财务部门绩效考核

绩效考核方案（财务部初稿）第一章总则第一条：考核目的为进一步规范公司的管理制度，建立一支高素质的员工队伍，创造一种自我激励、自我约束和促进优秀人才脱颖而出的用人机制，为公司的成长和高效运作提供保障，特制定本方案。第二条：财务部门组织架构第三条：现有人员编制职称当前人数规划人数备注财务总监11财务会计01暂由财务总监兼任出纳11库管01暂由出纳兼任总计24财务总监财务会计库管出纳第四条：薪酬结构1、财务部门一直以来执行月薪制，所以绩效工资为月薪的10%，基本工资按沈阳市最低工资标准执行。员工月薪=基本工资+岗位工资+绩效工资+其他补贴2、为提高各部门工作积极性，更好地配合销售部门完成业绩，财务部设业绩奖金，如果销售部门超计划完成销售业绩，那么财务部门可享受业绩奖金，业绩奖金设定为超额完成销售额度的万分之五。第二章绩效考核基础管理第一条：考核基础1、进行岗位分析、制定每个员工的《岗位职责说明书》。2、员工每月必须进行工作计划和工作总结。3、形成有效的人力资源管理机制，让绩效考核与人力资源的其它环节（如培训、岗位轮换、晋升等）相互联结、相互促进。第二条：考核原则1、坚持公开、公平、公正的原则。2、员工自评与上级考评相、上级考核下级的原则。3、工作目标的设置，坚持能量化的量化、不能量化的也要有相应的评分标准的原则。4、以岗位职责为主要依据，坚持上下结合，定性与定量考核相结合的原则。5、考核人对考评对象应该坚持事前指导、事中支持、事后检查的原则。6、坚持被考核人的意见应当受到尊重，并具有申请复核权的原则。第三条：考核的执行机构及职责执行机构：公司绩效管理体系的组织构成包括：总经理和各部门负责人。（一）总经办总经办是总经理领导下的非常设机构，其组成包括公司总经理、副总经理、各部门总监。在讨论、决策考核有关事项时，总经理可指定相关部门负责人参加。总经办在绩效考核方面主要承担以下职责：1、绩效管理方案及相关制度制定、修订；2、议定公司的绩效管理体系重要原则问题；3、决定公司的总体目标，负责对考核制度的执行情况进行监督；4、负责对考核期内被考核者考核指标及权重、考核目标调整的审批；5、对各部门负责人月度工作总结汇报和年度述职报告进行评议；6、员工考核等级比例的确定；7、员工考核申诉的最终处理。（二）人事部由人事部具体组织执行员工绩效管理工作，承担以下职责：1、拟定员工绩效管理及相关制度，针对实施中的问题提出修改建议；2、对考核各项工作进行组织、培训和指导；3、对考核过程进行监督与检查；4、汇总统计考核评分结果，提出考核等级比例建议；5、协调、处理各级人员关于考核申诉的具体工作；6、员工绩效考核指标库的管理和完善；7、对考核过程中不规范行为进行纠正、指导和处罚；8、为员工建立考核档案，作为薪酬分配、工资晋升、职务晋升、岗位调整、员工培训和荣誉评比等的依据。（三）各业务部门各业务部门是具体组织执行部门业绩考核工作的机构，主要承担以下职责：1、负责根据公司年度经营目标，组织制定部门年度策略目标；2、负责审查、备案部门月度、年度计划；3、收集与部门考核指标相关的资料信息，提出部门内部员工考核标准；4、负责组织本部门的考核工作；负责根据考核结果帮助员工制定绩效改进计划。第五条：考核时间进程安排工作内容负责部门时间1部门目标责任的确立根据公司经营计划及年度经营目标进行分解落实各部门总经办每季度最后20天2部门目标责任的审批经总经理办公会议讨论确定总经办每季度最后10天3部门目标责任书的签订安排各部门签订目标责任书总经办每季度末4每月度确立部门目标部门落实月度目标责任各部门每月初5绩效考核各部门根据绩效考核指标表格中相关说明进行考核各部门每月20号实施，月底结束6考核结果的计算将考核结果根据不同的权重分配及得分进行汇总计算人事部每月20日-25日；7考核结果的审批考核结果报总经理审批总经办每月25日-30日；8考核结果的应用考核结果应用于个人月度绩效奖金、福利的计算总经办财务部次月1日-3日第三章绩效考核的实施第一条：考核内容公司从工作业绩、工作能力和工作态度三个方面对员工进行绩效考核（考核内容因岗位职责的不同考核项目也有所不同）。（一）工作业绩工作业绩考核是对员工在考核期内履行职责情况或对工作结果的考核，是对员工工作贡献程度的衡量和评价，直接体现出员工在公司中的价值大小。业绩考核为量化指标。（二）工作能力工作能力考核适用于所有员工，且根据员工类别的不同，其考核内容也不同。它主要是考核被考核者完成各项专业性活动所具备的的特殊能力和岗位需要的素质能力。（三）工作态度工作态度考核主要是考核被考核者的工作态度和工作作风。第二条：考核指标的设定设定考核指标是实施绩效考核过程中最关键的环节。需各部门负责人根据公司经营战略和部门绩效计划选定考核指标。（一）关键业绩指标和工作目标在设定这个指标时突出关键和重点，选取与公司价值关联度大、与岗位职责紧密结合的业绩指标和工作目标。关键业绩指标最多不超过5个。（二）工作能力和态度考核指标的设定高、中层管理人员工作能力考核是从人际交往能力、影响力、领导能力、沟通能力和判断与决策能力等五个方面进行的，而一般员工是从沟通能力计划、计划和执行能力、专业技能和知识能力等四个方面进行的。考核内容已经设定，各部门根据实际情况设定各项内容的权重即可。第三条：月度考核月度考核的周期为为每个自然月度；月度考核于每月结束前5个工作日内确定下一月绩效目标，确定月度《岗位责任绩效考核表》；每月最后5个工作日内完成月度《岗位责任绩效考核表》和《工作态度考核表》。各考核层级权重分配。考核者自评占50%，部门负责人评定占50%。第四条：绩效考核评分考核评分是一项严肃认真的工作，评分是否客观、公正将直接影响到考核的公信力和真实性，因此，考评者需认真、严肃的执行，个人自我评分时须实事求是，上级负责人评分时须保持客观、公正。（一）业绩指标的评分及计算方法总分100分，个人自评占40%，上级考评占60%（二）考核系数的计算方法1、考核评定中，凡在月、季度获得总经理特殊提名并通过正式邮件嘉奖的员工，视情况有1分-10分的加分项。2、凡在月、季度因工作出现失误受到公司惩处的员工，视情节轻重有1分-10分的减分项。所以最高考核加权分数为110分，当总分数为100-110分时，系数为1.2总分数在90-100之间，系数为1总分数在79-89之间，系数为0.9总分数在69-79之间，系数为0.8总分数在59-69之间，系数为0.7总分数在49-59之间，系数为0.5总分数在49分以下，系数为0第五条绩效考核的标准说明：总分100分（超额完成情况下最高为110分）总分100分，个人自评权重40%，上级考评权重60%1、财务总监考核项目：序号考核项目具体情况分数评分标准个人自评上级考评总分1财务制度建设建立健全财务部门管理制度，本部门业务流程，本部门工作分工及岗位责任制15分完成部门制度：15分；基本完成：10分；不能完成：0分2公司整体经营分析及汇报公司整体财务状况、经营状况、资金使用及统计数据汇总分析，提出合理化建议15分逻辑清晰，数据准确：15分；分析基本清晰，数据准确：10分；逻辑不清，数据有误：0分。3部门内部管理部门内部管理，对下属日常工作分配和监督指导，考核及培训15分工作分配合理，及时指导和检查工作：15分；分配基本合理，给予检查和指导：10分；分配不公平，不给予指导：0分4帐务处理及报表及时处理日常业务，保证帐目清楚，科目清晰10分科目清楚，数据准确：10分；科目不清楚，数据差错3次以上：0-5分5预算管理组织实施年度财务预算15分预算清晰合理并实时跟踪：15分；预算基本清晰及时跟踪：10分；预算不清楚不能执行：0-5分6资金管理合理安排资金计划，及时筹集资金10分合理安排资金使用，资金充足：10分；资金计划基本完善，有预案：5分；不能合理筹划资金：0分7工作时效按时完成日常业务按时完成上级交给的临时工作10分按时完成：10分延迟2天：5分延迟5天：0分（公司会议占用时间除外）8专业技能具有相当业务水平，理论功底和技术水平扎实，并能得到领导和同事的一致认可5分业务熟练：5分；基本能完成业务：3分；不能完成职责内工作：0分9纪律性遵守公司制度与纪律，出勤情况，打扫卫生情况，参与集体活动情况5分无事假、无迟到早退：5分；迟到早退3次以下、事假3天以内：3分；迟到早退3次以上，每月事假3天上：0分；集体活动与卫生不参与扣2分3、财务部员工工作业绩考核A、会计业绩考核序号考核项目具体情况分数评分标准个人自评上级考评总分1时效性按时完成日常业务按时完成上级交给的临时工作20分按时完成：20分延迟2天：10分延迟5天：0分2准确度各类报表、统计表、凭证、帐簿数字准确度20分无差错20分；差错3次以内：15分；差错3-5次：5分；差错6次以上：0分3帐务处理及凭证及时处理日常业务，保证帐目清楚，科目清晰，及时填报凭证20分科目清楚，数据准确：20分；科目混乱，数据差错3次以上：0分4专业技能具有相当业务水平，理论功底和技术水平扎实，并能得到领导和同事的一致认可20分业务熟练：20分；基本能完成业务：10分；不能完成职责内工作：0分5纪律性遵守公司制度与纪律，出勤情况，打扫卫生情况，参与集体活动情况20分无事假、无迟到早退：20分；迟到早退3次以下、事假3天以内：15分；迟到早退3次以上，每月事假3天上：5分；集体活动与卫生不参与扣5分B、出纳、库管业绩考核序号考核项目具体情况分数评分标准个人自评上级考评总分1管理制度执行执行财务管理制度，遵守现金、银行结算管理规范10分认真执行财务管理制度，遵守管理规范：10分；基本执行和遵守财务制度：5分；不能执行和遵守财务制度：0分2时效性按时完成日常业务按时完成上级交给的临时工作20分按时完成：20分延迟2天：10-15分延迟5天：0分3准确度各类报表、统计表、费用支出、帐簿确度20分无差错20分；差错3次以内：15分；差错3次以上：0分4库存管理库内物资型号、价格清楚、准确，及时办理出入库业务，帐目清楚20分库存量准确，型号清楚，出入库及时：20分；型号清楚，数据基本准确：10分；数据不准确、型号混乱：5分5报表完成各种报表是否清晰完整，一目了然20分报表清晰：20分；基本能表达汇报目的：10分；不能表达报表目的：0分6纪律性遵守公司制度与纪律，出勤情况，打扫卫生情况，参与集体活动情况10分无事假、无迟到早退：10分；迟到早退3次以下、事假3天以内：5分；迟到早退3次以上，每月事假3天上：0分；集体活动与卫生不参与扣5分