福建水泥ERP项目(一期)建议书详细说明

让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright1福建水泥管理创新推进小组汉普管理咨询（中国）有限公司汉普管理咨询（中国）有限公司深入开展创奖工作暨汉普管理咨询项目让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright2深入开展创奖工作暨汉普管理咨询项目福建水泥ERP项目（一期）建议书详细说明福建水泥股份有限公司汉普管理咨询（中国）有限公司让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright3福建水泥需求分析与解决方案ERP项目实施（一期）方案项目实施（一期）阶段划分与工作计划目录让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright4福建水泥需求分析与解决方案ERP总体框架介绍财务采购库存销售ERP项目实施（一期）方案项目实施（一期）阶段划分与工作计划目录让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003CopyrightERP全景图长期客户重点客户客户采购计划车间生产库房科研采购订单计量、检验请购单生产计划下达MRPⅡ领料单成本应收应付总帐固定资产物料ITEM配比、工艺资源、定额销售原料成品库入库单、质保书提货单燃料战略合作伙伴长期协议备品备件供应商物流采购订单采购订单集团内部资金往来物流资金流信息流信息流让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright6福建水泥需求分析与解决方案ERP总体框架介绍财务采购库存销售ERP项目实施（一期）方案项目实施（一期）阶段划分与工作计划目录让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务核算–因公司有多个独立的信息系统，财务业务信息主要靠人工传递，环节多，所需数据分别来自各业务部门系统，没有财务与业务信息集成的系统，数据不共享，信息反应滞后；–福建水泥有多个二级核算单位，并控股多个独立法人公司，财务核算体系庞大。虽然基本实现了信息系统支撑,但由于管控复杂，信息沟通不顺畅，因此核算工作量很大，会计核算烦琐复杂，合并报表环节多，报出时间晚，结帐期长；–公司使用二级核算，分厂、子公司、机关及其它单位都有自己的帐套，但缺乏强有力的财务集中管理，导致总公司财务很难对二级单位的会计报表数据真实情况进行确认，这既会对公司审计带来一定的麻烦，同时，也存在控制乏力的风险。财务现状与需求让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务管理–财务管理和控制较弱。业务管理分散，财务人员被“淹没”在日常大量琐碎的核算业务中，难以参与管理和企业经营状况分析工作；财务信息不共享，总公司财务没有有效手段对下进行监控，不能对公司整体财务信息进行全面的动态跟踪，只能月末根据各单位报送报表进行汇总分析，对可控费用不能进行及时跟踪和控制；–供应商资料分散管理，没有统一的名称和编码，无法掌握供应商的详细信息；采购合同管理松散，付款条件缺乏控制；财务对采购业务缺乏过程监控，只有事后监督；–目前已基本建立以公司整个业务经营活动为控制对象的全面预算管理体系，全面预算管理的理念已在全公司得到推广和认同。但目前的预算主要已事后控制为主，相信通过应用信息系统的支撑，能更有效的开展全面预算管理工作，进而更有效控制资金支出。–公司集中付款的处理，急需改进；财务现状与需求让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务分析–现在的财务分析只是简单的罗列指标差异、周转率等，缺少深层次分析的具体结果–……财务现状与需求让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务现状与解决思路解决思路问题现状福建水泥有多个二级核算单位，财务核算体系庞大。管控复杂，信息沟通不顺畅，因此核算工作量大，会计核算烦琐，合并报表环节多，报出时间晚，结帐期长福建水泥未来的财务管理需要实现集中统一化的网络财务。即由以前的多地独立部署,转变为集中财务管理模式：利用Oracle商务套件，基于Internet技术，将很容易跨越地理位置的限制，与产供销主业结合，实现信息的集中、及时与共享总公司财务部作为一个集中统一的管理机构；财务核算的集中，取消二级单位的财务科室，集中应收、应付款管理仅外派适当的财务人员，处理日常的费用报销及管理；通过实施Oracle商务套件，可以达到：财务业务一体化，每一个业务动作，都自动触发帐务处理；业务处理与财务处理的紧密集成；可从财务安全角度对业务进行控制，如进行资金检查；能够使用户轻松地对全公司存储于总分类账的信息进行分析、建模、预算、预测以及汇报Oracle商务套件的预算功能，能帮助企业实现：按集团公司级、分公司级、部门级、员工级设置预算等级、预算编制、预算调整、预算合并；通过编制不同控制强度的预算（统计型、警告型、强制型），对业务进行灵活控制；通过检查预算在线状况或通过预算报表体系，可以及时掌握公司的各项收支是否超过预算所控制的界限财务管理和控制较弱，难以参与管理和企业经营状况分析工作；总公司财务没有有效手段对下进行监控，不能对公司整体财务信息进行全面的动态跟踪目前已基本建立全面预算管理体系，相信通过应用信息系统的支撑，能更有效的开展全面预算管理工作，进而更有效控制资金支出财务核算财务管理让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务现状与解决思路（续）解决思路问题现状现在的财务分析只是简单的罗列指标差异、周转率等，缺少深层次分析的具体结果总帐查询可以做到跨多个公司基础财务分析与适时查询，有多种分析工具：生成单维或多维的动态报表以满足各种决策分析需求通过OracleFinancialAnalyzer（财务分析器），OracleDiscoverer，OracleExpress等报表和数据分析挖掘工具，将企业各方面的信息（可以来自各种信息系统）进行分析，生成单维或多维的动态报表以满足各种决策分析需求；作为福建水泥这样的向集团性发展企业，需要一套能够支持多个业务实体，业务合并、跨地区的业务操作的集中管理，以及能适应今后发展需要的系统。在Oracle应用产品的一次安装中支持任何数量的业务实体；组织间系统数据安全性确保数据的访问以使用户只能访问与他们相关的信息；多会计核算主体并存可以使用不同的帐套财务分析支持企业发展让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务管理模式设计思路福建水泥未来的财务管理需要实现集中统一化的网络财务。即由以前的多地独立部署,转变为集中财务管理模式。实行ERP的单位，利用ORACLE管理信息系统，基于Internet技术，将很容易跨越地理位置的限制，与产供销主业结合，实现信息的集中、及时与共享，为预算、财务分析及管理决策提供准确、有效的数据，合理规避财务风险。对于非ERP单位，暂时保留目前的核算方式，等将来条件成熟，可以纳入ERP系统，统一核算。在销售集中、采购集中的情况下，实现财务核算的集中，取消二级单位的财务科室，仅外派适当的财务人员，处理日常的费用报销及管理；同时，集中应收、应付款部门，对资金的进出实行归口管理，加强控制，加速资金的流动，合理有效使用资金。集团总部财务部作为一个集中统一的管理机构，将具有一定的权威，根据集中、准确和及时的信息，实现对业务活动的监控，并适时作出集中统一化的决策，实现企业的战略目标。让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright信息共享自动生成合并报表信息独立合并报表无法自动完成Oracle财务系统：财务信息集中统一管理作为福建水泥这样的向集团性发展企业，需要一套能够支持多个业务实体，业务合并、跨地区的业务操作的集中管理，以及能适应今后发展需要的系统。在Oracle应用产品的一次安装中支持任何数量的合法实体；组织间系统数据安全性确保数据的访问以使用户只能访问与他们相关的信息；多会计核算主体并存可以使用不同的帐套。福建水泥销售公司……福建水泥销售公司……GL报表报表报表GL报表合并报表报表报表现在将来让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright系统解决方案：oracle全面集成的整合体系订单管理库存现金应收资产应付采购项目会计总帐让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003CopyrightOracle帐套的组成要素帐套01-100-100001-100-200001-200-1000科目表币种$¥131会计日历2330科目结构灵活，可以按不同国家和行业的要求设置科目结构；灵活自定义会计期间类型，除了支持12个自然周期外，还可以增加调整期，如13个会计周期；已预定义所有标准货币，还可以根据需要定义币种类型、兑换率类型；让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003CopyrightOracle财务系统：灵活的科目结构值集2格式尺寸科目结构（可以定义30个段）第二段段名：值集1格式尺寸第一段公司段部门段值集3格式尺寸第三段…会计科目段灵活的科目结构举例：制造业帐套：公司责任中心科目产品备用子目可以按不同行业和国家的要求设置科目结构xx-xxx-xxxx-xxx-xxx-xxx商业、零售业帐套：01-100-1100…福建水泥-人力资源部-管理费用…公司集部门集会计科目集…公司段值部门段值会计科目段值…举例：xx-xxx-xxxx-xxx-xxx-xxx公司责任中心区域子目科目备用让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务预算管理体系设计总体思路全面预算一般可分为经营预算、投资预算和财务预算。经营预算主要包括销售预算、生产预算、生产成本预算、生产单位成本预算、销售及管理费用预算等；投资预算包括固定资产购置、扩建、改造及修理等；财务预算包括现金预算、预计利润表、预计资产负债表等。通过检查预算在线状况或通过预算报表体系，可以及时掌握公司的各项收支是否超过预算所控制的界限，全面了解公司的生产经营状况。建立全面预算管理体系应遵循的基本原则：预算管理体系的设计深度应满足公司长远发展规划的目标要求，但其实施程度应与公司的管理基础相适应预算目标的分解与预算指标的设置应与公司的经营主体相对应，力争使预算管理体系直接成为公司绩效管理体系的重要考核依据和基本组成部分统计性预算警告性预算强制性预算让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright目标利润销售预算投资预算生产预算直接人工预算现金预算销售及管理费用单位生产成本预算制造费用预算直接材料预算预计资产负债表预计损益表福建水泥全面预算管理体系模型财务预算管理体系设计总体思路让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003CopyrightOracle财务系统：支撑全面预算管理体系公司预算主预算：无销售预算主预算:公司预算市场预算主预算:公司预算西区预算主预算：销售预算公共关系.预算主预算：市场预算东区预算主预算：销售预算展览会预算主预算：市场预算公司级分支级地域/部门级总预算来控制下层的明细预算授权。通过定义明细预算及其与总预算的关系可以建立预算等级制度。在预算执行过程中的任何时候，系统可自动检查预算是否超出。让管理创造财富HanConsulting(China)Ltd.2003Copyright财务体系福建水泥发展战略预算管理/绩效考核IT支撑（ERP系统）总帐管理固定资产管理财务分析/投资分析原辅料采购采购接收销售收款售后服务原辅料配送销售订单签定完工入库应付/预付帐款管理成本管理应收帐款管理成本费用管理/资金管理车间作业销售发运核算型会计向管理型会计转变－建