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2015年10月-2018年4月自考金融理论与实务真题+答案汇总全国2015年10月自学考试金融理论与实务试题2015年10月高等教育自学考试全国统一命题考试金融理论与实务试卷(课程代码00150)一、单项选择题(本大题共20小题，每小题l分，共20分)在每小题列比的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。未涂、错涂或多涂均无分。1．能够签发支票的活期存款属于A．纸币B.银行券C.存款货币D.电子货币2．下列不属于商业票据基本特征的是A．是一种有价票证B．具有法定的式样和内容C．是一种无因票汪D.不能转让流通3．按照制定方法的不同可将汇率划分为A．即期汇率与远期汇率B．基准汇率与套算汇率C．买入汇率与卖出汇率D.名义汇率与实际汇率4．持有人在一定期限内可按预先确定比例将债券转换为公司普通股的债券是A.可赎霞债券B．带认股权证的债券C．偿还基金债券D.可转换债券5．公司破产时对公司财产分配最具有优先权的是A．债券持有人B．优先股股东C.普通股股东D．全体股东6．金融工具的变现能力体现的是A．金融工具的期限性B．金融工具的流动性C．金融工具的风险性D．金融工具的收益性7．同业拆借市场的形成源于A．商业银行安全运营的经营管理理念B．商业银行投机获利的驱动C．中央银行对商业银行法定存款准备金的要求D．中央银行进行货币政策操作的需要8．中央银行发行央行票据的主要目的是A.筹集资金B．回笼货币C．扩大经营D．增加盈利9.股票的每股市价与每股盈利的比率是A．杠杆比率B．KDJ比率C．容量比率D.市盈率10.下列关于金融远期合约的表述错误的是A．为适应交易双方规避风险的需要而产生B.是非标准化合约C.在交易所内进行交易D.违约风险较高11．现代金融体系中处于核心地位的金融机构是A．中央银行B．商业银行C．政策性银行D．投资银行12．下列不属于银行类金融机构的是A．中央银行B．商业银行C.政策性银行D．信托公司13．当前我国的金融监管体制属于A.混业监管体制B．自律监督体制C．分业监管体制D.全能监管体制14.存放在中央银行的准备金存款属于商业银行的A.现金资产业务B.贷款业务C．结算业务D．证券投资业务15．银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为A．账面资本B.监管资本C.经济资本D．实收资本16．尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款属于A．关注贷款B．次级贷款C．可疑贷款D．损失贷款17.提出交易方程式的经济学家是A．凯恩斯B．马歇尔C.费雪D．庇古18．各国中央银行划分货币层次的依据主要是A．货币资产的安全性B．货币资产的流动性C．货币资产的收益性D．货币资产的风险性19．下列属于货币政策操作指标的是A，基础货币B．货币供给量C.贷款规模D．社会融资总额20．目前我国货币政策的最终目标是A．发展经济、稳定物价B．发展经济、稳定货币、提高社会经济效益C．稳定物价、经济增长、充分就业、国际收支平衡D．保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长二、多项选择题(本大题共5小题。每小题2分，共10分)21．金块本位制的基本特点包括A．银行券与金币同时流通B．市场中流通的都是银行券C．会出现“劣币驱逐良币”现象D．银行券达到一定数量后才能兑换金块E．银行券可按面额自由兑换成金币22．下列关于股票的表述正确的有A．一般无偿还期限B．股东从公司税前利润中分享股息与红利C.风险高于债券D.所有股东都具有参与公司决策的权利E．普通股股息与红利和公司经营状况紧密相关23．理论上决定债券交易价格的因素主要有A．债券的票面额B．票面利率C．市场利率D.企业派发的红利额E．偿还期限24．下列贷款中属于不良贷款的有A．正常贷款B．次级贷款C.关注贷款D．可疑贷款E．损失贷款25．凯恩斯认为个人持有货币的动机有A．交易动机B．权利动机C.投机动机D．预防动机E．资产动机三、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)26.无限法偿27．做市商交易制度28．金融租赁公司29．结构性存款30．货币乘数四、计算题(本大题共2小题，每小题6分，共12分)3l.一块土地共100亩，假定每亩的年平均收益为1000元，在年利率为10％的条件下，请计算这块土地的出售价格。32．某中国公司预计11月20日将有一笔l000万美元的收人。为防止美元汇率下跌而蒙受损失，8月该公司买人l份11月20日到期、合约金额为1000万美元的美元看跌期权(欧式期权)，协定汇率为l美元=6．4元人民币，期权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的即期汇率为l美元=6．35元人民币，那么，该公司是否会执行期权合约?并请计算此种情况下该公司的人民币收入。五、简答题(本大题共5小题，每小题6分，共30分)33．简述直接融资的优点。34．简述货币分析说汇率决定理论的主要内容。35．简述国库券发行方式中的“美国式招标”和“荷兰式招标”。36．简述人身保险的主要种类。37．简述货币政策的利率传导机制理论。六、论述题(本大题共l小题，共l3分)38．结合国际收支差额对货币供给的影响机制理论，分析l994年外汇管理体制改革后我国国际收支状况对货币供给的影响。全国2015年10月自学考试金融理论与实务参考答案全国2016年4月自学考试金融理论与实务试题全国2016年10月自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出。错选、多选或未选均无分。1.【题干】下列属于信用货币的是（）。【选项】A．商品货币B．实物货币C．金属货币D．存款货币【答案】D【解析】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值，纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。【考点】货币与货币制度——货币的起源与货币形式的演变——货币形式的演变2.【题干】以政府作为债权人或债务人的信用是（）。【选项】A．商业信用B．银行信用C．国家信用D．消费信用【答案】C【解析】国家信用是以政府作为债权人或者债务人的信用。【考点】信用——现代信用形式——国家信用3.【题干】必须经过承兑才能生效的票据是（）。【选项】A．支票B．商业汇票C．商业本票D．银行本票【答案】B【解析】商业汇票是一种命令式票据，必须提交债务人承认兑付后才能生效，这种承认兑付的手续称为承兑。【考点】信用——现代信用形式——商业信用4.【题干】由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是（）。【选项】A．市场利率B．官定利率C．行业利率D．公定利率【答案】B【解析】利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率，其中由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是官定利率。【考点】利息与利率——利率的计量与种类——利率的种类5.【题干】无偿还期限的金融工具是（）。【选项】A．银行定期存款B．国库券C．商业票据D．股票【答案】D【解析】股票一经发行，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过股票流通市场将其转让。【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素6.【题干】下列不属于金融市场功能的是（）。【选项】A．资金聚集功能B．资金配置功能C．风险消除功能D．对宏观经济的反映与调控功能【答案】C【解析】金融市场的功能有：资金聚集与资金配置功能；风险分散和风险转移功能；对宏观经济的反应与调控功能。【考点】金融市场概述——金融市场的种类与功能——金融市场的功能7.【题干】“金边债券”通常是指（）。【选项】A．中央政府债券B．地方政府债券C．金融债券D．公司债券【答案】A【解析】中央政府发行的债券统称国债，因国债以国家财政收入为保证，所以，一般不存在违约风险，故又称“金边债券”。【考点】金融市场概述——金融市场的含义与构成要素——金融市场的构成要素8.【题干】下列不属于公募发行特点的是（）。【选项】A．发行费用低B．资金筹集量大C．投资者多D．手续复杂【答案】A【解析】公募发行的优点是面向公众投资者，发行面广，投资者众多，筹集的资金量大，债券分散，流动性强。但是公募发行手续复杂，需要承销商参与，发行时间长，费用较私募发行高。【考点】资本市场——中长期债券市场——债券发行市场9.【题干】若投资者以98元的价格买入面值为100元、还有1年偿还期、年息6元的债券并持有到期，则该投资者的到期收益率为（）。【选项】A．6.00%B．6.12%C．8.16%D．4.08%【答案】C【解析】到期收益率=（年息+票面价格）÷（买入价格×持有年数）-1=（6+100）÷（100+6）-1=0.081【考点】资本市场——中长期债券市场——债券流通市场10.【题干】债券投资中通常将标准·普尔公司认定的信用等级在BBB级以下的债券称为（）。【选项】A．无风险债券B．低风险债券C．投资级债券D．投机级债券【答案】D【解析】标准·普尔公司信用等级标准从高到低可划分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级和D级，从第五级（BB级）开始以后的债券信誉低，是“投机级债券”。【考点】资本市场——中长期债券市场——债券流通市场11.【题干】金融衍生工具市场最早具有的基本功能是（）。【选项】A．价格发现功能B．套期保值功能C．投机获利手段D．宏观调控功能【答案】B【解析】套期保值功能是金融衍生工具市场最早具有的基本功能。【考点】金融衍生工具市场——金融衍生工具市场的产生与发展——金融衍生工具市场的功能12.【题干】期权的持有者只能在期权到期日行权的期权合约是（）。【选项】A．美式期权B．欧式期权C．荷式期权D．港式期权【答案】B【解析】按期权行权时间的不同，期权可分为欧式期权和美式期权。其中欧式期权只允许期权的持有者在期权到期日行权。【考点】金融衍生工具市场——金融期权市场——金融期权的种类13.【题干】体现中央银行“银行的银行”职能的是（）。【选项】A．发行货币B．制定货币政策C．代理国库D．充当最后贷款人【答案】D【解析】作为“银行的银行”，央行集中保管商业银行的存款准备金，并对它们发放贷款，充当“最后贷款者”。【考点】金融机构体系——中国金融机构体系的演变与发展——中国现行的金融机构体系14.【题干】汇率风险属于商业银行风险种类中的（）。【选项】A．信用风险B．市场风险C．合规风险D．声誉风险【答案】B【解析】根据风险因子的不同，市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险等。【考点】商业银行——商业银行的管理——风险管理15.【题干】对处于创业期和拓展期的新兴公司进行资金融通的业务属于投资银行的（）。【选项】A．证券交易与经纪业务B．并购业务C．风险投资业务D．资产管理业务【答案】C【解析】风险投资又称创业投资，是指对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通，表现为风险大、收益高。由于高风险，普通投资者往往都不愿涉足，因而为投资银行提供了广阔的市场空间。【考点】投资银行和保险公司——投资银行——投资银行的业务16.【题干】下列属于政策性保险业务的是（）。【选项】A．存款保险B．人寿保险C．健康保险D．责任保险【答案】A【解析】目前政策性保险主要包括出口信用保险和存款保险，分别由出口信用保险公司和存款保险公司经营。【考点】投资银行和保险公司——保险公司——不同类型保险公司的主要业务17.【题干】强调永恒收入对货币需求影响的经济学者是（）。【选项】A．费雪B．马歇尔C．凯恩斯D．弗里德曼【答案】D【解析】弗里德曼将总财富作为决定货币需求量的重要因素。在现实生活中，由于总财富很难估算，所以弗里德曼用收入来代表财富总额，原因在于财务可视为收入的资本化价值。但这收入不是统计测算的现期收入，而是长期收入，即“永恒收入”。【考点】货币供给与货币需求——货币需求——货币需求理论的发展18.【题干】当经济中的潜在资源已被充分利用但货币供给仍在继续扩张，经济体系会出现（）。【选项】A．实际产出水平提高B．价格总水平上涨C