金蝶KIS标准版和工业版教案

金蝶KIS标准版和工业版教案第一讲系统初始化教学目的：通过学习掌握如何建立一个新帐套并对其进行初始化设置教学要求：熟练掌握系统初始化各步骤操作，即1、建立帐套，设置帐套参数；2、对会计人员分工并设置其权限；3、进行货币初始设置；4、进行核算项目初始设置，建立客户、部门和职员档案等；5、设置帐套选项；6、设置会计科目；7、设置存货代码，建立存货档案；8、录入初始数据并通过试算平衡检查直至正确；9、备份初始化资料并妥善保管；10、启用帐套，进行日常处理。教学重点、难点：会计科目设置、设置数据录入教学时数：3个课时第一课时：教学内容：建帐、货币初始化设置、核算项目设置、帐套选项一、建立帐套建立帐套的方式有两种：一是单击下拉菜单中“文件”，选择“新建帐套”；二是单击工具条中的“新建”按钮新建帐套。（建帐时，要注意记下自己所建帐套的文件名及存入路径，以便以后查找。）当系统弹出新建成帐套窗口，在“文件名”栏中输入文件名：光大1在建帐向导引导下按以下步骤完成建帐工作：帐套名：一般以公司全称作为帐套名，一旦确定该名将在帐套中的多处帐簿、报表中出现,此处选定行后，系统将自动建立该行业的会计科目表及会计报表，该科目表只包括一级科目及常用明细科目。若用户不想采用系统预设的会计科目及报表资料，可选择“不建立预设科目表”选项，系统会提供一个空白的会计科目表，由用户根据需要自行设置。记帐本位币：人民币确认会计科目编码结构：6-3-2-2-2-2-2（内资企业）共长＜＝15位6-4-2-2-2-2-2（外资企业）共长＜＝16位设定会计期间：自然月份帐套启用会计期间：即用户利用金蝶软件开始处理财务数据的那一个期间。单击“完成”按钮，完成建帐。二、货币初始设置经过以上操作，我们就建立起了一个帐套，系统自动切换到新帐套初始设置主菜单界面。下面就可以进行具体的初始设置工作了。在初始化主菜单中单击“币别”按钮，弹出货币档案。单击“增加”按钮，增加币种。三、设置核算项目金蝶财务软件中允许对会计科目按项目核算，即在各级会计科目下设置核算项目，按其进行明细核算，核算项目类似于明细科目又不同于明细科目，它可以替代以往来客户、部门、职员等开设的明细科目，起到明细核算作用，同时又具有明细科目不可比拟的优势，主要表现在：1、核算项目避免了相同明细科目的重复录入P322、核算项目编码灵活方便，可采用独立的编码方法，最大长度可达20位，不受会计科目编码的限制，编码中可以使用汉字、字符、数字等，便于记帐和使用。3、核算项目的内容一般都是归类放置、一目了然，便于管理和控制。鉴于核算项目的以上优势，在设置会计科目时，应尽量合理地采用项目核算代替明细帐进行明细核算。增加核算项目具体内容时，先将光标定位于类别栏某一核算项目，单击核算项目栏处“增加”按钮。对具体核算项目进行增加、修改、删除等操作时，应注意：本年无业务发生的项目可以删除，本年有业务发生但余额为零的项目可以删除，本年有业务发生但余额不为零的项目不允许删除。四、设置帐套选项1、帐套参数为建立帐套时设置，除帐套名称外，其他参数此处只能查看，不能修改。2、特别科目显示系统在会计科目结构体系中预设的特别科目，这些科目一般是系统自动进行帐务处理所必须的会计科目，有特定含义，在此只能查看，不要修改系统预设的这些特别科目，否则可能会影响系统的正确运行。3、凭证（1）、凭证字：对记帐凭证进行分类（2）、结算方式：设置主要是为了方便与银行及往来客户进行对帐（3）、凭证控制选项：提供凭证录入及处理时一些控制选项，用户可根据实际情况进行选择。4、帐簿选择帐簿余额方向处理的方法及记帐凭证入帐顺序。5、购销存在此录入存货存放地点、存货暂估入库对方科目代码、存货溢余、短缺待处理财产损益科目代码，所有帐套选项设置完毕后，单击“确认”按钮，返回初始设置主菜单。第二课时：教学内容：设置会计科目、存货代码、建立存货档案一、设置会计科目1、增加会计科目一般的：单击会计科目窗口的“增加|”按钮，由上级到下级逐级增加（注意设定存货类科目时应注意：上级科目是存货类，其下级科目必为存货类；上级科目为非存货类，其下级科目定义为存货类或非存货类皆可；如果将上级科目从存货类修改为非存货类，则系统提示是否相应修改其下属科目的属性，如果将上级科目从非存货类改为存货类，则其下属科目中将全部自动改为存货类，若下属科目的非存货类科目已有业务发生额，系统将示允许修改上级科目的存货属性。P52）往来核算科目：如应收、应付、预收、预付等科目，可视为单位具体情况通过设往来单位、往来业务核算来进行明细核算。但应注意手工设明细帐和通过“往来核算”设明细帐两种方法只能用其中一种，否则易产生帐务错乱。2、修改会计科目3、删除会计科目时应慎重，特别是该科目已有会计数据时，以防对历史数据查询产生影响。删除会计科目要从下到上逐级进行，对系统设定的特别科目，用启不能删除，只能修改其科目代码和名称。二、设置存货代码在系统初始化主菜单中单击“存货代码”按钮，进入存货项目窗口，每项存货属性包括以下内容：1、存货代码：指存货的最明细代码，可为数字或字符，最长20位。2、存货名称：可为数字或字符，最长为40位。3、存货规格型号：可为数字或字符，最长60位。4、计量单位：最大为6字符。5、会计科目：标明该存货项目所属最明细会计科目，由用户在存货项目表中存货项目选框中定位的会计科目决定。6、存货计价方法：确定发出存货成本的计价方法，一经选定，平时存货发出时，只在相关存货收发单据中填列发出数量，不作会计处理，期末系统自动根据选定的存货计价方法及本期发出存货数量一次计算发出存货成本，并生成结转发出存货成本的记帐凭证。7、本存货可用于销售：指该存货是否可用于销售，对定义为可用于销售的存货，还需进一步指明该存货销售收入及销售成本应记入的明细会计科目代码。只有在此处定义为可用于销售的存货系统才允许其录入销售单据。第三课时：教学内容：初始化数据录入、启用帐套一、初始数据录入单击系统初始化窗口“初始数据”按钮，进入初始化数据输入窗口。在初始数据录入窗口左上角有一个小窗口，单击此窗口会弹出一个下拉列表框，其中预设了不同币别、综合本位币、数量、试算平衡表、固定资产和存货科目等选项，用户可以通过改变选项分别录入各项初始数据。在初始数据录入窗口中系统以不同颜色来标识不同数据：白色区域：表示是最明细级普通科目或具体核算项目，可以直接录入初始数据。黄色区域：表示为非最明细科目，其数由所属明细科目自动汇总，不需录入。绿色区域：表示此为下设往来核算的最明细科目或具体核算项目，这里需要双击进入特定界面录入。蓝色区域：表示此为存货科目，其初始数据要根据用户录入各项存货明细资料汇总生成，不能直接录入。灰色区域：表示对应科目不能使用该项数据，数据无法录入。若启用帐套会计期间不是会计年度开始的第一个会计期间，除录入本期期初余额外，还需录入累计借贷方，以及累计损益类科目实际发生额。1、本位币初始资料数据资料录入：一是直接录入，二是双击鼠标左键进入录入，如：设定为按往来业务核算的会计科目2、外币初始资料录入3、固定资产初始数据录入*难点注意事项：（1）固定资产的预计净残值率和常用折旧方法是在类别中设定的，每类固定资产录入时系统自动采用类别中设定的预计净残值率和常用折旧方法，但允许用户根据实际情况进行修改。（2）本入帐信息处的“累计折旧”是指最初增加时固定资产基不是新的，其入帐时的累计折旧金额。折旧信息处中“累计折旧”指固定资产从入帐开始至启用帐套止累计计提的折旧金额。（3）设置折旧计算方法”按钮中几个公式的运用原则：直线法下：公式一：适用于入帐时为全新，且入帐后固定资产折旧要素未发生变化的固定资产。公式二：适用于入帐时为旧的，且入帐后固定资产折旧要素未发生变化的固定资产。公式三：适用于入帐后固定资产折旧要素发生过变动，且变化时不调整变化前已计提折旧，而以变化后固定资产的净值和预计净残值调整以后计提折旧的固定资产。公式四：适用于入帐后固定资产折旧要素发生变动，要重新计算各使用期间应计提折旧，并对变化前已计提折旧进行调整的会计政策进行处理的固定资产。双倍余额法下：选项一：适用于入帐后固定资产要素无发生过变化或折旧要素发生变化但仍按入帐时的折旧要素计算折旧额的固定资产。选项二：适用于入帐后固定资产折旧要素发生变化，并按变化后的折旧要素重新计算折旧额的固定资产。（4）本年变动数据本年原值调增：指本年年初到帐套启用期止的固定资产原值调增的数值。注意对本年度新样固定资产，此处不包括其入帐原值，而仅指入帐后其原值调整增加的部分。本年原值减少：指本年年初到帐套启用期止的固定资产原值减少的数值，此数据构成固定资产本年累计贷方发生额。注意这里应包括本年内固定资产因毁损、报废、出售、盘亏等原因引起的原值减少以及对固定资产原值进行调整而引起的原值减少。本年累计折旧调增：指该项固定资产从年初到帐套启用期止调增的累计折旧额，不包括因计提折旧而增加的累计折旧额。此数据与本年计提折旧额一起构成累计折旧科目的本年贷方累计发生额。本年累计折旧调减：指该固定资产从年初到帐套启用期止调减的累计折旧额，数据构成了固定资产累计折旧本年借方累计发生额。注意此数据包括由于调整以前年度累计折旧发生的减少额及固定资产由于毁损、报废、出售、盘亏等原因减少而引起的累计折旧减少。本年计提折旧：指该项固定资产从年初到帐套启用期止所计提的固定资产折旧额，此数据与本年累计折旧调增一起构成了累计折旧科目本年贷方累计发生额。固定资产年初数据：包括年初原值余额及年初累计折旧余额。年初原值=期初原值－本年原值调增+本年原值调减年初累计折旧=期初累计折旧－本期累计折旧调增－本期计提折旧+本期累计折旧调减可练习操作4、存货初始资料录入在初始数据录入窗口左上角的录入项目选项下拉框中分别选择用户设定的各存货科目，或在本位币初始数据录入窗口中将光标定位于存货科目录入栏，双击鼠标左键，进入存货初始数据录入窗口。在存货初始资料录入窗口中选择存货存放地点后，将光标移动到各数据栏，即可录入选中的存货科目期初数据。注意：各存货科目下的存货项目初始资料必须按存放地分别录入，在录入存货初始数据前，必须先在帐套选项中设置好存货的存放地，否则没法录入存货初始资料。当以上所有初始数据录入完毕后，单击初始数据录入窗口项目选取项下拉框中的“试算平衡表”选项，系统将自动对用户输入的初始数据进行试算平衡，并在表格上方标明试算平衡与否。若试算不平衡，说明用户录入的初始数据肯定存在错误，应对录入的各项数据进行检查修改，直到试算平衡，然后关闭初始数据录入窗口，返回系统初始化主菜单。二、启用帐套启用帐套就是对初始化工作中所输入的数据进行处理和转化，使之成为日常帐务处理中需要的格式，为日常处理提供初始数据来源。单击系统初始化主菜单上的“启用帐套”按钮，系统出现启用帐套向导，在此向导指引下完成帐套启用。启用帐套时应注意两点：1、帐套一经启用，其初始化数据就不可再修改，所以在启用帐套前，一定要确保输入的初始数据是正确无误的；2、在启用帐套时，一定要做好帐套初始化资料的备份工作，并妥善保管备份资料，以防万一。第二讲凭证处理及帐簿查询教学目的：通过学习掌握如何在金蝶财务软件中添加新用户，对其进行分工授权，以及如何利用凭证功能模块进行与凭证相关的操作。教学要求：掌握新添用户、授权的操作、熟悉凭证录入、凭证查询、修改、凭证审核、过帐、凭证汇总以及模式凭证制作的操作，会查看各种帐簿。教学重点、难点：凭证录入、凭证修改、审核教学时数：1课时教学内容：一、添加用户在金蝶财务软件中，只有系统管理员才能建立一新帐套，系统允许设置多个系统管理员每个系统管理员都可以设置新帐套，但每个帐套默认设置它的操作员为其系统管理员，对该帐套有相应的操作权限。建帐前，以系统提供用户Manager进入金蝶样本帐套主菜单，单击“工具”按钮，选择“用户授权”。为了保障帐套安全，用户第一次进入系统后应自行设置一使用密码，单击“工具”中的“更改口令”输入用户设定的密码。以后再进入系统时，必须提供正确密码方可使用。注意：金蝶