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1马克思主义基本原理概论串讲教案（第五章）第五章资本的流通过程和剩余价值的分配本章内容是阐述马克思主义政治经济学中关于资本流通和剩余价值分配的理论，可概括为八个字：个别、社会、标准、形式。即要掌握单个资本的流通，表现为资本的循环和资本的周转；社会资本再生产，着重分析社会资本再生产的实现问题；剩余价值分配标准：平均利润率的形成过程；剩余价值分配的具体形式：商业利润、借贷利息、银行利润和农业地租。重点难点重点有：资本周转及对剩余价值的影响；社会资本简单再生产、扩大再生产的条件；资本主义经济危机；平均利润率的形成；剩余价值的具体转化形式：商业利润利息银行利润地租。难点有：社会资本简单再生产、扩大再生产的条件；平均利润的形成；剩余价值的具体转化形式（特别是地租）。学习方法本章是内容特点是难度大，逻辑性强，知识点多。注意关键知识点社会资本简单再生产实现条件、平均利润率的形成。注意把知识点放在整体结构中记忆。第一节资本的循环和周转一、资本的循环[一般了解，常以选择题出现。]（论述）产业资本在其现实循环运动过程中，依次经过三个阶段即购买阶段、生产阶段、销售阶段。（单选）（1）产业资本循环的购买阶段，用公式可表示为：G—W（A、Pm）；资本并没有数量上的变化，但发生了形态上的变化。（单选）（2）产业资本循环的生产阶段，用公式可表示为：W（A、Pm）…P…W′；资本不仅发生了形态上的变化，而且资本在数量上实现了价值增殖。（3）销售阶段。是剩余价值实现的阶段；用公式可表示为：W′—G′；资本只发生了形态的变化，在数量上并无变化。（单选）生产阶段是生产剩余价值的阶段，它在资本循环中是决定性的阶段。（多选）产业资本依次采取三种不同的职能形式，即货币资本、生产资本、商品资本。货币资本、生产资本、商品资本具有不同的职能，起着不同的作用。货币资本的职能是购买劳动力和生产资料，为剩余价值的生产准备条件；生产资本的职能是使劳动力和生产资料相结合，在生产过程中生产出包含着价值和剩余价值的商品；商品资本的职能是通过商品的销售，使包含在商品中的价值和剩余价值得到实现。（单选）商品资本的职能是通过商品的销售，使包含在商品中的价值和剩余价值得到实现。（单选）资本的循环可用公式表示为：W（A、Pm）…P…W′—G′资本的循环过程是流通和生产的统一。产业资本的现实循环，包含了货币资本循环、生产资本循环、商品资本循环。剩余价值只有在资本的连续循环运动过程中才能源源不断地生产出来。二、资本的周转[一般了解，常以选择题出现。]（单选）资本周转次数是指在一定时间内资本价值所经历的周转次数。这个一定时间，通常以“年”作为计算单位。（单选）资本的周转速度与资本的周转时间成反比，与资本的周转次数成正比。（单选）非劳动时间指生产资料已进入生产领域，但尚未或暂时未同劳动力相结合的时间。（单选）生产资本的不同构成部分，依据其价值周转方式的不同，划分为固定资本和流动资本两个部分。（多选）固定资本是指产业资本家用于机器、工具、厂房、设备等劳动资料上的那部分生产资本。（多选）从资本的不同分类来看，以劳动力形式存在的资本属于生产资本、流动资本、可变资本。（多选）从资本的不同分类来看，以劳动资料形式存在资本属于不变资本、固定资本、生产资本。（单选）预付资本1年中的周转次数公式（见书）（单选）年剩余价值率是一年内生产的剩余价值总量同一年内预付的可变资本数量的比率，它表示预付可变资本在一年中的增值程度。（多选）影响资本周转速度有两个因素：一是资本周转时间的长短；二是生产资本的构成。生产资本的构成——固定资本和流动资本[注意理解，常以简答题出现。]依据价值周转方式的不同，划分为固定资本和流动资本两个部分。固定资本是指资本的价值并非在一次生产过程中全部转移到新产品中去，价值周转方式是多次转移、多次收回的特点，把它称为固定资本。流动资本是指资本价值是在生产过程中一次全部投入生产过程，资本价值周转方式是一次投入、一次收回的特点，把它称为流动资本。流动资本与流通资本是不同的，流通资本是处于流通领域中的资本，即货币资本与商品资本，它是同生产资本相对应的资本。而流动资本是生产资本的一个组成部分。关于产业资本的构成（其中包括生产资本的构成），可列图表示如下：生产资本的构成对产业资本家预付的全部资本的周转速度具有重大影响：一是生产资本中固定资本和流动资本的比例。二是固定资本和流动资本本身的周转速度。第二节社会资本的再生产一、社会资本和社会资本再生产的实现[一般了解，常以选择题出现。]（单选）考察社会资本的运动即考察社会资本再生产，核心问题是要分析在社会资本再生产过程中，社会总产品的各个构成部分是如何实现的。（单选）社会总产品的构成包括两个方面，一方面，社会总产品从实物形态上按其最终用途区分为两大类，即生产资料和消费资料。（多选）社会总产品从价值形态上区分为三个构成部分，即不变资本价值（C），可变资本价值（V），剩余价值（M）。2（单选）社会总产品的实现，也就是社会总产品的补偿，它有两个方面，一方面是社会总产品的价值补偿；另一方面是社会总产品的物质补偿。二、社会资本简单再生产的实现[注意理解，常以简答题出现。]社会资本简单再生产的顺利进行，必须使社会总产品中两大部类的产品都通过两大部类之间的相互交换而得到实现，因而两大部类相互交换的产品之间应保持一定的比例关系。这种比例关系也就是社会资本简单再生产的实现必须具备的基本条件，即第一部类的可变资本加剩余价值之和必须同第二部类的不变资本相等，这就是社会资本简单再生产的基本实现条件。这个条件可用公式表示为：Ⅰ（v+m）=Ⅱc这个基本实现条件表明，第一部类提供给第二部类的生产资料同第二部类对生产资料的需求之间，必须保持一定的比例关系；第二部类提供给第一部类的消费资料同第一部类的工人和资本家对消费资料的需求之间，也必须保持一定的比例关系。社会资本简单再生产的实现条件，可以从Ⅰ（v+m）=Ⅱc这个基本实现条件引申出另外两个实现条件：一个实现条件是：Ⅰ（c+v+m）=Ⅰc+Ⅱc。即第一部类一年中所生产的全部生产资料的价值，应当等于两大部类不变资本价值的总和。这个实现条件表明，第一部类所生产的全部生产资料，同两大部类的再生产对生产资料的需求之间，必须保持一定的比例关系。另一个实现条件是：Ⅱ（c+v+m）=Ⅰ（v+m）+Ⅱ（v+m）。即第二部类一年中所生产的全部消费资料的价值，应当等于两大部类可变资本和剩余价值的总和。这个实现条件表明，第二部类所生产的全部消费资料同两大部类的工人和资本家对消费资料的需求之间，必须保持一定的比例关系。三、社会资本扩大再生产的实现[注意理解，常以简答题出现。]基本实现条件可用公式表示如下：Ⅰ（v+Δv+m/x）=Ⅱ（c+Δc）这个基本实现条件表明，在社会资本扩大再生产情况下，第一部类提供给第二部类的生产资料同第二部类对生产资料的需求之间，必须保持一定的比例关系；第二部类提供给第一部类的消费资料同第一部类的工人和资本家对消费资料的需求之间，也必须保持一定的比例关系。两大部类之间只有保持了这个基本比例关系，才具备了社会资本扩大再生产顺利进行的基本条件。从社会资本扩大再生产的这个基本实现条件，同样可以引申出另外两个实现条件：Ⅰ（c+v+m）=Ⅰ（c+Δc）+Ⅱ（c+Δc）Ⅱ（c+v+m）=Ⅰ（v+Δv+m/x）+Ⅱ（v+Δv+m/x）在资本主义制度下，资本主义基本矛盾以及其他一系列内在矛盾，经常导致这种比例关系和社会总产品的实现条件遭到破坏，社会总产品的实现经常发生困难，甚至周期性地爆发经济危机，致使资本主义再生产不可能持续顺利地进行。（多选）社会扩大再生产的基本实现条件可用公式表示为Ⅰ（v+Δv+m/x）=Ⅱ（c+Δc）同样可以引申出另外两个实现条件：Ⅰ（c+v+m）=Ⅰ（c+Δc）+Ⅱ（c+Δc）Ⅱ（c+v+m）=Ⅰ（v+Δv+m/x）+Ⅱ（v+Δv+m/x）四、资本主义经济危机[注意理解，常以简答、论述题出现。]（单选）经济危机期间最根本的现象和典型特征是商品生产过剩并不是人口的绝对过剩。（单选）经济危机产生的根源在于资本主义生产方式的基本矛盾，即生产的社会化与生产资料私人资本主义占有形式之间的矛盾。（多选）资本主义基本矛盾有两种主要表现形式。一种表现是个别企业内部生产的有组织性和整个社会生产无政府状态之间的矛盾；另一种表现是资本主义生产无限扩大的趋势和劳动人民有支付能力的需求相对缩小之间的矛盾。（多选）资本主义再生产周期一般来说包括危机、萧条、复苏、高涨四个阶段。第三节产业资本的利润和平均利润一、剩余价值转化为利润[注意理解，常以选择题出现。]（单选）生产单位商品所耗费的不变资本和可变资本的总和，便构成资本主义的生产成本。（单选）生产成本形成后商品的价值构成发生了形式上的变化，用K代表生产成本，K=C+V，则商品价值W=C+V+M，就变为W=K+M.（简答）资本主义的生产成本，对资本家具有至关重要的作用和意义：（1）生产成本是资本家盈亏的界限。（单选）生产成本是商品销售价格的最低界限，资本家销售商品的价格，高于生产成本就能赚钱盈利，低于生产成本就要赔钱亏本。（2）生产成本的补偿是资本主义企业再生产的一个条件。（3）生产成本的高低是决定资本家在竞争中胜败的关键。（单选）利润和剩余价值的区别在于，剩余价值是利润的本质，利润是剩余价值的转化形式；剩余价值是可变资本的产物，而利润则表现为全部预付资本的产物。剩余价值转化为利润后，更加掩盖了剩余价值的真实来源。二、剩余价值率转化为利润率[注意理解，常以选择题出现。]（单选）利润率是剩余价值和预付总资本的比率，而剩余价值率只是剩余价值和可变资本的比率，因而利润率总是小于剩余价值率，它掩盖了资本主义的剥削程度。（简答）影响利润率高低的主要因素有：（1）剩余价值率的高低。（单选）当预付资本的数量既定时，利润率与剩余价值率按相同方向变化。（2）资本有机构成的高低。（单选）在其他条件既定的情况下，利润率的高低同资本有机构成的高低按相反的方向发生变化。（3）资本周转速度的快慢。资本的年利润率与资本周转速度，按相同方向发生变化。（4）不变资本节省的状况。不变资本的节约程度与利润率的高低按相同方向发生变化。三、利润转化为平均利润（单选）部门之间的竞争和资本在不同部门之间的转移，结果导致平均利润的形成。（多选）平均利润率水平的高低取决于两个因素：各个生产部门利润率水平的高低、社会总资本在各生产部门之间分配的比例。3（单选）平均利润本质上是全社会的剩余价值在各生产部门资本家之间的重新分配，体现着整个资产阶级剥削整个工人阶级的经济关系。四、价值转化为生产价格[注意理解，常以选择题出现。]（单选）生产价格是商品的生产成本和平均利润之和，它是价值的转化形式。（论述）生产价格是由价值转化而来的，它是价值的转化形式。这是因为：第一，生产价格是在价值基础上形成的。第二，从全社会来看，平均利润总额与剩余价值总额是完全相等的。商品的生产价格总额和价值总额也是相等的。第三，生产价格的变动归根到底是由价值的变动所引起的。（单选）生产价格形成以后，商品交换是以生产价格为基础，市场价格的变动不同以价值为中心，而是以生产价格为中心，市场价格围绕生产价格上下波动。（单选）平均利润的产生是以部门之间的竞争相联系的，它反映的是不同生产部门之间的资本主义关系。（单选）超额利润是与部门内部的各个企业之间的竞争相联系的，它反映的是同一部门内部不同企业之间的资本主义关系。第四节商业资本和商业利润一、商业资本的本质和职能[一般了解，常以选择题出现。]（单选）商业资本是从产业资本职能中分离出来的独立的职能资本形式，它是独立地在流通领域中发生作用的资本，它所执行的职能就是商品资本的职能，即销售商品，实现价值和剩余价值。（单选）商业资本成为一种独立的资本形式，不仅有必要性，也有可能性。（简答）商品资本的职能转化为商业资本职能，必须具备两个条件：第一，在产业资本家和商人之间形成特殊的分工，商品的销售成为专门从事商品流通的商人的独立业务，不再由产业资本家兼任。第二，专门从事商品买