风险信息收集管理办法

风险信息收集管理办法第一章总则第一条为推动梁宝寺公司全面风险管理的顺利实施，完善风险信息的收集程序，根据《山东省省管企业全面风险管理指引》的要求和公司工作实际，制订本办法。第二条根据年初设定的风险控制目标，按照职责划分和业务范围，全面系统持续地收集企业内外部风险信息。第三条在风险信息收集的基础上，通过风险辨识、风险分析和风险评价三个步骤，确定本单位的重大风险。第二章风险信息收集内容第四条战略风险方面：应广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息。一、国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策。二、科技进步、技术创新的有关内容。三、市场对本企业产品或服务的需求。四、本企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况。五、与主要竞争对手相比，本企业实力与差距。六、本企业年度经营目标、经营战略，以及相关编制依据。第五条财务风险方面：应广泛收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例，并至少收集企业的以下重要信息（其中有行业平均或先进指标的，也应尽可能收集）。一、负债、负债率、偿债能力。二、现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率。三、产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重。四、制造成本和管理费用、财务费用、销售费用。五、盈利能力。六、成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。七、与本企业相关的行业会计政策、会计估算、税收政策等信息。第六条市场风险方面：应广泛收集国内外企业忽视市场风险，缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息。一、产品或服务的价格及供需变化。二、能源、原材料、关键设备、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化。三、主要客户、主要供应商的信用情况。四、税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化。五、潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。第七条运营风险方面：至少应收集与本企业、本行业相关的以下信息。一、产品结构、新产品研发。二、新市场开发，市场营销策略，包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等。三、企业组织效能、管理现状、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验。四、质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节。五、因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵。六、给企业造成损失的自然灾害以及上述有关情形之外的其他纯粹风险。七、对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力。八、企业风险管理的现状和能力。第八条法律风险方面：应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息。一、国内外与本企业相关的政治、法律环境。二、影响企业的新法律法规和政策。三、员工道德操守的遵从性。四、本企业签订的重大协议和有关合同。五、本企业发生重大法律纠纷案件的情况。六、企业和竞争对手的知识产权情况。对收集的风险信息要认真进行筛选、提炼、对比、分类、组合等整理工作，以便对风险开展评估工作。第九条安全风险方面：应广泛收集国内外企业忽视安全管理风险、缺乏应对措施导致企业出现安全事故的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息。一、与本企业业务相关的行业安全操作规程及行业安全管理制度。二、本企业熟练工、技术工结构情况。三、本企业员工违规操作情况。四、员工道德操守的遵从性。五、本企业发生重大安全事故案件的情况。六、有关地质结构、地质环境及自然灾害等自然地理环境情况。第三章附则第十条本办法由公司全面风险管理办公室制定、解释，经董事长批准后组织实施。