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上机作业实验一1在5年中，每年年末存入308元，利率为8%，第5年末本利和为多少？计算过程：（1）启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“FV”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。（2）在弹出的FV函数对话框中，Rate栏键入5%，Nper栏键入5，Pv栏键入2000（也可直接在单元C2中输入公式“=FV（5%,5,,308)”）。然后点击“确定”按钮。（3）单元格C2中显示计算结果为“-1806.913096”。1、2题某企业要购进一台508万元的设备，全部向银行贷款。利率为8%，在10年内等额还清。设备的寿命为10年，无残值。每年的维修费用为5万元。求：1）每年给银行的还款额；2）总维修费用的现值；3）在第10年末，该企业为这台设备一共花了多少钱？1，（一）（1）启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“PMT”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。（2）在弹出的PMT函数对话框中，Rate栏键入8%，Nper栏键入10，Pv栏键入508（也可直接在单元格D2中输入公式“=PMT（8%,10,,508)”）。然后点击“确定”按钮。（3）单元格D2中显示计算结果为“-75.71”。2，(二)(1)启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“PV”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。(2）在弹出的PV函数对话框中，Rate栏键入8%，Nper栏键入10，PMT栏键入5（也可直接在单元格E2中输入公式“=PV（8%,10,,5)”）。然后点击“确定”按钮。(3)单元E2中显示计算结果为-33.5504699（三）.1）启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“FV”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。（2）在弹出的FV函数对话框中，Rate栏键入8%，Nper栏键入10，Pv栏键入508（也可直接在单元格C3中输入公式“=FV（8%,10,5,508)”）。然后点击“确定”按钮。(3)单元c3中显示计算结果为-1169.173(1)1）启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“PMT”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。（2）在弹出的PMT函数对话框中，Rate栏键入1%，Nper栏键入36，Pv栏键入208（也可直接在单元格D1中输入公式“=PMT（1%,36,,208)”）。然后点击“确定”按钮。、结果为-6.912若要求每年年末等额偿还，三年还请，每月计息一次，问每年偿还多少？（1）月的利率i月=12%/12=1%,i年=（1+12%/12）12-1=12.68%,n=361）启动EXCEL软件。点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“PMT”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。（2）在弹出的PMT函数对话框中，Rate栏键入12.56%，Nper栏键入3，Pv栏键入208（也可直接在单元格B3中输入公式“=FV（12.56%,3,208)”）。然后点击“确定”按钮。(3)B3上显示-87.61实验二1、某拟建项目有两个方案可供选择。方案一，8年，第一年投资108万元，第二年到第八年的年末净收益为25万元；方案二，8年，第一年投资308万元，第二年到第八年的年末净收益为50万元。年利率为10%。试用净现值和△IRR进行选择。步骤：（1）用NPV法1）方案一：1）启动Excel软件，建立如下图所示的工作表。2）计算现金流量序列的净现值。选中单元格C5，点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“NPV”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。3）在弹出的NPV函数对话框中。Rate栏中键入5%，点击“Value”栏右端的“”图标，然后选择单元格C4:k4，再点击“”图标，回到NPV函数对话框。最后点击“确定”按钮。4在C5中显示23.07方案二：1）启动Excel软件，建立如下图所示的工作表。2）直接在单元格C5中输入公式“=NPV（10%%，C3:K4）”显示结果为-37.05则结果位因为方案一的NPV比方案二的大所以选择方案一用△IRR进行选择。1）建立工作表现金流量表。方案一2）计算现金流量序列的内部收益率。选中单元格C5，点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“IRR”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。3)在弹出的IRR函数对话框中。点击“Value”栏右端的“”图标，然后选择单元格C3:K3，再点击“”图标，回到IRR函数对话框。最后点击“确定”按钮。3)单元格C5中显示结果为16%方案二：1）建立工作表现金流量表。2）直接在单元格C5中输入公式“=IRR（C3，:K3）”。3)在C4中显示结果为6%因为方案一比方案二IRR大，所以选择方案一2、某项目的净现金流量表如下表所示。年利率为10%。年份12345净现金流量-15-5102020计算其静态投资回收期、动态投资回收期、净现值及内部收益率。静态投资回收期计算步骤：1）启动Excel软件，建立如下图所示的工作表。2）在单元格C4中键入公式“=C3”，在单元格D4中键入公式“=C4+D3”,然后拖动单元格D5右下角的复制柄，直至单元格M5。3)在单元格C4中输入公式“=E1-1-D3/E2”,然后按“回车”键，单元格C4中显示的计算结果为2.18动态投资回收期计算步骤：1）启动Excel软件，建立如下图所示的工作表。2）在单元格45中键入公式“=PV(10%,C2，,-C3)”,然后拖动单元格C4右下角的复制柄，直至单元格G4。3)在单元格C5中键入公式”=C4”,在单元格D5中键入公式“=C5+D4”,然后拖动单元格D5右下角的复制柄，直至单元格G5。4)在单元格C6中输入公式“=E2-1-D5/E4”,然后按“回车”键。单元格中显示计算结果为2.22.净现值计算步骤：1）启动Excel软件，建立如下图所示的工作表。2）计算现金流量序列的净现值。选中单元格C3，点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“NPV”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。3）在弹出的NPV函数对话框中。Rate栏中键入10%，点击“Value”栏右端的“”图标，然后选择单元格C2:G2，再点击“”图标，回到NPV函数对话框。最后点击“确定”按钮。年份12345现金流量-15-511020204)C3中显示结果为90.95内部收益率计算步骤：1）启动Excel软件，建立如下图所示的工作表。2）计算现金流量序列的内部收益率。选中单元格C5，点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“函数”命令（也可直接点击工具栏上的“fx”即“粘贴函数”按钮），弹出“粘贴函数”对话框。先在上边的“函数分类（C）”栏中选择“财务”，然后在下边的“函数名（N）”栏中选择“IRR”。最后点击对话框下端的“确定”按钮。3)在弹出的IRR函数对话框中。点击“Value”栏右端的“”图标，然后选择单元格C2:G2，再点击“”图标，回到IRR函数对话框。最后点击“确定”按钮。4)显示结果为1.67实验三1、某项目年设计生产能力为10000台，产品单台销售价格为808元，年固定成本为132万元，单台产品的可变成本为4**元。试求盈亏平衡点德产量、售价、单位变动成本和生产能力利用率。并绘制相关图形。1)建立工作表2）在有关单元格中输入公式：C8：=C5/(C4-C6)C9：=C8/C3C10：=C6+C5/C3C11：=C4-C5/C3得到如下结果。下面盈亏平衡分析图：1）建立工作表。2）界定销量的开始制和终止值。设开始值为0，终止值为6600，中间值3300.C8：=C5*C7C9：=C3+C4*C7C10：=C8-C93)选中C3：C5区域，拖其右下角的填充柄值单元格E5.选中C8：C10区域，拖其右下角的填充柄值单元格E10.4)点击主菜单栏上的“插入”命令，然后在下拉菜单中选择“图表”选项（也可直接点击工具栏上的“”即“图表向导”按钮），弹出“图表向导-4步骤之1-图表类型”对话框。在“自定义类型”选项中选择“平滑直线图”，然后单击“下一步”按钮。5)在弹出“图表向导-4步骤之2-图表源数据”对话框中进行如下操作：①在“数据区域（D)”选项中选择C8：E10区域，并选择系列在“行”产生。②在“系列（S)”选项中将“系列1”、“系列2”、“系列3”的名称分别命名为“收入”、“成本”、和“利润”，“分类（X)轴标志（T)”选择为C7：E7区域，然后单击“下一步”按钮。6）在弹出“图表向导-4步骤之3-图表选项”对话框中进行如下操作：①在“标题”选项中，将“图表标题（T)”命名为“盈亏平衡分析图”，将“分类（X)轴（C)”命名为“产量”，将“数值（Y)轴（V)”命名为“收入/成本”.在“网格线”选项中，选择“分类（X)轴”中的“主要网格线”。在“数据标志”选项中选择“显示值”。②单击“下一步”，再单击“完成”，或直接单击“完成”，在本表中生成分析盈亏平衡分析图。2、某方案，寿命10年，初始投资108万元，建设期1年，第二年到第10年的年营业收入为80万元，年经营成本为40万元。年利率为10%。试用NPV对初始投资额、年经营成本、年营业收入进行单因素敏感性敏感性分析步骤如下：1）建立工作表。2）在单元格C10中键入公式“=-C2-PV(C8,C7,C4-C3，0，0)-PV(C8,C7，0，C6，0)”3）实现分析投资额的敏感性。在E3：E11区域中生成一个初值为-20%、终值为20%、步长为5%的数据系列。具体操作为在单元格E3中键入“-20%”，在单元格E4中键入“-15%”，然后选中E3：E4区域，拖动其右下角的填充柄，直至鼠标右侧的黄色标注显示“20%”。然后在F列生成投资额变动相应百分比之后的数值。具体操作在单元格F3中键入公式“=50*（1+E3)”,拖动其右下角的填充柄，直至单元格F11.4）在单元格G2中输入“=C10”，从而使该单元格与函数所在的单元格C10建立起一个相等的链接关系。这就是告诉EXCEL：随后所要作的敏感性分析是针对单元格C10进行的。选中F2：G11区域，单击主