财务管理主数据编码规范

佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程文档项目管理财务部分文档内容：财务管理主数据编码规范2004年7月1日定稿2004年7月1日打印确认：该文档需要以下确认职位签字日期佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析1.1.成本中心定义及说明：成本中心组：是一组成本中心的集合，用于做不同层面的费用分析。成本中心：是费用核算的基本单元。成本中心各个层次的编码原则：佛塑集团成本中心标准层次图佛塑集团成本控制范围FSPG项目工程科佛塑股份佛塑股份特发部项目工程部经纬分公司基建科技术科项目研发科科技管理科设备科质检科研制工场投资管理科资产经营科技术研发部双龙分公司资产经营部广东省佛山塑料（重点）工程技术研究开发中心项目四部项目三部辐照中心项目二部项目一部聚合物辐照改性研发室编织复合产品研发室特殊包装产品研发室聚酯功能母料研发室聚氯乙烯加工研发室人造革产品研发室双向拉伸工艺研发室功能母料研发室测试中心薄膜深加工工艺研发室新材料产品研发室基建项目科工程项目科本体综合管理市场经营部生产制造部编码规范第一层：佛塑集团FSPG第二层：公司代码层佛塑股份-1000华洋-2000佛塑工贸-3000第三层：分公司编码规则：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析FXXX流水号表示佛塑公司代码第一位实际组织：佛塑股份编码范围F101–F199佛塑华洋编码范围F201–F299佛塑工贸编码范围F301–F399成本中心层次名称编码综合管理F100本体F101特殊产品发展部F102双龙分公司F103经纬分公司F104临汾经纬分公司F105南宁经纬分公司F106来保利分公司F107三水顺通分公司F108虚拟组织：工程技术中心GCZX第四层：各个分公司下设的部编码规则：FXXXXX流水号分公司代码实际组织：佛塑股份：综合管理下设的编码范围：F10001-F10099本部下设的部的编码范围：F10101-F10199特发部下设部的编码范围：F10201-F10299双龙分公司下设部的编码范围：F10301–F10399经纬分公司下设部的编码范围：F10401–F10499华洋：分公司1下设部的编码范围：F20101–F20199分公司2下设部的编码范围：F20201–F20299分公司3下设部的编码范围：F20201–F20299佛塑工贸：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析分公司1下设部的编码范围：F30101–F30199分公司2下设部的编码范围：F30201–F30299分公司3下设部的编码范围：F30201–F30299虚拟组织：项目一部G001项目二部G002项目三部G003项目四部G004第五层：各个部下设的科室（包括虚拟科室）共10位编码规则：XXXXXXXXXX流水号公司代码分公司代码备注：顺序码范围0001---9999分公司代码00-综合管理01-本体02-特发部03-双龙分公司04-经纬分公司05-临汾经纬分公司06-南宁经纬分公司07-来保利分公司08-三水顺通分公司举例：本体质检科—1000010001虚拟科室共10位编码规则：XXXXXXXXXX流水号公司代码特征码预留举例：工程中心项目四部辐照中心—1000G000011.2.会计科目定义及说明：未来佛塑集团各公司代码下使用统一的会计科目表FSPG。各公司代码下同一会计科目的不同定义将在各个公司代码层次体现。分类及相关参数说明帐户组：是一个分类特征，每个会计科目都必须要定义帐户组。佛塑集团会计科目采用的帐户组列示如下：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析帐户组关键字号码区间描述GL0－3999999999一般资产负债类科目ERG5000000000－5999999999利润表科目RECN0－3999999999统驭科目主要数据字段说明：科目编码：总帐科目的编码，统一由10位数字表示。短文本：科目的简要描述，20位字符。总帐科目注释：总帐科目的详细描述，50位字符。资产负债表科目：资产负债表科目的标识，如选中则表示为资产负债表科目。损益表科目类型：指定是否为损益表科目，如指定则表示为损益表科目。科目货币：该科目所使用的货币。（确省为本位币人民币RMB）允许税码类型：该科目记帐时必须输入符合这一税码类型的税码。-：表示进项税+：表示销项税*：表示所有税码类型允许不计税记帐：此字段与前一字段（允许税码类型）配合使用。即是否允许该科目在记帐时不使用税码。统驭科目类型：定义统驭科目并确定其相关的明细帐类别，该科目不能对其直接记帐，只能通过其明细科目更新余额。D：代表与客户明细相关K：代表与供应商明细相关A：代表与固定资产明细相关未清项目管理：该科目是否以未清项为基础进行管理的。显示行项目：该科目是否显示明细行项目，还是仅显示其合计余额。字段状态组：确定该科目记帐时屏幕上出现的字段以及是否必须输入的属性。佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析只能自动记帐：指示此科目是否只能由系统自动记帐，不能人工记帐到该科目。排序码：确定行项目显示时的排序依据；同时在创建一张凭证时，如果分配字段为空，系统会自动将排序码确定的值写入凭证行项目。附表：会计科目编码规范。前四位按照国家企业会计制度定义的。顺序科目描述编码资产类1现金1001本币100101外币1001022银行存款1002结算存款100201工行10020101中行10020102建行10020103农行10020104交行10020105广发行10020106中信10020107民生10020108兴业10020109浦东10020110专项存款-定期100202工行10020201专项存款-保证金存款100203工行10020301中行10020302农行10020304交行10020305专项存款-通知存款100204专项存款-住房公积金存款1002053其它货币资金1009外埠存款100901银行本票100902银行汇票100903信用卡100904佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析信用证保证金存款100905存出投资款1009066企业内部存款10107短期投资1101股票投资110101债券投资110102基金110103其它1101998短期投资跌价准备1102应收票据1111国内一般客户111101国外一般客户1111029应收股利112110应收利息112211应收账款113112其它应收款1133备用金113301应收个人款113302配股费用11330313坏账准备1141应收账款坏账准备114101其它应收款坏账准备11410214预付账款115115应收补贴款116116物资采购-在途材料120117原材料121118包装物122119低值易耗品123120材料成本差异1232价格差异123201数量差异121320221自制半成品124122库存商品124323委托加工物资125124委托代销商品126125受托代销商品127126存货跌价准备128127分期收款发出商品129128待摊费用130129长期股权投资1401股票投资140101其它股权投资14010230长期债权投资1402债券投资140201佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析其他债权投资14029931长期投资减值准备1402股权投资减值准备140201债权投资减值准备14020232委托贷款143133固定资产150134累计折旧150235固定资产减值准备150536工程物资160137在建工程160338在建工程减值准备160539固定资产清理170140无形资产180141无形资产减值准备180542未确认融资费用181543长期待摊费用190144待处理财产损溢1911待处理固定资产损溢191101待处理流动资产损溢191102负债类1短期借款2101本币借款210101外币借款2101022应付票据2111银行承兑汇票211101商业承兑汇票211102应付信用证2111033应付账款21214代销商品款21415应付工资21516应付福利费21537应付股利21618应交税金2171增值税217101进项税21710101已交税金21710102转出未交增值税21710103减免税款21710104销项税21710105出口退税21710106进项税额转出21710107转出多交增值税21710108营业税217102佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析消费税217103资源税217104所得税217105土地增值税217106城建税217107房产税217108土地使用税217109车船使用税217110个人所得税217111未交增值税2171129其它应交款217610其它应付款218111预提费用2191租金219101利息219102维修费219103电费219104运杂费21910512代转资产价值220113预计负债221114其它长期负债222315长期借款2301银行借款230101本币借款2301011外币借款2301012其它借款23010226应付债券2311债券面值231101债券溢价231102债券折价231103应计利息23110427长期应付款2321补偿贸易引进设备款232101应付融资租赁款23210228专项应付款233129递延税款2341所有者权益1实收资本31012资本公积31113盈余公积31214利润分配31415公司拨入资金3151佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析损益类1主营业务收入51012其它业务收入51023材料销售收入510201代购待销收入510202租金收入5102034投资收益52015补贴收入52036营业外收入53017主营业务成本54018主营业务税金及附加54029其它业务收入540510管理费用及财务费用5501550211财务费用550312物料消耗550413营业外支出560114所得税570115以前年度损益调整5801银行存款编码规则银行存款编码共10位，如下图所示：XXXXXXXXXX流水号货币类别银行类别一级科目码1.3.供应商主数据定义及说明：佛塑集团的供应商主数据有其唯一编码，其编码作为明细科目来管理，供应商通过主数据中的统驭科目进行总帐的更新和管理。同一个供应商在不同的公司代码中的编码是统一的。并针对不同类型的供应商进行分组。分类及相关参数说明供应商帐户组：是一个分类特征，每一个供应商都要确定一个帐户组，供应商帐户组决定了供应商的编码范围并确定维护该类供应商主记录时屏幕上出现的字段以及是否必须输入的属性。佛塑集团采用的供应商帐户组列示如下：佛塑集团ERP-PS项目未来业务流程分析帐户组关键字号码区间描述1000100000-299999（内部给号）国内一般供应商2000300000-399999（内部给号）国外一般供应商3000400000-499999（内部给号）内部往来供应商4000900000-999999（内部给号）一次性供应商主要数据字段说明：统驭科目：即供应商所归属的应付帐款科目。不同的供应商可以对应不同的统驭科目。1.4.资产主数据定义及说明：佛塑集团的资产主数据有其唯一编码，其编码作为明细科目来管理，资产通过主数据中的科目定位码确定的统驭科目进行总帐的更新和管理。分类及相关参数说明：资产分类：是一个分类特征，每一个资产都要确定一个资产分类，资产分类决定了资产的编码范围，通过资产分类的帐户分配，确定了该类资产记帐时的会计科目，从而建立起了财务会计统驭科目和固定资产主记录之间的联系，同时资产分类可以定义维护该类资产主记录时屏幕上出现的字段以及是否必须输入的属性。佛塑集团采用的资产分类及编码列示如下：分类编号资产类别名编码范围备注FS1011房屋建筑物（佛塑股份）001010000000-0010109999999内部给号FS1021机器设备（佛塑股份）002010000000-0020999999999内部给号FS1031运输设备（佛塑股份）001030000