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门店营业款收缴及核对管理规定一、目的：为规范门店营业款收取、缴款及核对操作，确保门店营业款的安全，特制定本规定。二、适用范围：广东地区在营门店。三、定义：营业款收缴是指营业员当班收到的顾客购买营业款（自销商品\电信业务款\第三方平台销售商品款）到该款项存入公司银行账户或合作方帐户的全过程，营业款核对是指：门店核对营业款与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存入银行，并与系统销售数据核对是否一致。目前公司营业款的收银方式有：现金、支票、银行卡、代金劵等。四、保险柜管理：门店会计负责掌管保险柜钥匙和密码，其他任何人不得掌管保险柜钥匙和密码，门店不定期对保险柜密码进行更换，人员更换时新接手人员必须立即更换保险柜密码。第一部分现金收缴管理一、现金收取：1、营业员当班工作结束后，整理营业款并按照规定填写“销售缴款单”，填写内容：店名、早晚班、日期、按收款方式在实缴栏上分别填写实际缴款金额（包括大小写金额）、营业员签名。确认无误后将营业款连同“销售缴款单”密封后，交门店会计当面核对签收。2、门店会计（或代班）核对营业款与系统销售记录是否一致,如有不符,退回营业员重新核对.3、营业款收款核对完毕，由门店会计（或代班）将营业款按缴款营业员的密封原样放入保险柜，关闭保险柜门并确认一次；4、营业员填写“销售缴款单”时要求字迹工整清晰，不得涂改。二、现金缴存：1、门店会计（或代班）打开保险柜门，由门店（或代班）取出营业款，清点好准备存入银行的现钞；2、门店会计（或代班）按前一日未存营业款及当天早班收取的营业款大钞部分（面值100元）分开填写银行“现金缴款单”，并在款项来源栏写明“XX店XX日营业款”；3、每天下午5：00时前（因特殊原因不能在此时间前存款的，报财务部门批准）由会计主管（或代班）将前一日未存营业款及当日白班的营业款大钞（面值100元）送存银行指定帐户，存款后必须取得银行盖章的“现金缴款单”；如因节假日半天营业款超过10万元的，每天必须存两次，其中上午11：30时前存前一天晚班营业款，下午5：00时前存当天白班营业款；4、门店会计（或代班）存款时，必须提前通知门店经理作好安全准备工作，并在一或二人的陪同下，到财务部门指定的附近银行存款，且存款金额必须等于各营业员“销售缴款单”上的实缴金额之和，存款过程中相关人员不得中途离开银行。5、门店会计（或代班）存款后，于营业结束前填写“营业款缴存记录表”（见附表4，此表留存门店备查）交营业厅值班经理签名确认，并将“营业款缴存记录表”发邮件到当地财务部门，财务核算人员每天检查核对，确保每天的的营业款及时存入银行。6、对每日上门收缴的电信及第三方业务的营业款,按办理相关业务的营业员密封的缴款直接移交相应的收缴客户.三、现金核对：1、每天营业结束后，由门店会计（或代班）将每台收银POS机上的“解款表”全部打印出来,门店会计（或代班）打印POS机“解款表”时必须确认POS机数据均已上传；2、营业员的缴款经门店会计（或代班）核对清楚并全部放入保险柜后，门店会计（或代班）才能核对营业员的长短款；3、门店会计（或代班）将“销售缴款单”与“解款表”核对，同时将“解款表”上的应收金额按收款方式分别填写到“销售缴款单”上的“应缴”栏内，并计算出长短款让营业员签名确认；4、长短款赔款原则：营业款在2000元（含）以下的，短款不可超过0.50元，营业款在2000-5000元（含）的，短款不可超过1.00元，营业款在5000元以上的，短款不可超过2.00元，超过此范围的由责任人赔偿，长款全部上交公司。对于长、短款超过10元（含）者，对相关营业员处以同等金额的罚款，罚款在2天之内交清；5、如有长款，归公司所有，如有短款，营业员必须在1天之内补交，保证应缴与实缴数据一致，营业员短款补交后填写实缴合计；6、核对完毕，由门店会计（或代班）将当天营业员的实收数据按收银方式填制“营业款缴存记录表”后保存；四、处罚规定：1、严禁营业员将营业款带出商场或离开指定位置整理营业款及作“销售缴款单”，违反规定者罚款20元；2、营业款存错帐户的，其造成的损失由门店会计（或代班）和陪同人员共同承担，故意犯罪的移交司法机关处理；3、不按规定时间存款的，对门店会计（或代班）和防损员营业厅值班经理各处以50-100元/次的罚款，造成损失的，其损失由相关责任人员共同承担；4、门店会计（或代班）到银行存款工作完成前，陪同人员不得无故中途离开银行，因相关人员中途离开银行造成公司存款损失的，对相关责任人处罚50-100元的罚款，并有权利追究损失；5、未按规定及时发送“营业款缴存记录表”邮件的，第一次对门店会计（或代班）口头警告，第二次起每次罚款20元；6、对于每个月超范围长、短款次数超过5次的营业员，调离收银工作岗位；7、在营业款清点过程中发现假钞，由责任营业员全额赔偿；在银行存款过程中发现的假钞，由门店会计（或代班）全额赔偿。第二部分银行卡操作管理一、银行卡受理的范围：以各地公司与当地银联签订的《特约商户受理银行卡协议书》的范围为准。二、银行卡操作程序：银行卡操作原则上应按照各个银行的规定、程序办理。银行卡操作的基本步骤：1、结算：刷银行卡、输入交易金额、持卡人输入个人密码、打印“银联交易凭单”、顾客签名；注意：信用卡营业员必须核对顾客签名与卡背面的签名是否一致；2、结账：每天营业结束后，门店会计（或代班）打印出“银联结算总计单”，如有各种原因导致结账未成功，应重做直到成功为止。如确实不能打印成功，应向门店会计反映，门店会计在第二天营业前安排重新打印；3、取消交易：因交易金额出现差错或顾客当日（当班）退货等情况出现，营业员在终端上取消该笔交易，但已做完结账的交易不能作取消。三、银行卡操作注意事项1、非正常卡处理：①舞弊卡（假卡）：拒收此卡；②过期卡：拒收此卡；③余额不足：拒收此卡；④挂失卡：与银行联系后，按银行要求处理。2、进账、重复进账、退货的处理：多进账、重复进账、银行卡购物而要求退货时，由营业员通知财务人员，财务人员确认多进账、重复进账、退货属实时，由财务人员按照银行退款要求填制“银联客户调账表（POS）”（见附表2），报当地财务主管复核（确认款项已到公司帐户上），经当地财务部门负责人审批后，盖章确认，交财务人员到银行办理转账退款手续。3、银联交易凭单交接：每天营业结束，营业员做完银行卡结账后应将结账金额与银联交易凭单明细金额进行核对，核对无误后装订与现金一并交门店会计（或代班）签收。四、处罚规定：1、丢失“银联结算总计单”、“银联交易凭单”而造成不能进账，或进账后退款，将由丢失票据的责任人承担相应责任，票据丢失责任的追溯期为两年。2、如“银联结算总计单”金额与系统收银金额不相符，以系统收银金额为准，差额部分视同营业员长短款处理，长款归公司（或退回持卡人），短款由责任人员负责赔偿。第三部分营业款核对一、现金存入银行核对：1、门店会计（或代班）每天存款后，在每天下班前将门店“营业款缴存记录表”发邮件到当地财务部门；2、财务部门核算人员必须打印出“门店收银日报表”（见附表3），与门店通过邮件发上来的数据逐一核对，并通过电话查询银行存款情况，确保营业款存入银行，节假日在上班后1个工作日内核对完毕；3、财务人员核对完毕，将门店实际存款日期、金额及差异情况填写到“门店收银日报表”的存款记录栏，报部门负责人审阅；4、财务核算人员如发现门店未按规定时间将营业款存入银行，必须在第一时间内向部门负责人报告，负责人必须采取必要的措施，防止风险发生。二、销售收入核对：1、每周一营业员将“销售缴款单”、“现金缴款单”、“银联结算总计单”、“营业员平账报告”与其他业务单据传当地财务部门签收；2、财务部门核算人员根据门店经营日报与门店上传的相关缴款单据进行核对，包括现金、银行卡、支票、代金券等；3、银行卡进账金额核对。财务核算人员每天必须核对“销售缴款单”上的银行卡消费金额与实际进账金额，如有差错，必须及时与银行联系，确保消费金额与进账金额一致。三、处罚规定：财务人员不按规定及时核对门店现金存款情况的每次罚款50元，造成损失的从严处理。第四部分其他1、本办法由财务部负责解释；2、以前相关办法及规定同时废止；3、本规定自公司领导批准之日起实施。深圳思致发展有限公司2011年9月7日附表1：销售缴款单销售缴款单门店:早班口晚班口日期摘要金额备注自营商品电信业务第三方平台应缴实缴长短款补交实缴合计现金支票银行卡代金券合计实缴（大写）：拾万仟佰拾元角分￥：营业员：附表2：客户调账表（POS）商户名称：商户代码：商户联系电话：填写日期：调帐笔数：编号流水号商户经办：复核：盖章（财务章）：当地银联经办：复核：盖章：生效日期：客户调帐表（POS）银联填写发卡银行交易日期交易卡号交易帐号交易金额退持卡人金额调帐原因附表3：门店收银日报表门店收银日报表门店名称:日期:业务类别应收存款记录现金支票银行卡代金券其他日期金额户名自营商品第三方平台第三方电信业务电信合计门店经理:门店会计(代班):附表4：营业款缴存记录表营业款缴存记录表门店：年月营业日期人民币现钞应缴金额存款日期人民币现钞实缴金额小计存款人前一日营业款当日营业款大钞1日1日02日2日03日3日04日4日0…………031日31日1日门店店长:门店会计(代班):