搜索
风险管理与保险第1页共15页第一章复习题1、简述风险的定义（两类）和风险的特征。风险的定义：1)风险是描述系统危险性的客观量风险数量的大小，可以用不幸事件发生的概率p和事件后果的严重程度h两个客观量来评价，即R=f(p＊c)2)风险是损失的不确定性风险在于不幸事件发生的概率及其可能的损失的不确定性，风险还在于人们对不幸事件控制和预料结果的不确定性。风险的特征：1)客观性；2)损害性；3)不确定性；4)可测定性；5)传递性；6)变化性2、简述三类危险因素。3、风险的构成要素有哪些？它们之间的关系如何？1)风险因素。①物理风险因素；②道德风险因素；③心理风险因素2)风险事故。指造成生命财产损失的偶发的不幸事件，是造成损失的直接原因。3)风险损失。指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。4)风险因素、风险事故与损失三者之间的关系三者之间存在着因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。如图所示。4、简述风险的分类和纯粹风险的分类。风险的分类：1)按风险的性质分类①纯粹风险②投机风险2)按风险的环境分类风险管理与保险第2页共15页①静态风险②动态风险3)按风险的对象分类①财产风险②责任风险③信用风险④人身风险4)按风险的原因分类①自然风险②社会风险③政治风险④经济风险⑤技术风险5)按风险损失的范围分类①基本风险②特定风险除此之外，还存在其他的风险分类方法，比如：风险按其是否可以加以有效的管理可以分为可管理风险和不可管理风险两类。风险按其是否可以被商业保险承保可以分为可保风险和不可保风险。风险按其承担的主体不同，还可以分为个人风险、家庭风险、企业风险和国家风险。纯粹风险的分类：纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。其所致结果有两种，即损失和无损失。自然灾害和意外事故，以及人的生老病死等，均属于此类风险。*纯粹风险分为：财产风险、人身风险、责任风险、信用风险5、简述风险评价的概念和意义。风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，将风险的大小与可接受的安全水平相比较，决定是否采取控制措施，以及采取何种程度的控制措施。风险评价通过定性、定量分析风险的性质以及比较处理分析风险所指出的费用，来确定风险是否需要处理和处理的程度。6、风险自留的资金安排有哪些？各自的适用范围是什么？1)现收现付制。对于损失频率高、损失程度小的损失，可将其摊入公司的生产或营业成本，用现有的收入来补偿损失，而不建立专项的资金准备。2)非基金制的准备金。由于现收现付制无法满足较大的损失风险，企业一般会在会计年度初期，预提一定数额的意外损失准备金，以备不测之需。3)专项基金。企业根据不同用途设立的专项基金，如设备更新改造基金、意外损失基金等，可以应付企业面临的各种损失风险。4)借入资金。通过借款处理自留风险是指在风险事件发生后，企业又无法从内部筹措到足够的资金时，一种可能的选择就是借入资金，如使用应急贷款或特别贷款等，补偿风险事故造成的损失。5)专业自保公司。企业风险自保的通常组织形式是专业自保公司。专业自保公司是大规模企业集团为节省费用以及承保自己拥有的风险单位，而投资设立的附属保险公司。7、度量风险的指标有哪些？风险的大小主要取决于损失概率、损失程度、损失期望值、方差或标准差以及变异系数这些指标的情况。风险管理与保险第3页共15页1)损失频率。损失频率是指在一定统计时期内一定数量风险单位可能发生损失的次数，而损失概率是统计时期趋于无限大时的损失频率。2)损失程度。损失程度是指在一定时期内一定数量风险单位每次遭受损失金额的多少和规模的大小。3)损失期望值。损失期望值是根据一定时期内一定条件下大量同质风险单位损失的经验数据计算所得的平均损失。4)方差或标准差。方差或标准差所反映的是损失的绝对变动程度，说明实际损失与损失平均值或损失期望值的偏离程度。5)变异系数。变异系数所反映的是损失的相对变动程度。8、如何理解风险既是不确定的又是可测定的？1)风险是描述系统危险性的客观量风险数量的大小，可以用不幸事件发生的概率p和事件后果的严重程度h两个客观量来评价，即R=f(p＊c)2)风险是损失的不确定性风险在于不幸事件发生的概率及其可能的损失的不确定性，风险还在于人们对不幸事件控制和预料结果的不确定性。以上两种风险概念既十分相近又有所区别。两者的共同点在于：都将风险看成是可能发生，且可能造成损失后果的状态。两者的区别在于：前者强调其可测定性，认为风险是不幸事件将要发生，且后果可以预见的状态；而后者强调其不确定性，认为风险是不幸事件发生不确定，发生后出现何种损失事先难以预知的状态。第二章复习题1、简述风险识别的过程（最好配合框图说明）风险识别的过程，是人们对存在于外界环境中的各种事物进行辨别和判断，确定其可能的风险，并由此而表现出各种风险态度的过程。风险识别过程是人们的主观认识和客观风险实际相结合的过程。客观存在的风险根源，外在表现为不同类型的风险因素，可能造成不同的风险事故和风险损失等风险要素。人们受状态因素和心理因素的影响，以不同的深度和广度感受和知觉这些客观风险，采取不同的风险态度和风险决策。风险管理与保险第4页共15页2、简述风险态度的形成机制及影响因素。风险态度的形成：1)诱惑效应。随着风险的增大，人们选择风险行为的倾向程度。由图，同在N风险环境下，诱惑效应ABC2)约束效应。感受到风险时，回避风险行为的倾向程度。在M风险环境下约束效应A〉B〉C风险态度的影响因素：1)主观因素。包括：心理因素、一般主观因素等。①心理因素心理因素包括个性方面的性格、决策魅力、价值观、道德观、决策动机、兴趣、判断能力、直觉、对外部信息的敏感性、心理承受能力、意志力(例如果断性、坚韧性、自制力)、对风险所具有的收益性需要/渴求程度等。②一般主观因素风险管理与保险第5页共15页一般主观因素是除了心理因素之外的决策主体所具有的其他特征因素，包括学历、专业知识、工作经验、社会阅历、社会地位、身体的健康状况等。2)客观环境因素客观环境因素包括，对风险态度应负责任的承担程度、时间因素、掌握风险信息的完备性、自身或所属单位的经济实力、外部经济环境以及政策环境、相关法律法规等。4、比较风险识别的方法，论述其适用条件。常用的风险识别的方法有：财务报表法、流程图法、事故树法、核对表法、保单调查法、环境分析法、德尔菲法等。1)财务报表法财务报表法是对财务报表中所列的各项会计科目作深入的分析研究，结合生产或经营财务报表的特点来识别风险。财务报表是一个综合反映指标。2)流程图法流程图法是将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策者一个清晰的总体印象。流程图法可以分为经营流程图法和工艺流程图法。缺点：需要耗费大量的时间；可能过于笼统而遗漏一些潜在风险；缺乏定量分析。3)事故树法事件树分析是一种按事故发展的时间顺序由初始事件开始推论可能的后果，从而进行风险识别的方法。4)核对表法核对表把人们经历过的风险事件及其来源罗列出来，以便管理人员看了就容易开阔思路，容易想到有哪些潜在的风险。5)保险清单法保险清单法是指企业委托保险公司或经营保险咨询服务的机构，对企业自身财产的潜在风险及其后果造成的损失进行调查，以便发现识别企业潜在的风险，并提出相应的预防风险发生的措施。6)环境分析法环境分析法以系统、全面地分析企业所面临的内部环境和外部环境为基础，通过对影响企业生产经营的政治和法律环境（Political）、经济环境（Environment）、社会文化环境（SocialandCultural）、技术环境（Technology）等四方面的条件、状态进行调研和分析，重点考虑其相互联系的特征和这些联系的异质性和稳定性，确定这些环境可能给企业带来的风险与损失。7)德尔菲法德尔菲法是60年代初美国兰德公司的专家们为避免集体讨论存在的屈从于权威或盲目服从多数的缺陷提出的一种定性预测的情报分析方法，在我国更习惯于将德尔菲法称为专家预测法。为了消除成员间相互影响，参加的专家可以互不了解，它运用匿名方风险管理与保险第6页共15页式反复多次征询意见和进行背靠背的交流，以充分发挥专家们的智慧、知识和经验，最后汇总得出一个能比较反映群体意志的预测结果。5、运用流程图方法，识别某居民住房建筑工程项目风险。*建筑工程项目风险•根据过去的经验及同类施工中所发生过的事故，进行综合分析，施工现场存在着主要的“五大伤害”即高处坠落、触电、物体打击、机械伤害、坍塌事故。•重大危险源：•深基坑施工，地下暗挖施工，高大模板施工，起重机械安装和拆除，整体式提升脚手架升降，大型构建吊装。•安全标识：•施工现场入口，起重设备，临时用电设备，脚手架，“四口”：出入道口，楼梯口，电梯井口，预留孔洞口；基坑边缘，爆破器材，危险气体或液体的存放部位6、运用德尔菲法，识别城市燃气供应系统风险。*城市燃气系统风险识别•一、天然气无色、无味、无毒且无腐蚀性,其成分主要有甲烷（CH4）90%，其次是乙烷、丙烷、丁烷。此外还含有微量元素N2、CO2、CO、H2、He、Ar、氙等气体。天然气管线中还发现有水分。•二、液化气是石油产品之一，简称LPG。是由炼厂气或天然气(包括油田伴生气)加压、降温、液化得到的一种无色、挥发性气体。其主要成分为丙烷、丙烯、丁烷、丁烯，同时含有少量戊烷、戊烯和微量硫化合物杂质。•三、煤气，顾名思义是从煤炭中出来的气体。煤气是一种通俗的叫法。煤气的来源是煤的干馏和煤成气。所谓煤的干馏是指把煤与空气隔绝，加热分解的过程。煤经过干馏能产生出焦炭、煤焦油、焦炉气也就是煤气。•煤气的化学成分主要是甲烷和氢气,其中也有少量的一氧化碳、二氧化碳、乙烯、氮气等。•还有一部分煤气是在煤炭开采过程中，从煤中和煤的围岩逸出来的甲烷、二氧化碳、氮气等组成的混合气体称为瓦斯气。规划---设计—施工—生产---储存---配送1)很多液化气库区规划用地不合理，如位于市区黄某综合物流区2)南方雨量充沛、土壤湿度大、腐蚀性强，有无定期腐蚀性检查；3)生产、储存和输配所采用的各类锅炉、压力容器和气瓶设备，是否办理使用登记和建立档案，并定期检验；4)输气设备、管道工作压力较高，安全监测装置；5)站区内有无明火火源；对于各类防爆设施和各种安全装置（防静电），是否定期检查，是否灵敏可靠；6)停气、降压即恢复作业是否有审批制度、申报程序和技术把关风险管理与保险第7页共15页7)对燃气管道及设施是否定期进行检查，及时修理或更换。8)居民增加安装供气及使用设施时有无报批；9)是否有擅自拆、改、迁、装燃气设施和用具，或在卧室安装燃气管道设施和使用燃气。7、简述风险态度的基本类型及其异同。在直角坐标系里，如果用横坐标x表示风险结果的大小，纵坐标表示相应风险结果的效用值U(x)，就可以绘出各种不同风险态度的效用曲线。1)风险偏好型2)风险回避型3)风险中立型4)风险态度变化型风险偏好型：风险偏好型为了获得风险收益愿意承担超出平均水平以上的风险。风险回避型：风险回避型即不愿意承担风险，在面临风险方案选择时，尽量采取回避风险的方案。风险中立型：风险中立型即介于风险偏好和风险回避型之间，对待风险的反应比较稳健。风险态度变化型：又称为渴望决策型。在风险后果不严重时，具有一定的冒险胆识，但一旦风险后果增至相当数量时，就转为稳妥策略。9、某企业价值100万的危险化学品仓库每年有面临火灾的风险，有1%的可能性一旦发生火灾，其中有15%可能性该仓库将全部损毁，有85%的可能性发生的火灾将造成直接损失40万。有保险公司愿提供全额保险，保费为每年1.5万元；或者提供保额60万元，缴纳保费1.0万元。试用最大期望值准则、最小后悔值准则分别计算、决策。*参见：例如，某企业价值100万元的厂房每年有1.0％的可能性遭遇火灾，而一旦遭到火灾。在可能遭遇火灾中又有20%的可能造成全部损毁，80%的可能性造成较大损毁，损失60万。有保险公司愿为此风险提供保险，保险费为每年1．5万元。或者每年1万元保费