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实训报告课程名称：会计电算化应用实训项目：会计电算化实训时间：2013年3月—7月实训班级：11级金融5班学号：1152525姓名：刘敏欣指导教师：罗红华财经系系实训楼C106实训室二〇一三年6月21日佛山职业技术学院实训报告学院：佛山职业技术学院专业：财务管理（金融）班级：11级金融5班成绩：姓名：刘敏欣学号：1152525组别：第六组实训地点：实训楼C304实训日期：2013年3月—7月第一部分实训项目实训（一）项目名称：系统管理和基础设置一、实训目的和要求掌握会计电算化通用教学软件中总账基础设置的相关内容；理解基础设置在整个系统中的作用；理解基础设置的数据对日常业务处理的影响；掌握基础设置的相关内容操作方法。二、实训内容及步骤（图片）（1）建立账套（2）输入基本信息（3）增加操作员以及权限（4）系统启用三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）心得体会：在这次的实验中，虽然所做的设置不多，但我们却花了不少的时间，反复做了好几遍才成功。深深的体会到了会计工作的复杂和艰辛，作为一个会计人员是需要非常的细心，耐心和仔细的,切忌粗心大意、心浮气躁。因此，在平日里，要多加练习，将理论运用实际，更好的熟悉会计以及会计电算化的基本工作与操作步骤，掌握其本质。在操作中遇到的一些问题：1．由于没有提前建好文件夹，导致好几次引入账套不是目的账套，耽误了工作时间，降低了工作效率。2．由于不够细心，没有设置各操作员的权限，导致之后的工作无法进行。实训（二）项目名称：总账管理系统一、实训目的和要求了解总账系统的主要功能及其与其他系统的主要关系；掌握总账系统的初始化、日常会计处理、会计处理操作方法；掌握出纳管理的主要内容以及操作。二、实训内容及步骤（图片）1、总账管理系统参数设置2、基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币计汇率、结算方式、辅助核算档案等。3、期初余额录入4、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。5、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报报表查询。6、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法7、银行对账8、自动对账9、结账三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）在操作中遇到的一些问题：1、由于把建立账套的会计时期设置成“2006-08-15”在日常业务处理中无法填制“8月15号”前的凭证。2、在“设置项目目录-指定核算科目”没有设置指定科目，导致无法输入期出余额。3、在“期初余额录入”中，由于粗心，省略了一些数字的录入，导致期初余额试算不平衡。4、由于在选项中设置了“明细账查询权限控制到科目”导致出纳没有查询凭证的权限。实验心得在总账管理中，初始化设置是使用总账系统的第一步，这些设置能直接影响业务处理的方式，关系到系统的日后使用和业务点控制的便利与否。初始化设置完成后，便可开始进行日常业务处理。日常业务繁多，业务处理的正确与否对期末处理有直接的影响，各业务员必须各司其职，认真做好每一份业务。期末处理的数据来源于前期日常业务数据的处理结果。还能验证前期日常业务的处理结果正确与否。实训（三）项目名称：UFO报表管理系统一、实训目的和要求掌握报表格式定义的步骤与方法；能够熟练使用各类函数；能正确设置资产负债表、利润表、现金流量表的运算公式；了解报表系统在成本会计中的应用。二、实训内容及步骤（图片）（1）启动UFO报表管理系统（2）设置报表尺寸（3）定义组合单元（4）画表格线（5）输入报表项目※报表项目指:报表的文字内容，主要包括表头内容、表体项目、表尾项目等。※编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为关键字（6）定义报表行高和列宽※行高、列宽的单位为毫米。（7）设置单元风格（8）定义单元属性※格式状态下输入内容的单元均默认为表样单元，未输入数据的单元均默认为数值单元，在数据状态下可输入数值。若希望在数据状态下输入字符，应将其定义为字符单元。※字符单元和数值单元输入后只对本表页有效，表样单元输入后对所有表页有效。（9）设置关键字※每个报表可以同时定义多个关键字。※如果要取消关键字，须执行“数据”|“关键字”|“取消”命令。（10）调整关键字位置※关键字的位置可以用偏移量来表示，负数值表示向左移，正数值表示向右移.在调整时，可以通过输入正或负的数值来调整。※关键字偏移量单位为象素。（11）报表公式定义（12）定义舍位平衡公式※舍位平衡公式是指用来重新调整报表数据进位后的小数位平衡关系的公式。※每个公式一行，各公式之间用逗号“,”（半角）隔开，最后一条公式不用写逗号，否则公式无法执行。※等号左边只能为一个单元（不带页号和表名）。※舍位公式中只能使用“+”“-”符号，不能使用其他运算符及函数。、（13）保存报表格式保存报表格式※报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来以便以后随时调用。※如果没有保存就退出，系统会出现提示：“是否保存报表？”以防止误操作。※“.REP”为用友报表文件专用扩展名。三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）问题:（1）做报表模版后要保存,以便以后随时调用。编制资产负债表、利润表、现金流量表主表是应该分别单独保存（2）每个舍位平衡公式一行，各公式之间用半角状态下的逗号隔开在格式状态下设计报表的格式，如表尺寸、单元属性、关键字、可变区等。在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。心得体会UFO报表是报表事务处理的工具，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，常用会计报表等。UFO报表和EXCEL表格有点相似，可以设置报表的尺寸，定义组合单元，设置表格线，定义报表行高列宽，定义报表公式，插入图片、定义公式等。UFO报表和EXCEL表格最大的不同在于，UFO报表有两个状态，分别是格式状态和数据状态。在不同的状态下，对报表进行的处理都是不同的。如果对EXCEL表格操作比较熟悉的同学，我想在进行UFO报表制作时会更显得得心应手。实训（四）项目名称：薪资管理系统一、实训目的和要求1、了解工资管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程。2、了解工资系统初始化设置的内容。3、掌握工资项目定义和工资运算公式定义的方法，学会利用系统自动转账功能结转工资费用。二、实训内容及步骤（图片）(一)建立工资账套1.参数设置（1）选择本账套处理的工资类别个数（2）选择币别名称：人民币。（3）在“是否合算计件工资”处进行勾选，既要核算计件工资。（4）单击“下一步”，进入“扣税设置”对话框。2.扣税设置3.扣零设置。4.人员编码（1）在“人员编码”对话框中，单击上下调节按钮，设置人员编码长度（2）设置完毕，单击“完成”按钮。(二)基础信息设置：1.人员类别设置2.银行名称设置(三)建立工资类别(四)工资类别的初始设置1.打开工资类别2.建立人员档案3.选择工资项目4.定义工资项目计算公式5.设置所得税参数(五)工资管理系统期末业务处理1.工资分摊2.生成凭证三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）问题：（1）在进行薪资公式的设置时，要注意公式是否正确，因为这关系到以后薪资结算工作是否正确。（2）在薪资分摊的设置时，应注意费用的对应科目是否正确，因为这关系到相关凭证是否填写正确，关系到最后结账工作，以及报表是否正确。心得体会：在操作薪资管理系统时，一定要细心，不能马虎，特别是在薪资公式输入的时候，因为由于你的一时粗心，导致员工月末时拿到的工资并不对数，这一来影响了员工的公平性，二来又影响了结账工作的进行，所以总的说来，我们一定要细致。如果在结账以后，检查到有关应付工资的付款凭证数额有误，就要进入到总账系统中，把该张凭证用红字冲销，再到应付系统中，重新填制一张数额正确的付款凭证，再重新进行一次结账处理。实训（五）项目名称：固定资产管理系统一、实训目的和要求能熟练掌握固定资产管理系统的初始化设置、日常业务处理以及期末处理二、实训内容及步骤（图片）(一)建立固定资产子账套(二)资产类别设置(三)增减方式设置(四)部门对应折旧科目设置。(五)录入原始卡片(六)资产的变动1.资产的增加2.资产减少三、实训中遇到的问题及解决过程（问题与讨论）问题：（1）直接进入固定资产系统中双击启用,提示子系统登陆失败(2)固定资产系统初始化账套时，折旧方法不能选择，该账套与折旧有关的所有功能均不能操作（3）录入固定资产卡片时，固定资产编号不能自行修改（4）固定资产系统月末不能结账课程总结在当前经济迅速发展及企业业务的多元化与复杂化加剧的情况下，企业实际需要对于会计人员做账水平的要求也日益提高。传统的手工做帐既费时间又费人力而且容易出错，已不能满足企业需要。因此在信息技术的空前发展的今天，传统的会计手工操作已逐步被计算机取代。计算机操作即会计电算化，它主要是应用电子计算机代替人工记帐、算帐、报帐，以及代替一部分由我们人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。它是财务会计、财务管理、会计电算化理论学习的实践环节，也是我们财务管理专业和财务会计专业学习和提高运用计算机处理会计流程能力的重要组成部分。通过对实践课程的学习，我们要基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能和使用方法，能够运用财务软件对企业业务进行会计处理。通过对电算化的学习，可以为明年毕业后做会计工作打下一定的基础。学习的主要内容（一）系统管理财务软件系统管理这部分，主要学习了系统管理的相关概念，功能及基础设置。系统管理是用友财务软件（ERP-U8）管理系统中一个非常特殊的组成部分。其主要功能是对该软件管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据的维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等方面。（二）总账管理通过实验掌握了总账管理系统的概念、功能及与其他系统的关系、设置控制系数、设置基础数据、输入期初余额等内容。总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。总账管理主要功能有：初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和月末处理。总账管理系统的重要地位不可忽视，其他管理如：工资管理、固定资产、应收应付款、资金管理、成本管理、存货管理等都是在围绕着总账管理来运作的。总账管理系统最后一步是期末处理，主要包括银行对账、自动转帐、对账、月末处理和年末处理。手工做账数量不多但是业务种类繁杂时间紧迫，而在计算机操作下许多期末处理具有规律性，不但减少会计人员的工作量而且加强了财务核算的规范性。（三）UFO报表管理主要学习内容是对UFO报表系统概述，了解UFO报表与其他系统主要关系、业务处理流程等。用友软件的UFO报表管理系统是报表事务处理的工具。他与用友账务等各系统有着完善的接口，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，内置多个行业的常用会计报表；此系统可独立运行，用于处理日常办公事务。报表的格式定义、公式定义和报表模板、报表数据处理、表页管理以及报表输出和图表功能都是UFO报表管理的主要操作处理内容。（四）薪资管理用友软件薪资管理即工资管理，这章主要学习了工资管理系统的相关环节的概述和日常业务处理两大块的内容。工资管理是用友管理软件的一个子系统，它的主要功能有工资类别的管理、人员档案的管理、人员数据管理和工资报表管理。工资管理系统日常业务处理是由工资管理系统的初始设置和日常处理以及期末处理来组成的。计算机处理工资程序基本类似于手工，只是用户要做一次性的初始设置，如部门类别、工资项目、公式、个人工资、个人所得税的设置，银行代发设置、各种表样的定义等，每月只需对有变动的地方进行修改，系统自动进行计算，汇总生成各种报表。由此可知，工资管理系统对员工的按类别分薪、自动扣税、期末结转等处理比手工计算和处理简单易行的多了。（五）固定资产管理固定资产管理的学习包括固定资产管理系统的相关概述以及其日常业务的处理等内容。用友固定资产管理系统主要完成企业固定资产这一板块的日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变动以及其他变