解放军总医院ERP系统建设与决策支持(大连-刘丽华)

ERP，EnterpriseResourcePlanning解放军总医院ERP系统建设与决策支持解放军总医院曹秀堂2012年7月16日EnterpriseResourcePlanning一、问题提出介绍内容二、实施内容三、运行成效EnterpriseResourcePlanning1.医院内部管理普遍存在：人摸不清、物管不住、财核不准2.传统医院管理模式：不能满足医疗与运营同步、交融、并重传统医院管理学医疗管理传统医院管理运营管理现代医院管理学医疗管理现代医院管理学运营管理ERP一、问题提出EnterpriseResourcePlanning以病人为中心医疗运营与管理运营需要同步、交融、并重一、问题提出EnterpriseResourcePlanning一、基本情况介绍内容二、实施办法三、运行成效EnterpriseResourcePlanningERP全称：EnterpriseResourcePlanning.企业资源计划实施ERP系统资源管理内容：人力资源（人流）财务资源（财流）物资资源（物流）信息资源（信息流）一体化的管理系统二、实施办法EnterpriseResourcePlanningERP在医院的应用,将其称为HRP（HospitalResourcePlanning）。发达国家大中型医院均实施了ERP；我国：人民医院、协和医院、肿瘤医院、同济医院、江苏省人民医院等都不同程度的实施了ERP。二、实施办法EnterpriseResourcePlanning解放军总医院ERP系统应用的是德国SAP产品（全球最大的管理软件供应商），世界500强企业80%使用SAP的管理解决方案。SAP（SystemsApplicationsandProductsinDataProcessing）系统归纳为十二个功能模块。如QM质量计划、控制、检测、文档；HR人力资源管理、MM物资采购、库房、库存管理，CO成本管理、核算管理；，FI资金管理，AM固定资产管理，PP业务计划、运行数据；PM历史数据、分析报告……；二、实施办法EnterpriseResourcePlanningERP系统综合运营管理平台内容：全过程全要素全时限功能：可视、可控实时、便捷标准：精细化规范化自动化2.物资管理（AM、MM）3.人力资源管理（HR）1.成本核算（CO、PP）5.决策支持（PM、BO）4.预算与现金流（FI）301医院ERP目前开发五个应用系统，8个模块,内容与要求如下二、实施办法EnterpriseResourcePlanning专项组组长：院长副组长：副院长、医务部主任、院务部部长实施组：1.成本核算组2.物资管理组3.人力资源组4.财务管理组5.决策支持组6.技术支持组专项办公室、合作企业•组织保障：一把手牵头，综合人才团队实施二、实施办法具体做法EnterpriseResourcePlanning按类别按属性按品规数据字典元数据Metadata数据字典外部特征描述,包括标识、内容、质量等信息.数据模式DataSchema数据字典组织方式的描述,包括主题域、类关系和实体属性等数据元DataElement数据字典基本元素的规范化描述,包括标识、定义等.外部特征规范描述分类编码ClassifyAndcoding数据字典分类与编码。相同主题数据归并，不同主题区分开.分类体系编码体系不同类别的物资条目H01023342PH01023342MD01023342CM01023342组织方式规范描述内部元素规范描述数据字典标准化:对近百个几十万条信息进行梳理标化EnterpriseResourcePlanning军卫一号（MIS/CIS）干部、科研、训练….现有业务系统（以医疗业务为主体）成本核算物资管理决策支持平台财务管理院级核算分配管理科级核算人员管理供应链绩效财务绩效绩效奖励人员绩效综合查询报表综合分析评价信息应用导航总体框架系统ERP统一的人财物管理平台（以运营管理为主体）ERP财务管理（辅助军财）组织结构ERP人力资源管理ERP财务资源系统ERP物资资源管理人员类别岗位类别薪酬福利入转调离预算管理价格管理药品医用材料医疗设备固定资产采购管理应收应付库存管理消耗管理军需物资门诊收入住院收入押金收入资产管理营房物资成本管理ERP业务系统军务物资水电汽暖其他收入军医财（财务系统）预算薪酬建立医院财务管理平台帐务2010年12月31日系统正式上线造价低速度快效果好培养了一只优秀团队EnterpriseResourcePlanning一、基本情况介绍内容二、实施内容三、运行成效EnterpriseResourcePlanning历时四个月：建立了院科两级完全一致的全成本核算系统.实现了院长提出的全过程、全要素、全覆盖、可视、可控的核算要求。全部数据由ERP系统生成。三、运行成效-①全成本核算系统所有收入（横向到边）对外医疗收入向上领报收入其他收入院外科研收入所有支出（纵向到底）固定成本变动成本支出科研训练支出其他支出力争不少一平米、不漏一滴水、不差一分钱收入15%82%1%2%医疗收入向上领报收入其他收入科研收入成本71%25%3%1%变动成本固定成本科研训练成本其他成本核算内容EnterpriseResourcePlanning①收入科目对外医疗收入向上领报收入其他收入院外科研收入一、对外医疗收入共12项1.药品7.手术及麻醉2.材料8.床位费3.检查9.血费4.会诊费10.挂号及诊察费5.化验11.护理费6.治疗12.其他三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning①收入科目对外医疗收入向上领报收入其他收入院外科研收入二、向上领报收入共4项1.工资福利费2.卫生事业费3.实报实销等收入4.其他公务事业费三、其他预算外收入四、科研费(以支代收)三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning□收入核算原则①对外医疗收入：直接计入科室，检查、检验收入按20%计入开单科室；②向上领报收入：按“收治军人计价费用”比例分配给科室，实报实销收入全部分配给南楼临床部；③其他预算外收入：按核岗定编人数比例分配；④院外科研收入：以支代收。三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning1.核算内容①收入科目②支出科目三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning一、固定成本共8项1.房屋资产折旧成本2.医疗设备资产折旧成本3.非医疗设备资产折旧成本4.人力成本（工资）5.后勤物资类成本6.水电气暖费成本7.维修成本8.管理成本②支出科目固定成本变动成本支出科研训练支出其他支出三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning②支出科目固定成本变动成本支出科研训练支出其他支出二、变动成本4项1.药品成本2.医用材料成本3.血液成本4.人力成本（奖金）三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning②支出科目固定成本变动成本支出科研训练支出其他支出三、科研训练支出1.科研支出2.训练支出四、其他支出1.医疗风险金2.突发公共卫生事件支出3.不可预见支出三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning□支出核算原则（1）固定成本①房屋资产折旧成本：按实际面积分摊；②医疗设备折旧成本：按设备现值计算；③非医疗设备折旧成本：按设备现值计算；④人力成本（工资）：按实际发生额计算；⑤水电气暖成本：按实际计量和面积分摊；⑥后勤物资类成本：按实际发生额计算；⑦维修成本：按实际发生额计算；⑧管理成本：按资源（房屋设备人员等）占有情况分摊。三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning□支出核算原则（2）可变成本①药品成本:按实际采购价格计算;②材料成本:按实际采购价格计算;③血费成本:按实际发生额计算;④人力成本（奖金）：按实际发生额计算;（3）科研训练成本①科研成本:按实际发生额计算;②训练成本:按实际发生额计算;（4）其他成本①医疗风险金:按实际发生额计入；②突发公共卫生事件支出:按对外医疗收入比例分摊③不可预见支出:按对外医疗收入比例分摊三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning三、运行成效-①全成本核算系统2011年1-4月全院收益率核算结果示例（院科两级一致）月份收入（亿）成本（亿）收益（亿）收益率收益率（不含修购基金）1月16.62%2月15.32%3月19.96%4月18.59%注：为上线后的试运行数据，收益率受库存积压、数据完整性影响，可作为参考追踪问题全院共有1130个最小成本单元，每一个都提供全要素、全过程、实时、可视的核算结果。EnterpriseResourcePlanning2011年1-4月全院收入核算结果收入科目金额(万元)构成%1.医疗收入100.00药品40.29材料22.01检查11.57会诊费0.05化验10.86治疗6.82手术及麻醉3.48床位费2.19血费0.55收入科目金额(万元)构成%挂号及诊察费1.13护理费0.22其他0.832.向上领报收入100.00军人工资福利费53.08卫生事业费5.20实报实销等收入34.34其他公务事业费7.383.其他预算外收入100.004.科研费(同支出)100.00三、运行成效-①全成本核算系统EnterpriseResourcePlanning2011年1-4月全院支出核算结果单位：万元成本科目金额构成%医疗总成本100.001.药品成本143.622.医用材料成本22.563.血液成本0.944.人力成本19.555.房屋折旧1.836.医疗设备折旧0.08三、运行成效-①全成本核算系统成本科目金额构成%7.非医疗设备折旧5.068.后勤物资类成本1.029.水电汽暖费0.2610.维修成本2.9411.管理成本1.0712.科研成本1.07EnterpriseResourcePlanning三、运行成效-①全成本核算系统编制了实施办法和实施细则EnterpriseResourcePlanning根据库存物资管理426173102030采购订单102030invoice5Purchaseorder102030?领用及消耗自动生成需求计划单财务付款管理匹配供应商（北京市提供）订单审批及预算检查订单流转监控电子发票，应付账款物资接收入库三、运行成效-②物资闭环管理系统物资进行基数管理采购计划自动生成并进行预算检查及审批供应商选择由采购订单验货入库同时生成应付账款物资请领消耗包括:医用材料\常规设备\试剂\军务物资\军需物资\营房物资\药品(三级)三级库房（139个病区药柜）EnterpriseResourcePlanning三、运行成效-③人力资源管理系统1.组织机构与岗位管理2.人员调转与流动管理3.人员信息变更管理4.人员薪酬与奖金管理EnterpriseResourcePlanning干部处人力资源办人事劳动办HRP人力资源流动信息与基本信息管理系统人员档案管理部门对人员信息的管理系统岗位信息职务职称部门信息工作类别人员类别薪酬福利职工办老干办训练处入出医院三、运行成效-③人力资源管理系统EnterpriseResourcePlanning内科临床部HRP人力资源变更信息管理系统人员所在部门对人员变更信息的管理部内岗位变更部内科室变更肿瘤中心三、运行成效-③人力资源管理系统外科临床部南楼临床部医技部医保部门诊部干休所四部机关海南分院学员队EnterpriseResourcePlanning1.预算管理2.收费管理3.现金流管理4.帐务处理三、运行成效-④预算与现金流管理ERP辅财系统•HIS收费系统•ERP辅财系统•军队财务系统EnterpriseResourcePlanning常规运营内容任意时间区间