风险管理历年试题精编

风险管理历年试题精编一（1）一、在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。第1题在进行现金流量分析的时候往往还需要分析考虑不同发展时期的现金流特性，这是因为（）。A．企业的领导人可能随着时间的变化产生变更B．企业的经营状况在一年四季都会有不同的变化C．企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或者衰退期等不同时期D．企业的贷款和还贷有着时间上的高峰和低潮期【正确答案】：C第2题与单一法人客户相比．（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。A．财务报表真实性较好B．连环担保普遍C．风险识别难度大D．贷后监督难度大【正确答案】：A第3题某2年期债券麦考利久期为l．6年，债券目前价格为101.O0元。市场利率为8%，假设市场利率突然上升2%。则按照久期公式计算．该债券价格（）。A．上涨2.96%B．下跌2.96%C．上涨3.20%D．下跌3.20%【正确答案】：B第4题（）假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来计算风险价值。A．历史模拟法B．方差一协方差法C．蒙特卡罗模拟法D．标准法【正确答案】：A第5题根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产定义的内容里，下面不被包括在内的一项是（）。A．一个月内到期的正常类贷款（不包括关注类贷款）B．在中国人民银行超额准备金存款C．在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产D．库存现金【正确答案】：A会计第6题从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指（）。A．相对于无风险利率的差额B．两种对信用敏感的资产之间的信用价差C．相对于无风险利率的比率D．两种信用资产相对于无风险利率的比值【正确答案】：A第7题下列对于影响期权价值因素的理解。不正确的是（）。A．如果买方期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额B．随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大C．随着执行价格的上升，买方期权的价值减小D．买方期权持有者的最大损失是零【正确答案】：D第8题商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是（）。A．资产流动性风险B．负债流动性风险C．流动性过剩D．以上都不对【正确答案】：A第9题下列关于风险的说法，正确的是（）。A．违约风险仅针对个人而言，不针对企业B．结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险C．信用风险具有明显的系统性风险特征D．与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得【正确答案】：A第10题在操作风险经济资本计量的方法中,（）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。A．内部评级法B．基本指标法C．标准法D．高级计量法【正确答案】：D第11题根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中超额准备金率的计算公式为（）。A．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×l00%B．人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×l00%C．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币定活期存款期末余额×l00%D．人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币定活期存款期末余额×l00%【正确答案】：B第12题某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元。其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。A．为6.0%B．为8.O%C．为8.5%D．因数据不足无法计算【正确答案】：C第13题根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中流动性缺Vl率的定义为（）。A．30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额B．60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额C．90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额D．120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额【正确答案】：C第14题信用风险监测是：（）。A．一个连续的动态的过程B．跟踪已识别风险的发展变化情况,C．根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析D．以上都是【正确答案】：D第15题RAROC是指经预期损失和以（）计量的非预期损失调整后的收益率。A．核心资本B．经济资本C．附属资本D．监管资本【正确答案】：B第16题商业银行的流动性需求的变化是（）。A．容易预测的B．可以预测的，但很难精确预测C．不可能预测的D．以上都不对【正确答案】：B第17题抵押贷款支持证券CL0循环结构中的循环期是指（）。A．证券本金偿还的时期B．特设中介机构以抵押资产作标的发行证券、筹集资金并将其投资于新资产C．特设中介机构购买初始抵押资产的时期D．不断购买抵押资本然后再以抵押资产为标的来发行证券的过程【正确答案】：B第18题一般说来，集团法人客户的信用风险特征不包括：（）A．内部关联交易频繁B．连环担保十分普遍C．财务报表真实性差D．经常性出现现金流紧张【正确答案】：D第19题（）必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。A．监事会B．高级管理层C．股东大会D．风险管理部门【正确答案】：B第20题客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面。分别是（）。A．金融损失和财务损失B．正常损失和非正常损失C．实际损失和理论损失D．经济损失和会计损失【正确答案】：D第21题利率期限结构变化风险也称为（）风险。A．收益率曲线风险B．期权性风险C．基准风险D．重新定价风险【正确答案】：A第22题某银行整体资产的VaR为400O万元。其中业务单位的VaR、VaRC如下表所示（单位：万元）。总经济资本为20亿元。则债券与外汇在期初应配置的经济资本分别为（）亿元。A．7.6，5.4B．7.5．5.0C．7.0，4.9D．6.9，4.6【正确答案】：B第23题效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（）。A．盈利能力比率B．效果比率C．效能比率D．营运能力比率【正确答案】：D第24题以下哪一项不属于行业环境风险因素？（）A．宏观经济周期B．财政货币政策C．产业政策D．特定产品的市场竞争力【正确答案】：D第25题关于外部审计制度的表述，下面选项中不正确的是（）。A．它担负着过滤会计信息风险、确保会计信息质量、降低会计信息识别成本的责任B．被利益相关者视为重要的利益保障机制C．外部审计制度的价值在于有效性D．在直接审计委托模式下，包括企业所有者、注册会计师和经营者三方【正确答案】：C26题（）是随机变量偏离期望的离散程度的度量。A．方差B．标准差C．协方差D．均方差【正确答案】：A第27题下列关于风险的说法，不正确的是（）。A．市场风险具有明显的非系统性风险特征B．国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险C．操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险D．在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要【正确答案】：A第28题利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和（）。A．期限结构风险B．期权性风险C．流动性风险D．价格风险【正确答案】：B第29题某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%。市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为（）年。A．1B．1.5C．1.91D．2【正确答案】：C第30题关于专有信息和保密信息的内容的表述，下面选项中不正确的是（）。A．专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位B．保密信息则通常包括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法、估计参数和数据等C．如果以上这些专有信息和保密信息的披露会严重损害银行的地位，那么银行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除D．这些有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突【正确答案】：C第31题一段时间内的交易笔数/柜员人数是（）的计算公式。A．柜员平均工作量B．交易结果和财务核算结果问的差异C．系统数量D．员工人均培训费用【正确答案】：A第32题下列关于表外项目的处理的说法．不正确的是（）。A．表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B．首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C．对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D．利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得【正确答案】：D第33题下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（）。A．EVA=税后净利润一资本成本B．EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率C．EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）×经济资本D．EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）×经济资本【正确答案】：C第34题关于内部控制目标，提法不正确的是（）。A．内部控制目标应予以量化B．内部控制目标应符合内部控制政策C．内部控制目标应考虑法律法规、监管要求D．内部控制目标应体现持续改进的要求【正确答案】：A第35题已知1年期即期利率为5%。2年期即期利率为8%，则对应的1年后的1年期远期利率为（）。A．1.60%B．3.00%C．11.09%D．12.80%【正确答案】：C第36题通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于（）加总。（1）新贷款净增值的预测值（2）存款净流量的预测值（3）其他资产净流量预测值（4）其他负债净流量预测值（5）期初的“剩余”或“赤字”A．（1）、（2）B．（1）、（2）、（3）C．（1）、（2）、（5）D．（1）、（2）、（3）、（4）、（5）【正确答案】：D第37题根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（）种事件类型。A．6B．7C．8D．9【正确答案】：B第38题某银行2006年对A公司的一笔贷款收入为l000万元。各项费用为200万元，预期损失为l00万元，经济资本为l6000万元，则RARoC等于（）。A．4.38%B．6.25%C．5.00%D．5.63%【正确答案】：A第39题（）就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。A．随机模型B．计量模型C．资本模型D．因果模型【正确答案】：D第40题（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A．名义价值B．市场价值C．公允价值D．市值重估价值【正确答案】：A二、在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。第41题良好的公司治理目标包括（）。A．完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序B．明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任C．建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见D．建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督E．增加董事会的权力及对公司具体经营的管理【正确答案】：A,B,C,D第42题衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到？（）A．现金头寸指标B．核心存款比例C．贷款总额与总资产比率D．流动资产与总资产比率E．大额负债依赖度【正确答案】：B,C第43题信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一个很大的挑战，应当结合