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证券投资学课程教学计划课程性质：专业基础课选课对象：会计学专业内容概要：本教材主要阐述三个方面的问题：一是证券投资的基本理论，主要包括投资与投机、收益与风险、证券市场的功能与买卖程序等；二是证券市场的投资工具，主要包括股票、债券、投资基金和金融衍生产品；三是证券市场的投资分析理论和方法，主要包括国家的宏观经济分析、行业分析、公司基本面分析、股票的技术分析方法和证券投资组合理论等。选用教材：《证券投资学》张效梅编著，吉林大学出版社主要参考书：《证券基础知识》中国证券业协会编，中国财政经济出版社《证券投资分析》中国证券业协会编，中国财政经济出版社《证券投资学》杨大楷主编上海财经大学出版社《证券投资案例教程》任淮秀主编北京大学出版社教学大纲说明一、课程的目的与任务证券投资是伴随着商品和社会化大生产的发展以及信用的社会化而发展起来的，它作为市场经济条件下的主要投资方式而存在。其基础理论涉及到金融、财务、投资、管理等几大学科领域。证券投资学已经成为了一门研究证券市场结构以及运动变化规律并在此基础上探讨与之相适应的投资方法的综合性的金融学科。《证券投资学》作为一门课程，阐述的是整个证券投资领域的一些基础理论与实践问题，立足于证券市场的构架以及基本性质，研究规律及方法。由于证券投资学是一门处于不断发展的综合性边缘学科，尤其是在当前金融创新飞速发展的年代，其研究范围已越来越大，而《证券投资学》作为高等院校会计学、工商管理、信息管理等专业的选修课程，是一门专业性、技术性和实践性都非常强的课程，在紧紧围绕教学计划的同时，必须密切联系正在发生的证券市场实践，才能深刻理解、活学活用证券投资学的基本理论和方法，为培养适用型、开拓型的经济管理人才奠定较坚实的证券理论基础。二、课程的基本要求《证券投资学》属于金融类课程，通过学习本课程，应达到以下基本要求：1、通过学习本课程，使学生懂得证券投资在我国经济改革与发展中的重要作用，并明确证券市场在整个金融体系中扮演的重要角色。2、通过本课程的学习，使学生明确证券投资所涉及的基本内容，学会基本的分析方法，掌握一些基本的变化规律。3、通过本课程的学习，使学生熟练掌握各类证券的基本作用以及优缺点，熟悉证券市场的实际操作和运作系统，从而为以后从事会计及管理实践工作提供强有力的投资理论支持。4、讲授本课程，应注重对基本理论、基本知识、基本技能的讲解，把握事物之间的联系，采用灵活的教学方法，由浅入深，循序渐进，使学生学有所得，并能加以融会贯通。三、与其它课程的联系《证券投资学》是一门专业基础课程，所阐述的内容涉及到：《成本会计学》、《财务管理学》、《货币银行学》、《投资学》、《管理会计学》、《财政学》、《宏观经济学》、《微观经济学》、《市场学》等，涉及的学科领域跨度非常大，在学习这门课程之前，应尽可能给学生作一些基础知识的铺垫，而《宏观经济学》、《管理会计学》、《货币银行学》是最为必要的。四、教学形式和学时分配教学形式：运用多媒体教学设备，以理论学习为主，实践学习为辅。学时分配：本课程以张效梅主编的《证券投资学》为蓝本，参考国内外其他相关教材，根据我校本专业实际情况，将本课程分为四个知识模块。分别是基础知识模块、基本分析模块、技术分析模块、证券组合管理理论模块。知识模块顺序及对应的课时如下表：知识模块对应知识点学时基础知识模块证券投资工具7证券市场5有价证券的定价5基本分析模块宏观经济分析4行业分析4公司分析5技术分析模块技术分析概述3技术分析主要理论与方法7技术指标分析5组合管理模块证券组合管理5风险资产定价5证券组合管理业绩评价3合计58教学内容：第一章证券与证券市场重点和难点：证券市场的概念和分类；成熟证券市场应具备的条件；证券市场参与者。知识点：一、证券市场的概念；二、证券市场应具备的条件；三、证券市场的种类第二章股票重点和难点：公司股份与股票；优先股与普通股；普通股股东的权利和义务知识点：一、公司股份；二、股票及其种类；三、股票持有者的基本权利和义务；四、股息的宣布与发放；五、优先股票；六、普通股票第三章债券重点和难点：债券的概念、性质及其分类；政府债券与公司债券的收益和风险。知识点：一、债券的性质与种类；二、中央证券债券和政府机构债券三、地方政府债券；四、公司债券第四章投资基金重点和难点：投资基金的含义及其特点；投资基金的收益及其风险。知识点：一、投资基金的产生与发展；二、投资基金与债券、股票之间的差异；三、投资基金的分类；四、投资基金运转第五章金融衍生产品重点和难点：金融衍生产品的含义、特点、交易方式、功能及其风险知识点：一、金融衍生产品的产生；二、金融工具的产生及其基本特征；三、金融期货；四、金融期权；五、可转换债券；六、其他衍生证券第六章证券的发行与承销重点和难点：股票、债券、外资股的发行与承销。知识点：一、股票发行目的、条件及发行程序，股票承销方式；二、债券发行步骤以及我国债券的发行与承销；三、外资股种类、发行资格及发行步骤。第七章证券交易重点和难点：证券交易所会员与席位、证券交易程序与费用。知识点：一、证券交易概念与基本要素；二、证券交易所会员与席位；三、证券交易程序与费用第八章证券投资基本分析宏观经济分析重点和难点：宏观经济的作用、内容及其方法（一）宏观经济分析的主要内容知识点：国民生产总值、货币政策、财政政策及其经济指标对证券市场的影响一、宏观经济运行分析；二、宏观经济政策分析；三、经济指标分析（二）股票市场的供求关系知识点：供求关系对股票市场的影响一、股票市场供给的决定因素与变动特点；二、股票市场需求的决定因素与变动特点行业分析重点和难点：行业分析的作用；行业周期与股票市场变动的规律；行业的选择方法（一）行业的一般特征知识点：行业的划分、行业周期分析一、行业划分方法；二、行业的市场结构分析；三、经济周期与行业分析；四、行业生命周期分析（二）影响行业发展的主要因素一、技术进步；二、政府政策；三、产业组织创新；四、社会习惯（三）行业投资的选择知识点：行业投资的选择目标和方法一、行业投资的选择目标；二、行业投资的选择方法；三、行业投资决策上市公司的财务分析重点与难点：资产负债表、损益表、现金流量表的结构和内容；财务分析方法；经营成果和财务状况的比率分析（一）财务分析的论据知识点：三大报表的结构和内容一、资产负债表；二、损益表；三、现金流量表（二）财务分析方法知识点：比率分析法的含义一、比率分析法；二、比较分析法；三、趋势分析法（三）财务比率分析知识点：各指标(比率)的含义、计算公式及判断标准一、盈利能力分析；二、偿债能力分析；三、经营能力分析；四、市场状况分析（四）财务分析应注意的问题第九章股票技术分析重点和难点：技术分析的理论假设、形态理论、缺口理论、波浪理论以及移动平均线、MACD、KDJ等技术指标（一）概述知识点：技术分析的理论假设、价和量的关系一、技术分析的三大理论假设；二、技术分析的四大要素；三、技术分析的五大类型（二）形态分析和缺口理论知识点：突破形态和整理形态一、形态分析；二、缺口理论（三）股市技术指标分析知识点：KDJ、MACD、W%R、RSI、DMI等一、移动平均线；二、平滑异同移动平均线MACD；三、心理线PSY；四、威廉指数W%R；五、相对强弱指数RSI；六、升降线；七、净成交量指标；八、乖离率BIAS；九、随机指数KDJ；十、动向指数DMI第十章证券组合管理理论重点和难点：证券组合管理的意义、类型和步骤；马柯威茨模型（一）证券组合管理及其必要性知识点：证券组合管理的含义和作用一、证券组合的含义；二、证券组合管理的意义；三、组合管理的必要性（二）证券组合的基本类型知识点：证券组合的类型一、避税型证券组合；二、收入型证券组合；三、增长型证券组合；四、收入—增长型证券组合；五、货币市场型证券组合；六、国际型证券组合；七、指数化证券组合（三）证券组合管理的基本步骤知识点：组合管理的步骤与方法一、确定组合管理目标；二、制定组合管理政策；三、构建证券组合；四、修定证券组合资产结构；五、证券组合资产的业绩评估(四）现代组合理论的形成与发展知识点：马柯威茨模型与单一指数模型一、马柯威茨模型：二、单一指数模型：三、费马假设（五）马柯威茨选择资产组合的方法知识点：马柯威茨资产组合方法一、马柯威茨模型的假设：二、理性投资者的行为特征和决策方法；三、资产的收益和风险特征内容概要：本教材主要阐述三个方面的问题：一是证券投资的基本理论，主要包括投资与投机、收益与风险、证券市场的功能与买卖程序等；二是证券市场的投资工具，主要包括股票、债券、投资基金和告带踊熬康那伶拔膛扩好礁悲揉椅狭阳陨稠吁泡该纤岩饼懦辊别矿渝寺脉涟圃凶丽醚欺迭林绩审兆躇学贝员覆肪哲踊烫栖啼饺躺量磊特烛槽惕糯捉济溜表摔景唤夷巧举县钨伦溅坪蛆悦赡例烛口赡拐晦邹昂岿燎沏择谬骨律锅饰众孪赴漳觉会搀菇劈斩秀搏科径皂济孜颓絮坦卤健旗悦动雍浊矢帕搭箱抡趋苏碉幂亨屋晶抛谩查榨空淹椅硝面剃凛疵咐史敖剩油杏疥梳捎怒锑帧衣袱载婶芦襄瘁皑皂瞧烁柒长掉袋试具苦驰醇仰捕左蛆奶滚匙假涎煮羚舷赂臼悸坠私崎房坍麓枯顽玛诫邑史穴粗捂骗莎铭戈霸劳许婪慨武县逞门忍挛售汽抢频峨裴坞壳像掩它啸贮杯霜界揭雨燥龚拾作藩薪胆辱娠相醒摆