专项资金绩效评价报告

12018年度耕地轮作休耕制度试点项目专项资金绩效评价报告为了进一步推进财政预算科学化、精细化，提高财政支出资金安排的科学性和合理性，规范项目资金的使用管理，充分发挥财政资金作用，提高财政资金使用效益和效率，构建编制预算有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的全过程预算绩效管理机制。根据《南京市级财政预算管理办法》的文件精神，对2018年度实施的南京市耕地轮作休耕制度试点项目专项资金绩效评价情况报告如下：一、项目概述（一）项目概况为促进耕地生态环境改善和资源永续利用，加快构建适合我市实际的耕地轮作制度，南京市农业委员会及南京市财政局联合下发《关于下达2018年南京市第一批农业专项资金项目补助计划的通知》（宁农财［2018］22号）、《关于下达2018年第三批中央农业专项资金（农业生产发展等）暨做好项目实施工作的通知》（宁农财［2018］93号、宁财农［2018］831号）等相关文件，要求各区做好“耕地轮作休耕”的申报工作。项目按照“资格审查、专业评审、确定试点、跟踪核查”的程序实施。参与对象为种粮大户、家庭农2场、专业合作社等新型农业经营主体。主要围绕轮作换茬、休耕晒垡、休耕培肥等模式进行，包括稻绿肥轮作、稻豆轮作、稻油轮作、稻饲轮作、冬耕晒垡、增施有机肥、耕翻作业等技术措施。（二）项目绩效目标1、项目绩效目标设定依据（1）《探索实行耕地轮作休耕制度试点方案》；（2）《关于下达2018年南京市第一批农业专项资金项目补助计划的通知》（宁农财［2018］22号）；（3）《关于下达2018年第三批中央农业专项资金（农业生产发展等）暨做好项目实施工作的通知》（宁农财［2018］93号、宁财农［2018］831号）（4）《南京市农业项目管理办法》（宁农规[2016]3号）；（5）《南京市市级农业项目督查管理规定》（宁财规〔2016〕105号）；（6）《市政府办公厅关于转发市财政局南京市级财政预算绩效管理办法的通知》（宁政办发〔2015〕1号）。2、项目绩效目标通过项目实施，减少化肥和农药的使用，改善土壤理化性质，提高耕地地力和土壤有机质含量，从而保障粮食安全生产，促进农业可持续发展。（三）资金来源及分布32018年度耕地轮作休耕制度试点项目资金来源为市级资金，总额2000万元，其中安排400万元用于叠加补齐部、省级耕地轮作休耕试点中我市缺口资金，1600万元用于开展全市轮作休耕试点。补助对象性质为种粮大户、家庭农场、专业合作社、农业企业，分布于5个区，试点面积不少于64000亩。其中六合区试点面积16000亩，金额650万元（含补齐部、省级试点资金250万元）；浦口区试点面积10000亩，金额250万元；高淳区试点面积10000亩，金额300万元（含补齐省级试点资金50万元）；江宁区试点面积14000亩，金额400万元（含补齐省级试点资金50万元）；溧水区试点面积14000亩，金额400万元（含补齐省级试点资金50万元）。二、评价工作简述（一）基本情况1、评价原则对于2018年度耕地轮作休耕制度试点项目专项资金的绩效评价，根据绩效评价的基本原理，坚持公平、公正、公开的原则，以专业的指标体系分析，对项目做出有理可循、有据可依的评价和建议。2、评价范围本次绩效评价的范围为市级资金合计2000万元的使用情况及分析。3、评价指标体系4本次评价通过项目设立、项目管理、资金管理、项目效益四个维度，采用了12个子类指标，设计了24个具体指标。在确定评价指标的基础上，依据各指标在绩效评价中的重要程度依次设置不同的标准值和权值，合理反映各个指标的影响和作用，并逐级分解，形成了此次项目总体评价的指标体系。（二）评价组织实施1、前期准备项目牵头单位南京市农业技术推广站成立了评价组并积极进行前期准备工作，确定了评价的目的、范围、原则及工作方案；评价组成员通过沟通、交流，制定了评价指标体系。2、数据采集、现场核查2019年8月上旬，评价工作进入实施阶段，评价组对5个区全部进行了现场的数据采集、资料核查和实地检查，并与种粮大户、家庭农场主、专业合作社及农业企业等实施主体负责人进行了访谈，从而对项目有更深入的了解。3、资料汇总、评价分析评价组按照绩效评价的原则和规范，对数据进行汇总、对比、分析，进一步完善证明材料，形成项目基础数据表。4、沟通反馈、报告撰写经过与项目实施单位反复沟通、交换意见，项目组内部5讨论和修改，完成评价报告的撰写工作。三、评价结论与绩效分析（一）评价结果评价组运用指标评价体系及评分标准，通过基础数据填报、问卷调查和访谈获取的数据，对2018年度耕地轮作休耕制度试点项目专项资金进行了独立客观的评价，综合评价得81.82分，评价等级为“良好”。各部分权重和评分结果表评价指标权重评级分值本项目得分绩效评价项目设立10%1010合理可行项目管理30%3025.5管理有效资金管理20%2013管理较好项目效益40%4033.32绩效良好综合绩效100%10081.82良好（二）绩效分析1、项目设立本项目根据农业部印发的《探索实行耕地轮作休耕制度试点方案》为指导思想而设立，促进“藏粮于地、藏粮于技”战略实施、生态改善和资源永续利用。我市在2016年和2017年连续开展了省级耕地轮作休耕制度试点工作，整体成效显著，各地区开展试点意向逐年增加，在此背景下提出设立市级耕地轮作休耕制度试点专项资6金，作为省级耕地轮作休耕制度的补充和完善，符合中央和省政府政策的发展要求。2、项目管理项目申报工作由各区农业农村局牵头，会同财政局组织发起、审核、申报。各区农技推广部门为组织实施的责任主体，负责填写、上报本区内试点区域摸底调查表格。市农业农村局、市财政局会同专家进行评审后，择优确定拟补助的对象。项目实施单位编制详细实施方案，当地农业农村局下达项目实施方案批复。项目实施方案作为项目日常管理、监督和验收的主要依据。按照基础补贴和叠加补贴两部分对休耕农户予以经济补偿性补助-《关于下达2018年南京市第一批农业专项资金项目补助计划的通知》（宁农财［2018］22号）。3、资金管理2018年度耕地轮作休耕制度试点项目总投资2065.531万元，项目实际完成总投资1632.27915万元，其中：市级财政补助资金1616.87515万元、区县财政配套资金15.404万元。通过现场核查，市级财政补助资金到位率100%。单位：万元7序号辖区项目实施单位批复总投资实际完成投资总额投资完成率合计市级补助资金合计市级补助资金1江宁区江宁区农业技术推广站407.531400.00351.656350.0086.29%2浦口区浦口区农业技术推广中心260.00250.00245.58725238.7392594.46%3六合区六合区农业技术推广站695.00650.00392.15025385.2502556.42%4溧水区溧水区作物栽培指导站400.00400.00396.24485396.2448599.06%5高淳区高淳区农业技术推广站300.00300.00246.6408246.640882.21%合计2065.5312000.001632.279151616.8751579.02%4、项目效益情况分析本次评价的项目实现了既改善生态环境，也兼顾经济效益的要求。轮作休耕是在非优势作物栽培区域，通过轮作换茬或深耕晒垡的形式改变土地的利用强度，使土壤休养生息。轮作休耕社会生态效益显著：一是减少了化肥、农药的使用量，平均减少纯氮约12kg（底肥45%高效复合肥30kg，拔节孕穗肥尿素12kg，孕穗肥45%高效复合肥10kg），减少农药施用4次（封闭、中期除草、赤霉病防治2次），全年减少化肥施用约40%，农药约30%，使土壤、水源及周边生态环境得到了很大改善，实现了农业生产绿色、生态可持续发展。二是改善土壤理化性质，消灭病虫杂草、培肥地力，提高土壤有机质含量。三是通过种植紫云英等绿肥和深耕晒垡，有利于保护生态环境，绿肥一到春天，开满鲜花，美化了自然环境，助推了美丽乡村建设；同时，绿肥作物可活化、吸8收土壤中难溶性磷钾，豆科绿肥还可固氮，并产生大量的有机体还入农田，因此能均衡提供大量养分，鲜草翻压后还可转化成养肥，从而有效提高农作物产量。四是实施休耕后，避免了冬春空闲时杂草的旺长，从而减轻草害的发生。五是促进农业绿色健康发展，有利于改善稻米品质，实现优质米产业的发展。轮作休耕也为农民带来了良好的经济效益：一是在休耕地区，财政资金对休耕的田块进行补贴，弥补了农民休耕的损失，确保基本不低于种植小麦的收益。二是通过制作项目示范区标牌、召开专业培训和现场观摩会议等方式，辐射带动当地农民的农业生产。四、存在的问题与不足1、项目实施方案编制不完整有部分项目试点区实施方案编制不完整，具体表现为：未严格按照财政批复下达的资金计划编制实施方案。2、个别项目试点区实际完成投资率较低有1个项目试点区实际完成投资率低，不利于绩效目标的实现。3、水稻茬口较迟由于我市种植的晚粳稻面积较大，收获期大多在11月上旬之后，错过了紫云英的最佳播种期，导致苗小、苗弱、抗逆性差。94、惜本，不愿多施肥根据实地调查，种植绿肥的部分农户由于惜本，把绿肥种子播撒后基本不施基肥，也不愿追肥，造成绿肥生长量小。5、田间秸秆过多，秸秆覆压造成田间苗不足。五、建议1、建议进一步加强项目申报管理和审核工作，加强对项目的管理。对实施方案进行完善和细化，依据财政批复下达的资金计划编制实施方案，并严格按实施方案进行实施。2、建议实际完成投资率低的项目试点区，找出原因，抓紧时间完成，以达到预期的经济效益、社会效益、生态效益。3、调整种植结构，加大优质杂籼或早熟类型粳稻品种面积。茬口早是轮作换茬成功的先决条件。4、加大轮作换茬田块秸秆的回收，减少秸秆还田量。