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用友财务软件实用教程用友ERP861版第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com【学习目标】掌握总账管理中系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容、工作原理和应用方法。了解总账系统与其他子系统之间的关系、总账管理中错误凭证的修改方法、银行对账的方法和各种账表资料的作用和查询方法。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com4.1总账系统概述4.2系统初始化4.3日常业务处理4.4会计账簿4.5出纳业务4.6期末业务处理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com第4章总账管理4.1总账系统概述4.1.1总账系统的主要功能分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com第4章总账管理4.1.2总账管理与其他子系统的关系总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统概括地反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务管理系统中处于中枢地位。分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.2系统初始化第4章总账管理【做中学】任务1：启动总账系统4.2.1设置系统参数分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.2系统初始化第4章总账管理【做中学】任务2：设置总账系统参数4.2.1设置系统参数分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理第4章总账管理4.2.2录入期初余额【做中学】任务3：录入基本科目余额分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】录入期初余额时应注意：1.如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。2.非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入。3.出现红字余额用负号输入。4.修改余额时，直接输入正确数据即可。5.凭证记账后期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理第4章总账管理4.2.2录入期初余额【做中学】任务4：录入个人往来科目余额分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】录入个人往来期初余额时应注意：1.只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。2.借贷方累计发生额直接录入，期初余额在辅助项中录入。3.如果某科目涉及部门辅助核算，则必须按辅助项录入期初余额。具体操作步骤参照个人往来科目期初余额的录入。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理第4章总账管理4.2.2录入期初余额【做中学】任务5：录入单位往来科目余额分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理第4章总账管理4.2.2录入期初余额【做中学】任务6：调整余额方向分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】调整余额方向时应注意：1.总账科目与其下级明细科目的余额方向必须一致。2.余额的方向应以科目属性或类型为准，不以当前余额方向为准。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理第4章总账管理4.2.2录入期初余额【做中学】任务7：斯初余额试算平衡分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】试算平衡时应注意：1.期初余额试算不平衡，可以填制凭证但不能记账。2.已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。3.此时已将已经完成系统初始化的账套进行了备份，教师和学生均可以引入光盘中的账套进行下一步内容的学习和演练。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3日常业务处理第4章总账管理4.3.1填制凭证【做中学】任务8、任务9、任务10：增加记账凭证分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】增加记账凭证时应注意：1.凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。2.采用自动编号时，计算机自动按月按类别连续进行编号。3.采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但不能超过计算机系统日期。4.在“附单据数”处可以按Enter键通过，也可以输入单据数量。5.凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3日常业务处理第4章总账管理4.3.1填制凭证【做中学】任务11：修改记账凭证分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3日常业务处理第4章总账管理4.3.1填制凭证【做中学】任务12：删除记账凭证分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】删除记账凭证时应注意：1.作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。2.作废凭证不能修改，不能审核。3.在记账时，已作废的凭证将参与记账，否则月末无法结账，但系统不对作废凭证进行数据处理，即相当于一张空凭证。4.账簿查询时，找不到作废凭证的数据。5.若当前凭证已作废，可单击“制单”菜单中的“作废/恢复”选项，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。6.如果不想保留作废凭证时，可以通过“整理凭证”功能，将其彻底删除，并对该作废凭证之后的未记账凭证重新编号。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3日常业务处理第4章总账管理4.3.1填制凭证【做中学】任务13：查询记账凭证分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】查询记账凭证时注意：1.在“填制凭证”窗口中，单击“查看”菜单中的选项可以查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账及查找分单等。2.如果凭证尚未记账，则可以直接在填制凭证功能中查看。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3基础档案第4章总账管理4.3.2出纳信主管签字【做中学】任务14：出纳签字分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】出纳签字时注意：1.企业可根据实际需要在“选项”设置中选择或取消“出纳凭证必须经由出纳签字”的设置。2.出纳签字可填补结算方式和票号。3.凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除。4.取消签字只能由出纳人自己进行。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3基础档案第4章总账管理4.3.3审核凭证【做中学】任务15：审核凭证分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】审核凭证时注意：1.在确认一批凭证无错误时可以单击“审核”菜单中的“成批审核凭证”，完成成批审核的操作。2.作废凭证不能被审核，也不能被标错。3.审核人和制单人不能是同一个人。4.凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才能进行修改或删除。5.已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3基础档案第4章总账管理4.3.4记账【做中学】任务16：记账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】记账时注意：1.记账范围可输入数字、“－”和“，”。2.第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。3.上月未结账，本月不能记账。4.作废凭证不需审核可直接记账。5.在记账过程中，如果发现某一步设置错误，可单击“上一步”按钮返回后进行修改。如果不想再继续记账，可单击“取消”按钮，取消本次记账工作。6.在记账过程中，不得中断退出。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.3基础档案第4章总账管理4.3.4记账【做中学】任务17：取消记账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】取消记账时注意：1.只有账套主管才有权限进行恢复到记账前状态的操作。2.对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。3.如果再按CTRL+H键，隐藏恢复记账前状态功能。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.4会计账簿第4章总账管理4.4.1总账【做中学】任务18：查询总账余额分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】查询总账时应注意：1.科目范围为空时，系统认为查询所有科目。2.如果需查询一至三级科目，可选择级次范围“1-3”，3.如果需查询所有末级科目，则应选中“末级科目”复选框。4.如果需查看明细账还可以在“总账查询”窗口中单击“明细”按钮。5.如果需查询包含未记账凭证的总账，则应选中“包含未记账凭证”复选框。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.4会计账簿第4章总账管理4.4.2余额表【做中学】任务19：查询余额表分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.4会计账簿第4章总账管理4.4.3明细账【做中学】任务20：查询明细账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.4会计账簿第4章总账管理4.4.4多栏账【做中学】任务21：查询多栏账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.4会计账簿第4章总账管理4.4.5个人往来账【做中学】任务22：查询个人往来账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.4会计账簿第4章总账管理4.4.5部门账【做中学】任务23：查询部门账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.5出纳业务第4章总账管理4.5.1查询日记账【做中学】任务24：查询银行存款日记账分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理【知识要点】查询日记账时应注意：1.在“银行日记账”中，如果本月尚未结账，显示“当前合计”、“当前累计”；如果本月已经结账，则显示“本月合计”、“本年累计”。2.查询日记账时还可以用鼠标双击某行或按“凭证”按钮，查看相应的凭证，按“总账”按钮可以查看此科目的三栏式总账。3.现金日记账的查询与银行存款日记账的查询操作基本相同。第4章总账管理分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.5出纳业务第4章总账管理4.5.1查询日记账【做中学】任务25：查询资金日报表分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.5出纳业务第4章总账管理4.5.2支票登记簿登记支票登记簿时应注意：1.领用日期和支票号必须输入，其它内容可以不输入。2.报销日期不能在领用日期之前。3.已报销的支票可以成批删除。【知识要点】分类信息fenlei.wdsxx.com新闻news.wdsxx.com工资管理4.5出纳业务第4章总账管理4.5.3银行对账【做中学】任务26：录入银行对账期初余额分类信息fenlei.wdsx