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第1页(共27页)KIS专业版伙伴练习题账套管理练习步骤：“开始”-程序-金蝶KIS专业版-账套管理练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。资料数据：1.新建账套数据库路径：E:\账套账套文件名：辉煌账套名称：辉煌工业有限公司练习二：账套恢复与备份目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。资料数据：1.账套备份备份账套号：系统自动指定账套文件名：辉煌备份路径：d:\账套备份（可根据业务需要指示保存路径）文件名称：辉煌工业有限公司2.账套的恢复为辉煌1。练习三：账套注册与反注册目的：掌握账套注册与取消注册要求：根据练习一建立的账套对其取消注册并重新注册。（“操作”-“账套注册管理”-“高金蝶KISV9.0专业版伙伴练习题V1.0第2页(共27页)级”）系统初始化练习练习一：基础设置目的：掌握KIS专业版系统的基础设置要求：按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。资料数据：会计期间采用自然月份，财务启用期间2006年10月，业务启用期间2006年10月（“基础设置”-“系统参数”），业务参数：允许负库存，总仓核算，单据审核后更新，单到冲回。引入小企业会计制度科目（“基础设置”-“会计科目”-“文件”）财务参数：本年利润科目3131，利润分配科目3141出纳管理10月份启用。练习二：用户管理目的：掌握用户管理的配置要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。资料数据：增加用户(“基础设置”-“用户管理”)小技巧：增加用户时，可以同时增加职员。编号用户名是否管理员隶属于（组）权限职员类别001张健是Administrat组users全部财务+业务权限管理人员002张娟否users全部财务管理人员003赵立否Users采购管理人员004李娜否Users销售管理人员005王林否users仓存一般员工第3页(共27页)练习三：基础资料设置目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。资料数据：基本情况：公司于2006年10月使用KIS专业版；凭证字：【记】；结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”客户资料：客户代码客户名称客户地址联系电话联系人001长城公司北京010-66340502李娜002天达公司广州020-68167860李娜供应商资料：供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人001百事达公司广州1234567赵立002华硕公司深圳4321565赵立003LG公司上海7895646赵立004IBM公司北京8524136赵立公司部门：01办公室；02财务科；03供应科；04销售科；05仓库；06生产科。公司员工资料：编码姓名部门职员类别001张健办公室管理人员002张娟财务部管理人员003赵立采购部管理人员004李娜销售部管理人员005王林仓库一般员工增加或修改会计科目财务基础资料及初始余额金蝶KISV9.0专业版伙伴练习题V1.0第4页(共27页)科目代码科目姓名外币核算期末调汇核算项目1002.01建行1002.02中行全部外币是1133其他应收款职员1131应收账款客户1211材料1243库存商品2121应付账款供应商5502.01公司经营费5502.02办公费部门5502.03工资和福利部门5502.04折旧费部门5502.05维修费部门5502.06劳动保险费职员科目余额表（假设此用户年初余额均为0，估本年累计与期初余额相同，本年损益发生根据模拟填列）科目名称本期累计借方发生额本期累计贷方发生额方向期初余额本年损益实际发生现金(1001)借5000.00银行存款(1002)借1105000.00建行(1002.01)30000借1000000.00中行(1002.02)借105000.00应收账款(1131)借100000.00长城公司天达公司100000.00其他应收款(1133)借张健赵立原材料(1211)借1200000.00库存商品(1243)借1000000.00待摊费用(1301)借1000.00报刊杂志费(1301.02)借1000.00固定资产(1501)30000借700000.00累计折旧(1502)1900贷10000.00短期借款(2101)贷150000.00第5页(共27页)应付账款(2121)贷30000.00华硕30000.00应交税金(2171)贷应交增值税(2171.01)贷进项税额(2171.01.01)借销项税额(2171.01.02)贷长期借款（2301）贷1530000.00建行（2301.01）贷1530000.00实收资本(3101)贷1785500.00本年利润(3131)1900贷500000.00生产成本(4101)借12000.00基本生产成本(4101.01)借12000.00主营业务收入(5101)贷主营业务成本(5401)借管理费用(5502)借公司经费(5502.01)借办公费(5502.02)19001900借工资及福利(5502.03)借折旧费(5502.04)借维修费(5502.05)借劳动保险费(5502.06)借合计固定资产初始数据2004年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计400，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值10000元，生产科使用。固定资产明细资产编码SC001SC002名称机床机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505增加方式购入购入类别生产设备生产设备使用部门生产科生产科金蝶KISV9.0专业版伙伴练习题V1.0第6页(共27页)使用状态使用中使用中入账原值350000350000折旧方法平均年限平均年限预计使用期间6060折旧费用对方科目5502.045502.04减值准备对方科目55015501期初原值350000350000已提折旧500050000净残值500050002006年5月购入同配置电脑10台，5月20日入账，固定资产编码BG001，原值合计30000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，已提折旧1900，预计净残值1500元，办公室使用，折旧费计入管理费用-折旧费增加卡版时同时增加计量单位组，并增加计量单位。固定资产录入完后转余额到总账（“文件”-“将初始数据传送总账”）出纳初始数据（现金、银行存款期初余额，银行存款余额调节表）库存现金5000元建行账号：1234银行日记账余额1，000，000元，银行对账单余额1，000，000元中行账号：5678银行日记账余额105，000元，银行对账单余额118，000元。银行存款余额调节表银行日记账余额105，000银行对账单118，000+银行已入企业未入13,000+企业已入银行未入-银行已付企业未付-企业已付银行未付合计118,000合计118，000（引入科目及余额，录入账号，录入未达账）物料增值税率均为17%；辉煌工业有限公司的产品业务分别是由销售科、供应科、生产科和仓库操作的，记账、核对和计算成本由财务部门操作；计量单位资料：设置6个计量单位组（使用数据交换平台引入，“系统工具”）计量单位组默认计量单位辅助计量单位重量组公斤（001）1业务基础资料及初始余额第7页(共27页)吨（002）1000数量组件（003）1箱（004）50其中1吨=1000公斤1箱=50件仓库：001原料库；002成品库；003赠品仓（虚仓）；004工具仓（虚仓）存货资料：（使用数据交换平台引入，“系统工具”,001，002采购默认单位是“吨”仓库及销售默认计量单位是“公斤”）代码名称会计科目计价方法计量单位可否销售销售收入销售成本存货科目001甲材料1211加权平均吨原材料002乙材料1211移动平均吨原材料101A产品1243先进先出件是51015102库存商品102B产品1243加权平均箱是51015102库存商品存货余额表（库存商品及原材料年初的期初数量和期初金额等）（使用数据交换平台引入，“系统工具”）编码数量余额金额批次信息00150055000000230018000010116080000010210200000去年4月份分两次购入的，4件80000，6件12000006年9月25日从百世达公司采购甲材料100吨，1100元/吨，未到发票。（“初始化”-“暂估入库”）06年9月15日销售给长城公司A产品10件，5000元/件，未开发票。（“初始化”-“外购入库”）将业务初始数据传递到账务处理系统。金蝶KISV9.0专业版伙伴练习题V1.0第8页(共27页)财务管理练习练习一：账务管理目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理。资料数据：凭证录入选项，自动提示代码（凭证录入窗口“查看”-“选项”）快捷键：F7，F8，F9，ESC，CTRL+F7（或=），F11，F12，F4，..，\\等。1.记账凭证的录入、查询和审核1.110月5日，从工商银行提取现金1000元，现金支票号：100001，并将此张凭证保存为模式凭证，以备查询。1.210月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码100002录入同时，查询应收账款明细账（“查看”-“明细账”，可查询总账）1.310月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号10011.410月20日，收到天达公司工商银行转账1000元，业务编号1001，支票号码1000031.510月30日，录入本月发生的制造费用10000元（工商银行存款支付）1.610月31日，李娜报销差旅费2000元，差旅费本月借方预算1800元（科目维护预算数据，“操作”菜单-“预算控制选项”控制，未有发生额的科目预算可能无提示，建议使用已用过科目测试此功能）摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额提取现金现金1000工商银行存款1000收到长城公司的欠款工商银行存款20000应收账款20000代垫向天达公司发货的运费应收账款1000现金1000收到天达公司工商银行转账工商银行存款1000应收账款1000第9页(共27页)制造费用制造费用10000银行存款10000报差旅费管理费用-差旅费2000现金20001.6利用凭证整理功能将凭证重新排号（“凭证管理”）1.6审核录入的凭证（两种审核方式，单张成批审核，此处使用单张审核1.3凭证金额有误，应为100元，审核时对此凭证增加批注，并重新修改，重新审核）1.7凭证过账（可在凭证管理处或凭证过账处完成，反过账只能在凭证管理处完成）1.8过账后发现李娜报的差旅费有误，红字冲销（“凭证管理”右键“冲销”）2.常用账簿2.1查看10月份的总分类账，包含未过账凭证，并导出，双击查询明细账2.2查看10月份的明细分类账，并导出2.3查看01月份的管理费用多栏账，并导出3.往来核销3.1将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理3.2查看本月和天达公司之间的业务往来4.期末结账4.1将本月所以未过账凭证过账4.2根据自定义报表及EXCEL表，做自动转账凭证（自动转账-按公式转入（或出））4.3使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目4.4将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证4.3进行期末结账处理练习二：出纳管理目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、银行对账、现金日报表等的操作要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作资料数据：1.现金管理1.1在现金管理系统中录入10月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：12341.2从总账导入剩余凭证1.310月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单1.410月31日会计进行现金对账操作2.银行存款管理2.