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实用文档名词解释：1商业银行：是以追求利润最大化为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2银行持股公司制：是指由某一集团成立一持股公司，再由该公司控制或收购两家以上银行的股票，又称“集团银行制”。3流动性：是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现成本；二是资产变现速度。4商业银行公司治理：建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排，以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。5存款保险制度：是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款。6核心资本:又称一级资本包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。7附属资本：又称二级资本包括非公开储蓄、资产重估准备、普通准备金、普通呆账损失准备金、混合资本工具、次级长期债券。8银行资本充足率：是一个银行的资产对其风险的比率，是指资本总额与加权风险资产总额的比例。9风险加权资产：各种资产各自的风险系数乘以资产数额加总10巴塞尔协议：规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对于银行资本的标准及规定。11银行负债:银行在日常的经营活动中长生的尚未偿还的经济义务。12银行负债业务：银行组织资金来源的业务。13可用资金成本：所谓可用资金成本是指银行可以实际用于贷款和投资的资金，它是银行总的资金来源扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在中央银行存款、在联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。可用资金成本是指相对于可用资金而言的银行资金成本。14边际存款成本：因此边际存款成本就是指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增加的经营成本。15回购协议：指证券的买卖双方签订协议，回购方约定在制定日期以约定价格购回证券的交易行为。16现金资产:银行现金资产是商业银行预先准备为应付存款支取所需的资金，主要由库存现金、中央银行的存款、在同业的存款和托收中的现金等项目组成。17信用贷款:是指银行完全凭借借款人的良好信用而无需提供任何菜场抵押或第三者担保而发放的贷款。18抵押贷款：抵押是指债务人或者第三人不转移抵押资产的占有，讲该财产作为债券的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。19保证贷款：银行根据担保法中的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。20质押贷款：以担保法中规定的质押方式发放的贷款称为质押贷款。21票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。22补偿余额：补偿余额又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。23隐含价格：是指贷款定价中的一些非货币性内容。24消费者贷款：是指消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。25信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。26关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款利息，带存在一些可能会对偿还长身不利影响的因素。实用文档27可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。28审贷分离：指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。29三查制度：贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。30表外业务:是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。31利率互换：俩笔债务以利率方式相互交换。32货币互换：指互换双方在初期按固定汇率交换两种不同货币的本金，然后在预先约定的日期进行利息和本金的分期互换。33金融期货：交易双方按约定价格在未来某一日期完成特定资产交易行为的一种方式。34金融期权：是一种能够在合约到期日之前（或当天）买入或卖出一定数量的基础金融产品的权利。35贷款承诺：银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定得承诺佣金。36票据发行便利:是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。37商业银行国际业务：是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及国内所从事的有关国际业务。38商业贷款理论：商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的流动性，这是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款。由于存款决定是外在的，因此银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。（又被称为自偿性贷款理论和真实票据理论）39资产转移理论：流动性要求仍然是商业银行需特别强调的，但资金的运用中可持有具有可转换性的资产。流动性的强弱取决于资产的迅速变现能力。这类资产具有信誉好、期限短、流动性强的特点，从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金。最典型的可转换资产是政府发行的短期债券。还有票据贴现。40预期收入理论：商业银行的流动性从根本上来说取决于贷款的按期还本付息，这与借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排密切相关。41利率敏感性资金：也称浮动利率或可变利率资金，意指在一定时间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。41利率敏感性缺口：指在一定时间内（通常是一个月或三个月，从分析那天开始算起）将要到期的或者重新确定利率的资产和负债之间的差额。42利率敏感性系数：指利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的比率关系。43持续期缺口：Dgap=DA-uDL，其中Dgap表示持续期缺口，DA表示总资产持续期，DL表示总负债持续期，u表示资产负债率。44边际缺口：银行资产和负债变化值之间的差异。45流动性风险：是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理贷款需求或其他即是的现金需求而引起的风险。46市场风险：是指由经济周期、利率、汇率以及军事等因素变动而导致价值遭到损失的风险47信用风险：是债务人到期不能偿还本息的可能性。48操作风险：是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险49商业银行财务报表：按金融变量的不同性质分为存量报表和流量报表，体现了经营活动过程和结果。50资产收益率：指银行纯利润与全部资产净值之比。实用文档51净资产收益率：税后净利润与总股本之比。52银行并购：是银行业乃至整个金融业重建的重要方式。思考题：1．商业银行组织形式遵循的一般原则是什么？1、公平竞争、效率至上原则；2、安全稳健原则；3、规模适度原则2．简述商业银行内部组织结构。决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。执行系统：包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。3．什么是商业银行公司治理？其实质是什么？实质：保护投资者获得必要回报4．简述商业银行三性经营原则的主要内容。安全性：即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，是客户对银行保持坚定的信任。流动性：是商业银行保持随时能以适当价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。盈利性：要求银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。5．为什么要对商业银行进行监管？监管的主要内容有哪些？原因：保护储户利益；银行是信用货币的创造者。内容：1、银行业的准入。2、银行资本的充足性。3、银行的清偿能力。4、银行业务活动范围。5、贷款的集中度。6．商业银行资本的功能有哪些？为创新新银行提供资金；提供银行成长和扩张的资本金；增强公众对银行信心；是银行抵御风险的最后防线；7．适度资本规模应考虑什么？一、发挥资本基本功能所要求的资本规模二、适度杠杆所要求的资本三、监管当局所要求的最低资本要求8．简述银行资本的构成。一、股本：普通股和优先股。二、盈余：资本盈余和留存收益三、债务资本：资本票据和债务。四、其他来源：储备金9．简述巴塞尔协议Ⅰ的主要内容。（1）资本构成（2）对资本的扣除规定和限额（3）风险加权制（4）目标标准化率（5）过渡期安排10．简述巴塞尔协议Ⅱ的主要内容。（1）最低资本要求（第一支柱）（2）监管当局的监督检查（第二支柱）（3）市场纪律（第三支柱）（4）标准法（5）内部评级法（6）操作风险及其度量11．简述银行负债的功能。1）银行业务经营的基础与前提实用文档2）银行实现流动性供求平衡的重要手段12．银行负债的原则是什么？1）始终保持负债的安全性与稳定性2）合理安排负债结构3）最大程度地控制负债成本13．简述存款成本的构成。利息成本非利息成本（营业费用或营业成本：包括员工工资，宣传费，折旧费，办公费，差旅费）14．存款定价有哪些主要方法？1）成本加利润定价（成本加成法）：平均成本加利润，边际成本加利润2）市场渗透存款定价法：基于抢占市场份额的战略考虑，提供较高的存款利率和较低的服务收费。3）客户细分和区别定价法（条件定价法）：存款平均余额和最低余额4）上层客户定价法5）基于整体关系的存款定价法15．简述商业银行非存款负债业务的构成。1）短期借入资金业务：同业拆借；回购业务；向中央银行借款；其它短期非存款业务2）长期借入资金业务：金融债券16．银行资金成本测算有哪些主要方法？其主要内容是什么？1）历史加权平均成本法要考虑利息成本，非利息支出，睡前资本汇报等因素。要考虑储备资产所花费的机会成本。2）边际成本法单一账户边际成本平均边际成本3）加权平均预计成本先对各种资金来源数额，利息和费用率，使用率做出预测，而后以预测数据为基础计算加权平均成本率。17．简述银行现金资产的构成。1）库存现金2）在中央银行存款3）存放同业存款4）再途资金18．简述商业银行贷款种类。1）按贷款的期限分：活期贷款、短期贷款、透支2）按贷款的保障条件分：信用贷款、担保贷款、票据贴现3）按贷款的用途分：按照贷款对象的部门来分类，工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；按贷款的具体用途分类，一般分为流动资金和固定资产贷款。4）按贷款的偿还方式分：一次性偿还、分期偿还5）按贷款的质量（或风险程度）分：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款19．什么是贷款政策？银行制定贷款政策应考虑哪些因素？贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针，措施和程序的总和。1有关法律，法规和国家的财政，货币政策。2银行的资本金状况。3银行负债结构。4服务地区的经济条件和经济周期。5银行信贷人员的素质。20．银行贷款的一般程序是什么？1）贷款申请2）贷款调查3）对借款人的信用评估4）贷款审批5）借款合同的签订和担保6）贷款发放7）贷款检查8）贷款收回实用文档21．银行贷款价格由哪些要素构成？1）贷款利率2）到款承诺费3）补偿余额4）隐含价格22．银行贷款价格的影响因素一般有哪些？按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素是信贷资金的供求状况。然而，由于信贷资金是一种特殊的商品，其价格的界定因素就更加复杂。主要有：1资本成本。2款风险程度。3贷款费用4借款人的信用与银行的关系。5银行贷款的目标收益率6贷款供求状况23．简述银行贷款定价主要方法。1）目标收益率定价法这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。2）基础利率定价法又称交易利率定价法，这种定价方法允许借款额超过某一最低限额的借款人，在集中基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。3）成本加成定价法也叫宏观差额定价，。是以借入资金的成本加上一定的利差来决定贷款利率的方法。4）优惠加数定价法和优惠成熟定价法是西方商业银行普遍使用的贷款定价方法。前者是在优惠利率基础上加若干百分