》（附件8），并签订《保证合同》（附件9）6.6以上流程D角负责全程办理，A角全程协助办理。如果是我公司开立保函：6.7我公司与客户签订《承包商履约委托保证合同》（附件20）；6.8我公司与项目公司的法定代表人或实际控制人签订个人无限责任反担保，交纳保证金和担保费及落实其他反担保措施；6.9我公司向客户出具《承包商履约保函》（附件21）6.10以上流程D角负责全程办理，A角全程协助办理。2保后监管7.1常规的保后监管的时间为：第一次：出具保函或保证合同后一个月；以后每季度进行一次；到期前30天进行最后一次。以上是常规的监管方法，但是项目经理应该随时保持对项目情况的了解，及时预警，采取相应措施。7.2履约担保保后监管的主要内容：准备阶段：①熟悉有关施工承包合同、施工总进度计划等相关文件，了解工程概况和履约担保款项的内容；②制定保后管理方案，对履约风险点监控提出措施意见；③参加工程项目第一次工程例会，了解参建单位及人员情况，并进行担保交底。要求相关单位提交相关工程记录和文件，如工程施工进度计划、监理月报、专题会议纪要、质量事故调查报告、被保证人和第三方担保保证人的财务状况等文件；④了解被保证人（承包单位）施工现场的机构及管理体系运行情况，以及对分包单位的管理状况。监管阶段：①通过现场调查或参加工地例会等方式，掌握工程进度。对于由于承包单位原因出现的工期延误，应会同监理单位了解出现工期延误的原因，并协助监理单位进行协调，消除影响工期的不利因素（包括主要材料、设备供需、技术能力、发生劳务纠纷等）；如果风险因素不能消除，则进入预警程序，编制《预警通知书》，要求承包单位编制延误工期补救措施，并监督实施，促使被保证人履行合同条款；②重视监理单位发出的有关质量问题的《监理通知》。对于发生质量事故或严重质量问题，造成损失或有永久缺陷的，应在接到监理单位的通知后立即进行现场勘察，参加处理质量事故的专题会议，调查出现质量事故的原因、责任和处理措施，据调查结果决定是否要发出索赔预警，进入预警程序；③了解工程款支付情况，一旦发现工程款拖欠影响工程进展时应协同承包单位与建设单位进行协调，使工程继续进行。同时了解工程款项支付情况和重大设计变更、工程签证对工程造价的影响程度；④必要时参加基础部分、主体结构和工程竣工的验收工作，了解工程验收情况和剩余尾项的处理意见，并要求监理单位报送由建设、设计、施工、监理四方签字的工程《验收证书》（复印件），作为完成担保、收回履约保函的依据；⑤调查了解反担保措施基本面的变化。调查了解被担保人的经营状况，质押物变化，尤其是第三方保证反担保的企业股权结构变化，经营状况恶化而无代偿能力时，要求被保证人提供担保公司认可的其他反担保方式；⑥预付的工程款使用情况，是否被挪用；⑦提交《担保客户保后监管报告（履约担保）》（附件18）7.3履约担保违约处理：一旦承包商在施工过程中违约或因故无法完成合同，建设单位提出索赔要求，则进入索赔程序。索赔的原则是：因被保证人的违约行为给建设单位造成经济损失，并以直接损失数额进行索赔，累计索赔数额不超过保函额度。索赔的条件是：被保证人存在违约行为或在规定的期限内未纠正违约行为。①根据被保证人的违约情况，可以向承包商提供资金或其他形式的资助以使其有能力完成合同；也可以安排由新的承包商来接替以完成合同；还可以经过协商，建设单位重新开标，另找承包商完成剩余部分；②当建设单位发出《索赔通知》并提出违约证明，包括违约事实、违约损失金额、要求索赔的金额及相关证据。保证人应组织有关人员会同监理单位进行违约事故损失勘查、取证，对被保证人的违约责任及其损失进行核对，对于认定不属于承包商的责任或情况不属实的、以及保证人免除责任的，应及时书面通知建设单位，说明拒赔理由；属于保证责任范围内的，应根据事实做出《履行保证责任方案》，取得建设单位认可后，向建设单位理赔；