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《商业银行经营学》货币金融教研室范淑芳2012年2月《商业银行经营学》课程说明一、课程内容概述商业银行经营学是研究货币信用经济条件下，商业银行营运机制及业务发展规律的科学。本课程以商业银行的经营管理理论和实际业务为研究对象，以历史唯物主义和辨证唯物主义方法论为指导，系统地阐述了商业银行发展历程、商业银行的职能及其经营方针，全面介绍了现代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴的表外业务及其操作程序，阐述商业银行的经营创新活动，并对商业银行经营发展趋势作了预测和展望。《商业银行经营学》课程说明二、课程的性质金融专业主干课三、课程教学目标本课程的教学，要求学生掌握有关商业银行的基本理论和基本知识，掌握商业银行的本质属性及其经营原则，掌握商业银行各项业务的经营要点，掌握商业银行经营管理的一般原则和一般方法，评价银行经营效果，把握商业银行经营发展的趋势，并能够运用所学的理论、知识和方法分析问题，达到金融学专业学生培养目标的要求，培养适应21世纪金融业发展所需要的专门人才。《商业银行经营学》课程说明四、课程适用的专业与年级三年级或四年级金融专业及相关专业五、开课学期第6或7学期六、课程的总学时和总学分总学时51；总学分3七、先修课程政治经济学、微观经济学、宏观经济学、金融学、财务管理学、国际金融学、金融市场学和管理学等基础课程《商业银行经营学》课程说明八、本课程与其他课程的联系与分工金融学、国际金融学、金融市场学、信托与租赁等课程涉及的内容本课程不作为重点，作一般掌握。九、课程教学方法与教学形式建议采用课堂讲授、多媒体、案例、课堂讨论等教学形式并结合学生课下查找资料。十、课程考核方式与成绩评定要求根据教学大纲和具体授课计划的内容和要求，金融学、金融工程专业采用统一闭卷考试方式；其他专业采用随堂闭卷考试方式。期末总评成绩实行百分制，由平时成绩和期末成绩两部分组成，分别占30%和70%。十一、课程使用的教材名称及教学参考资料戴国强主编的《商业银行经营学》（第三版），高等教育出版社，2007年《商业银行经营学》课程说明十二、主要参考文献1、[美]彼得·S·罗斯，《商业银行管理》第三版，经济科学出版社，1999年2、俞乔，邢晓林，曲和磊，《商业银行管理学》，上海人民出版社，1998年3、戴相龙主编，《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998年4、庄毓敏，朱毅峰，《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社，1999年5、刘忠燕，《商业银行经营管理学》，中国金融出版社，2002年6、国际清算银行《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》中国金融出版社，1998年《商业银行经营学》课程说明7、杨力，《商业银行风险管理》，上海财经大学出版社，1998年8、洛伦兹，格利茨，《金融工程学》，经济科学出版社，1998年9、《中华人民共和国商业银行法》、《担保法》、《贷款通则》等法律、法规规定。10、郑先炳，《西方商业银行最新发展趋势》，中国金融出版社，2002年11、熊继洲，楼铭铭，《商业银行管理新编》，复旦大学出版社，2004年《商业银行经营学》课程说明12、彭建刚，《商业银行管理学》，中国金融出版社，2004年13、郑鸣，《商业银行管理学》，清华大学出版社，2005年14、布赖恩·科伊尔，《信用风险管理》，中信出版社，2003年15、田晓军，银行再造，上海财经大学出版社，2002年16、亨利·英格勒，詹姆斯·埃森格，《银行业的未来》，中国金融出版社，2005SparkasseGoslarBank德国的斯帕克斯银行西班牙LACAIXA银行本课程主要框架及内容总（导）论分论总论12、3、4、5、6、7、8、9、1011、12、13、14第一章导论第一节商业银行的起源与发展第二节商业银行的功能及其地位第三节商业银行的组织结构第四节商业银行制度第五节商业银行的经营原则（目标）第六节商业银行的经营环境第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的概念及其性质商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质可以从以下三个层面来理解：1、商业银行具有一般的企业特征。（企业的共性）2、商业银行是特殊的企业。（与一般企业的区别）3、商业银行不同于其他金融机构（与其他金融机构的区别）二、商业银行的产生1、银行的产生基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行2、商业银行的形成现代商业银行产生的三种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；二是以股份公司形式组建而成的银行（1694年，英格兰银行）；三是由国家（政府）作为主要出资者组建的银行（中国：工、农、中、建；法国：巴黎国民银行、里昂信贷银行及兴业银行等）。第一节商业银行的起源与发展第一节商业银行的起源与发展世界各个国家对商业银行的称谓不同：英国：存款银行、清算银行美国：国民银行、州银行日本：城市银行、地方银行国际货币基金：存款货币银行三、商业银行的发展1、英国式融通短期资金模式2、德国式综合银行模式第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能商业银行在现代经济活动中的功能主要有：1、信用中介2、支付中介3、金融服务4、信用创造5、调节经济现代银行租赁功能储蓄功能支付功能投资银行业务或承销功能证券功能保险功能信托功能信用功能投资/金融顾问功能现代商业银行的功能第二节商业银行的功能及其地位二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础5、商业银行成了社会资本运动的中心第三节商业银行的组织结构一、商业银行的创立由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。这里说得创立包括组建新银行（法人）、设立分支行及有限服务设施等不同状况。（一）创立商业银行的条件---外部条件商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。1、经济条件人口状况生产力发展水平工商企业经营状况地理位置2、金融条件人们的信用意识经济的货币化程度金融市场的发育状况业务竞争状况管理当局的有关政策第三节商业银行的组织结构第三节商业银行的组织结构（二）创立商业银行的条件---内部条件1、新银行组建者的资格和关系2、管理质量3、保证资本足以承担申请执照费用和银行的启动资金（3年内）我国设立商业银行应当具备的条件（根据相关法规）：1、章程2、注册资本最低限额3、行长等管理人员资格4、组织机构和管理制度5、场所、安全措施及其他设备（三）创立商业银行的程序——依法在商业银行的创立过程中，主要依照《银行法》和《公司法》办理，其程序为：1、申请登记2、招募股份3、验资营业我国商业银行设立的程序（依据商业银行法）：1、申请筹建2、申请开业3、审查批准4、领取许可证、营业执照5、公告第三节商业银行的组织结构第三节商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构一般把商业银行的组织结构分为外部组织机构和内部组织机构。外部组织结构一般指商业银行机构在空间上的分布和管理层次，而内部组织结构是指商业银行的总部内部管理部门和经营部门的设置。(一)商业银行的外部组织结构商业银行的外部组织结构，指商业银行在社会经济生活中存在的形式。主要有四种类型：单一银行制、分支行制、银行控股公司制和连锁银行制。第三节商业银行的组织结构1、单一制银行是指不设立或不能设立分支机构的商业银行。(美国)优点：有利于自由竞争；有利于银行与地方政府协调；各银行管理层级少，有利于中央银行货币政策贯测执行；经营具有较高的自主性和独立性，其业务经营的灵活性大。缺点：不利于银行的发展(网络化)；业务集中，不利于风险的分散化；资金实力较弱,抗风险能力较差；不利于横向开放性经济的发展。由联邦或州授权成立的银行，只有一个全业务营业所销售终端自动出纳机方便窗口加上特殊服务设施单一制银行组织结构第三节商业银行的组织结构2、分(支)行制允许在总行之外设立分支行。按照管理方式可以划分为：总行制和总管理处制。前者总行除了管理各分支机构以外，还对外办理银行业务；后者的总行不对外办理金融业务，只负责对分支行的管理工作。优点：便于使用现代化的经营手段;并形成规模经营;有利于分散风险;有利于宏观管理;有利于提高竞争力。缺点：容易形成垄断，不利于竞争；银行内部的管理控制复杂，难度大。由州联邦政府授权成立的银行业企业总行全业务分支行全业务分支行自动出纳机/销售终端自动出纳机/销售终端方便设施窗口经营经营经营分支行制银行组织结构第三节商业银行的组织结构3、持股公司制又名集团银行制，指由某一集团成立股权公司，再由该公司控制两家以上的若干独立银行。由控股公司统一决策和控制管理。包括非银行持股公司和银行持股公司。优点：有分行制的优点，又弥补了单元制银行的不足。缺点：容易形成集中和垄断。金融控股公司附属非银行企业附属银行机构附属证券机构附属保险机构金融控股公司制组织结构第三节商业银行的组织结构4、连锁银行制又称连锁经营制，由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行，通过持股、共同指导等形式来完成。连锁银行制的成员保持独立的法人地位，独立经营业务。其垄断性强，有利于统一管理，但不利于竞争和银行本身的发展。（二）商业银行的内部组织结构（公司治理结构）由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致相仿，一般可分为3个系统，也可分为4个系统。特点：产权清晰、权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡。第三节商业银行的组织结构第三节商业银行的组织结构3个系统：1.决策系统股东大会董事会2.执行系统（含管理系统）总经理（行长）部门经理3.监督系统监事会稽核部门4个系统：1、决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。（1）股东大会：是商业银行的最高权力机构。（2）董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。这里可以简单介绍有关董事会的职责。2、执行系统商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。3、监督系统商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。4、管理系统商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成。第三节商业银行的组织结构典型的商业银行内部组织结构股东大会董事会监事会总稽核总经理各种委员会个人业务部公司业务部国际业务部信托部投资部会计部人力资源部计财部公关部培训部分支行国有商业银行内部组织结构董事会行长室监事会资产负债管理委员会风险管理与内控委员会稽核委员会财务管理委员会业务发展系统公司业务部金融机构部零售业务部结算业务部资金部营业部综合管理系统人力资源部资产负债管理部风险管理部财务会计部投资管理部海外行管理部支持保障系统行长办公室信息科技部法律事务部研究部清算部总务部稽核系统稽核部第三节商业银行的组织结构（三）商业银行的内部组织结构（管理结构）商业银行的内部管理组织结构是指就单个银行而言，银行内部各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。随着组织理论的发展，企业组织结构形式也得到不断地扩展，常见的主要有直线职能制(U型结构)、事业部制(M型结构)、矩阵制、控股公司制(H型结构)等。我们从商业银行管理结构上看，将商业银行的组织结构划分为职能型结构、事业部型结构、矩阵型结构、网络型结构。第三节商业银行的组织结构1、职能型结构。职能部制结构它是指按职能划分组织单位，并由最高经营者直接指挥各职能部门，不设中间管理层的体