顺德制造新账套初始化方案

顺德制造K3实施文档第1页共5页初始化方案说明书一、初始化整体思路4月1日开始启用新账套，首先导入和完善基础数据，在集中录入完初始余额之后，开始业务处理；待录入完4月份单据后，再结束初始化，并进行月末处理，开始正常的账务处理。二、初始化方案1、新账套的启用会计期间是2002年第四期；2、2002年4月01日--4月07日安装K/39.1,升级原K/38.82帐套；3、2002年4月01日--4月03日，在EXCEL中整理财务和业务的基础数据，包括：科目、核算项目、币别、辅助资料；4、2002年4月01—4月06日，准备初始静态财务和业务数据，包括：科目余额、存货结存数量、金额；5、2002年4月03日--4月07日准备初始的动态业务数据，包括：4月1日以前采购已入库，但发票尚未收到的暂估入库单据；4月1日以前已出库但尚未开出发票的出库单据；6、2002年4月01日—4月07日准备初始的应付帐款的期初余额数据7、待K/3V9.1安装、测试完成后,集中在2-3天录入完初始数据，在正式录入业务数据之前利用2-3天时间（备份初始数据，并恢复成原型测试帐套），选择一些关键的业务流程和业务处理进行原型测试，通过之后，再进行4月份财务、业务数据的录入工作。三、初始化操作说明（一）、静态数据设置：考虑到分销系统的使用，这五个核算项目首先按29个分支机构设类别，在类别下面分别添加具体的项目内容。分公司不得修改或删除设置的类别。1、客户：增加下列以下特殊客户：零售客户、换货客户。代码名称XXX.998零售客户XXX.999换货客户2、部门：分营销支持科、渠道管理科、整合传播科、售后、直效营销、分公司六个部门，其中‘分公司’主要用于核算无法确定分摊费用时使用。顺德制造K3实施文档第2页共5页代码名称XXX.001营销支持科XXX.002渠道管理科XXX.003整合传播科XXX.004售后XXX.005直效营销XXX.006分公司3、仓位：分XXX本地中转仓、XXX外地中转仓、售后仓（下分售后待验仓、售后周转仓、售后直效营销仓）、委托代销仓、代管物资仓、XXX自营店仓、二次配送仓等类型仓位。代码名称仓位属性XXX.001中转仓XXX.001.001XXX中转仓普通仓位XXX.001.002YYY中转仓普通仓位XXX.002售后仓XXX.002.001售后待验仓普通仓位XXX.002.002售后周转仓普通仓位XXX.002.003售后直效营销仓普通仓位XXX.003委托代销仓XXX.003.001XXX委托代销仓委托代销仓XXX.003.002YYY委托代销仓委托代销仓XXX.004自营店仓XXX.004.001XXX自营店仓普通仓位XXX.004.002YYY自营店仓普通仓位XXX.005代管物资仓代管物资仓XXX.006二次配送仓普通仓位XXX.007厂发仓普通仓位XXX.099差异仓普通仓位（二）、关键操作静态数据录入完毕后，为了能在系统初始数据录入尚未结束前，开始日常业务的处理，建议首先结束应付系统的初始化（应付款管理系统工具菜单结束初始化），存货系统和总账系统暂不结束初始化。（三）、日常业务处理（初始数据尚未录完前）：1、购销存系统：A、采购管理系统：因为要使用应付款管理系统，所以采购入库单、采购退回单可以和平时处理一样，对单据进行审核操作；但是对于红蓝字销售发票只能保存，不能审核和核销；否则应付款管理系统反初始化时会取消发票的审核和核销，导致应付款管理系统和采购管理系统单据状态不一致。顺德制造K3实施文档第3页共5页B、仓存管理系统：各种出入库单据可以和平时处理一样，对单据进行审核操作；C、销售管理系统：因为不使用应收款管理系统，所以销售出库单、分期收款出库单、销售退回单、分期收款退回单、红蓝字发票可以和平时处理一样，对单据进行审核操作D、存货核算系统：暂不使用。2、应收款管理系统：由于业务量很少，建议暂不使用。可通过在总帐中，设置应收科目相应的辅助核算和往来业务核算达到类似的管理要求；3、应付款管理系统：关闭初始化以后，进行日常单据的录入。4、总账系统：可录入凭证，但暂不对凭证进行过账处理。（四）、初始化数据的录入：1、初始化过程的基本思路：A、在存货核算系统分仓位录入3月份存货结存数量和金额；B、在存货核算系统中分别录入4月1日前暂估入库单和未核销的出库单；C、在应付款管理系统分供应商录入借方金额、贷方金额、余额；D、在总账系统中录入会计科目和相关核算项目的累计借贷发生额、余额；D、按购销存系统---〉应收款系统---〉总账系统的顺序结束初始化；2、初始化数据的准备要求：A、按实际的仓位准备3月底的商品结存数和相关金额。主要的数据类型是实仓结存数及金额、财务业务差异的结存数及金额。必须于2002年4月06日前用EXCEL电子表格把该数据准备好。B、按供应商核算项目明细准备3月底的采购而产生的应付款明细。有借方金额、贷方金额、余额。必须于2002年04月07日前用EXCEL电子表格把该数据准备好。C、按明细会计科目及会计科目所挂的核算项目准备如下金额：1—3月的借方累计数、1—3月的贷方累计数、3月底余额；作为损益类科目，需准备1—3月的借方累计数、1—3月的贷方累计数、1—3月的实际发生额。必须于2002年04月06日前用EXCEL电子表格把该数据准备好。3、初始化数据录入操作说明：（1）、存货结存数及金额的数据录入步骤：A、首先进入存货核算系统工具菜单系统初始化—〉核算参数设置，通顺德制造K3实施文档第4页共5页过提示设置相关参数。注意：“核算方式”、“是否区分内外销”、“是否允许负结存”、“库存更新控制方式”等参数一旦设定，将不能被修改！B、进入存货核算系统工具菜单系统初始化—〉初始数据录入界面C、在初始化数据录入界面的左边选择最明细的仓位后，在右边按商品在“结存数量”和“结存金额”栏录入3月底的结存数及金额。在录数据的过程中要及时做好保存工作。D、初始化数据录入完毕后，点击工具栏上的“汇总”图标，查看汇总金额是否与总账存货科目的汇总余额是否一致。确认无误后，可退出初始化数据录入界面。E、进入存货核算系统工具菜单系统初始化—〉录入启用前的未核销销售出库单界面，录入4月1日前的未核销销售出库单，并对其进行审核，确认无误后，可退出初。F、进入存货核算系统工具菜单系统初始化—〉录入启用前的暂估入库单界面，录入4月1日前的暂估入库单，并对其进行审核，确认无误后，可退出系统。G、存货核算系统工具菜单系统初始化—〉启用业务系统。H、可以对销售发票进行审核、核销处理，亦可进行业务单据的凭证处理。（2）、应付款管理系统初始化数据的录入步骤：A、应收款管理系统工具菜单反初始化B、应收款管理系统工具菜单期初数据录入应收账款C、在初始数据录入界面，点击工具栏上的“新增”图标，选择“销售增值税发票”按客户录入如下信息：核算项目名称、往来科目、单据日期、发生额（本年）、本年收款额、收款日期、收款金额。其中[往来科目]录入“113.001”或“113.002”；[单据日期]录入“2001-08-31”；[发生额（本年）]录入借方金额；[本年收款额]录入贷方金额；[收款日期]录入“2001-09-30”；[收款金额]录入余额。D、录入完毕后，用鼠标点击一下窗口的任一地方，[收款金额]栏的金额会自动填写到[应收款余额]栏。E、确认无误后，点击保存按钮。继续录入下一个客户金额。F、全部客客户初始化数据录入完毕确认无误后，点击工具栏上的“往来数据传递到总账初始余额表”按钮，把应收账款科目的金额传递到总账中。G、确认应收款管理系统初始化数据录入无误后，执行以下操作：应收款管理系统工具菜单结束初始化。顺德制造K3实施文档第5页共5页（3）、总账科目和相关核算项目金额的录入步骤：A、总账系统初始余额录入进行初始数据录入界面B、会计科目没有下挂核算项目的，录入明细科目的本年借方累计数、本年贷方累计数、期初余额；是损益类科目的，录入明细科目的本年借方累计数、本年贷方累计数、实际损益发生额（一般情况下，实际损益发生额=本年借方累计数=本年贷方累计数）。C、会计科目下挂有核算项目的，按核算项目明细录入年借方累计数、本年贷方累计数、期初余额或实际损益发生额。其中113应收账款科目的金额不用在总账系统录入，数据由应收款管理系统引入获得。D、录入完总账科目和相关核算项目金额后点击工具栏上的“平衡”按钮，试算平衡正确后点击“文件”菜单上的“结束初始化”。四、正常业务处理：结束总账系统、应收款管理系统、业务系统的初始化后，接着开始接着处理日常的业务。