胜利油田有限公司最终用户培训SAPERP应付模块培训讲

1胜利油田有限公司最终用户培训应付模块2004.12.21www.ai919.com成人用品2应付账款模块在SAP系统中的位置AP应付账款WFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsMgmt.HRHumanResourcesPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlantMain-tenanceCOControllingAMFixedAssetsMgmt.PSProjectSystemSDSales&DistributionFIFinancialAccountingR/3BASIS销售分销物料管理工厂维护成本控制财务会计生产计划www.ai919.com成人用品3应付模块主要业务流程发票校验预付处理主数据创建及维护维护供应商主数据创建员工主数据维护员工主数据预付供应商货款预付员工借款创建供应商主数据有采购订单的发票校验（MM）无采购订单的发票校验（FI）委托加工业务供应商寄售业务进口采购业务。。。。。。特殊采购业务4应付模块主要业务流程综述预付清帐付款员工报销流程结清预付款流程对外付款流程应收与应付的抵销应付票据的处理手工支付自动支付……5应付模块主要业务流程综述月结审核冲销发票凭证的处理贷项凭证的处理冲销已结清凭证的处理查询未完成的发票校验GR/IR的清帐供应商余额查询GR/IR的调整供应商到期分析……重置已清项处理预制发票处理寄售发票……6主要业务流程（一）创建和维护无采购订单供应商主数据（二）创建和维护员工主数据（三）处理预付供应商货款业务（四）处理有采购订单的发票（五）处理无采购订单的发票（六）处理预付款清帐业务（七）处理员工借款及报销业务（八）处理对外付款业务（九）冲销发票凭证（十）应付月结业务7业务流程名称（一）创建和维护无采购订单供应商主数据►8业务情景1、创建供应商目的：学会如何应付模块中创建供应商主数据提示：TCODE：FK01账户组：SK03公司代码：1180供应商名称：XXX有限公司XXX（学员号）统驭科目：2121010100实际结果：供应商号码：9公司代码（1180）客户供应商一般数据一般数据建立供应商/客户主数据是为了提供一个能进行专项核算的帐户客户/供应商主数据概念客户/供应商：既是会计核算中的往来单位10供应商主数据组成部分：三段一般数据(集团层)名称/工商登记号/地址总部编码组给号/电话地区/语言地址控制数据客户/税码支付交易银行码银行账户公司代码数据会计信息统驭科目付款信息付款条件付款方式信函预扣税采购组织数据条件销售数据控制信息11采购定单有采购定单供应商财务模块物装模块财务供应商SAP系统中供应商主数据创建分工一般数据采购组织数据物装模块创建MK01一般数据公司代码数据财务模块创建FK0112供应商帐户组：为了更好地管理数量众多的供应商，将供应商按不同类型的分组进行管理；不同的账户组可以规定供应商建立屏幕的字段状态以及编码范围帐户组供应商帐户组名称编号范围是否外部编号SK01中石化股份公司所属单位3000000039999999是SK02中石化集团公司关联单位1000000019999999是SK03外部单位5130000051399999不是SK97其他应付供应商9799000097999999不是SK98员工E00000000E99999999是SK99一次性供应商FZZZZZZZZZZ是13•一个总帐科目；•每个供应商只对应一个统驭科目；•对明细帐记帐时，系统同时也会自动更新其所对应的总帐科目数据，作到实时相连。•不可以对统驭科目直接记帐。统驭科目供应商的统驭科目：应付帐款员工的统驭科目：其他应付款14供应商统驭科目图示供应商A1000供应商B500应付模块统驭科目应付帐款（2121010000）5001000总帐模块15无采购订单供应商管理范围无采购订单供应商:不需要采购信息，不通过物装模块集成处理，而由财务直接入帐的其他供应商。即所有交易均未创建采购订单的供应商。主要包括：各二级单位费用化的接受维修施工等劳务服务的供应商提供各类保险业务的保险公司各二级单位固定的代收代缴款项目(例如住房公积金等)各二级单位厂级各项费用核算对象如党费/团费等向其缴款的税务局员工主数据16本章要点要点：一、创建：1、帐户组2、统驭科目二、维护：1、更改2、冻结3、删除标记17业务流程名称（二）创建和维护员工主数据流程►18业务情景2、创建员工主数据，并进行主要修改操作目的：学会如何在应付模块创建员工主数据，并进行相关操作提示：TCODE：FK01、FK02、FK05、FK06帐号：EXXXX9XXX账户组：SK98公司代码：1180供应商名称：XXX（学员号）统驭科目：2181030000实际结果：员工主数据号码：19维护员工主数据的主要操作：•更改FK02•冻结/解冻FK05•删除标记/解删除标记FK06主要操作20业务流程名称（三）处理预付供应商货款业务►21业务情景3、预付款的支付目的：学会在系统中对无采购订单的供应商进行预付款处理业务情景：对练习1的供应商预付款1000元，对练习2的员工进行出差借款处理5000元，提示：会计-财务会计-应付帐款-凭证输入-预付定金-预付定金F-48TCODE：F-48特别总帐标志分别为：1、K实际结果：预付供应商凭证：预付员工借款凭证：22特别总账科目一个总帐科目，不能直接记账；对特殊业务进行区分，即一个供应商对应除了应付帐款外的其他总帐科目。特别总账借贷记账码+特别总账标志特别总账科目如：29+1预付帐款借方39+Y银行承兑汇票贷方供应商相当于一个子帐，特别总账科目相当于总帐23特别总账科目图示供应商A1000供应商B500特别总账科目预付账款（1151010000）5001000总帐模块应付模块29+139+1思考：如果把1换成Y、Z、K，则记帐到哪一科目？24记账码记账码：它决定了以下几方面：1、每一行项目记账到总账科目的科目类型2、凭证行项目记账的是借方还是贷方3、附加信息40总帐科目借方50总帐科目贷方21供应商借方31供应商贷方29特别总帐借方39特别总帐贷方记账码举例:25应付模块统驭科目/特别总账科目26供应商特别总账科目具体实例借：（供应商）××29（供应商特别总账科目借方记账码）1预付账款借：预付账款贷：银行存款50（总账科目贷方记账码）贷：银行存款27本章要点要点：1、特别总帐科目2、预付货款3、员工借款28业务流程名称（四）处理有采购订单的发票►29业务情景4处理有采购订单的供应商发票目的：学会在系统中对一张供应商发票进行校验业务情景：采购员收到供应商发票，对发票、订单、入库单进行三匹配，预制发票。再转给应付账款会计进行审批，并进行发票过账（发票校验）处理。提示：TCODE：MIR7、MIR6、MIRO实际结果：发票凭证号：财务凭证号：30采购循环应付GR/IRXXA/PX现金X采购申请(MM)采购订单(MM)供应商付款(FI)FI计划MRPPPSD订单运行生产销售订单订单RFQ/询价库存XGR/IRX报价FI收货(MM)发票校验(MM)31GR：基于收货的校验IR：基于发票的校验GR/IR的作用：属于一个过渡科目，将进行收货和发票校验的两个部门的业务集成起来GR/IR的余额调整：余额为0：不须调整借方余额：发票已记帐，货物末收到在途材料BNG贷方余额：发票末到，货物已入库暂估应付款项GNBGR/IR32货物接收存货GR/IR发票校验GR/IR供应商发票流程GR/IR使用方式：收货时,借记存货，贷记GR/IR;发票校验时,借记GR/IR，贷记应付款项。33本章要点要点：1、采购流程2、GR/IR3、事后借记34业务流程名称（五）处理无采购订单的发票►35业务情景5处理无采购订单的供应商发票目的：学会在系统中输入一张无采购订单的供应商发票业务情景：供应商：练习1创建的供应商总账科目：印刷费4200170000，金额：2000提示：TCODE：FB60实际结果：财务凭证号码：36员工报销补偿预付飞机票员工出差借款办公室文具或服务发票流程37业务流程名称（六）预付款的清理业务►38业务情景6、预付款的清理目的：学会在系统中对供应商的预付款进行清理业务情景：对练习3的供应商预付款1000元，参照练习5输入的发票，金额2000元，对供应商应付和预付款进行清账，并支付剩余款1000元提示：会计-财务会计-应付帐款-帐户-清帐F-44TCODE：F-44实际结果清帐凭证：付款凭证:39业务流程名称（七）处理员工借款及报销业务►40业务情景7、处理员工报销业务目的：学会对员工报销的业务进行处理业务情景：员工借款5000元（参照练习3）报销差旅费3000元，归还借款2000元提示：TCODE：FB60、F-44实际结果发票凭证：清帐凭证：41员工员工统驭科目为：其他应付款借贷记帐码29、39特别总帐标志K备用金－个人借款1192000001+42业务流程名称（八）处理对外付款业务►43业务情景8、处理付款业务目的：学会在系统中对供应商的进行付款业务情景：使用练习5输入的发票，对该供应商进行付款处理。提示：TCODE：F-53实际结果：财务凭证44行项目及未清项行项目：即明细会计分录，包括借贷方、科目名称、货币金额、成本中心、利润中心等。未清项与已清项的关系：在SAP系统中，几乎所有的统驭科目都采用未清项管理。把交易末完成，尚末结清的行项目定义为未清项；未清项需要有后续业务进行清账处理，关于该项目的所有业务操作都已经完成的项目称为已清项。45发票录入Doc.No.PostingdateAmount123456xx/xx/xx$1000123457xx/xx/xx$2000付款Doc.No.PostingdateAmount123456xx/xx/xx$1000765432xx/xx/xx$1000-123457xx/xx/xx$2000765433xx/xx/xx$2000-行项目及未清项2个行项目均是未清项46付款全额付款部分付款剩余支付部分支付47手工付款录入F-53自动付款程序F110付款流程48选择行项目适用于多张发票付款流程49业务流程名称（九）冲销发票凭证►50业务情景9、对付款凭证进行冲销目的：学会在系统中对供应商的付款凭证进行冲销在系统中对一张付款凭证进行冲销业务情景：对练习8产生的付款凭证进行重置冲销（发票凭证的冲销参总帐业务FB08）提示：TCODE：FBRA实际结果：产生一张冲销凭证51发票未清帐时的冲销有采购订单的发票冲销MMM8RM无采购订单的发票冲销FI单一:FB08批量:F.8052发票已经清帐时的冲销当发票已经清帐时,必须首先进行重置（或重置并冲销），才能将未清项变为已清项。发票应付帐款(未清项)付款(已清项)审核校验冲销发票清帐重置并冲销FBRA53业务流程名称（十）应付月结业务►54要点1、相关月末业务的处理2、GR/IR的差异调整3、GR/IR的的自动清算4、GR/IR的科目调整MR11F.13F.19MIR6、MRKO55GR/IR的差异调整及清算发票超额超量交货GR/IR不一致自动清算GR/IR一致56GR/IR的余额GR/IR的调整借方余额发票已记帐，货物末收到发票末到，货物已入库贷方余额在途材料BNG暂估应付款项GNB下月原方向冲回这两个调整凭证