财政与金融第十二章_商业银行业务与存款货币创造.

第十二章商业银行业务与存款货币创造第一节商业银行的负债业务1.负债业务是银行最主要的资金来源，是银行经营的基础。另一个资金来源是自有资金，占很小的比例。商业银行的自有资本一般不到负债总额的10%活期存款（支票存款）储蓄存款定期存款非存款性负债2.存款概述deposit•存款是商业银行最主要的资金来源，是最大的负债。•存款的产生时间早于银行。•没有存款就没有贷款，也就没有银行。12739.87其他存款2458.10信托存款4898.33农业存款68498.67定期储蓄35118.98活期储蓄103617.6储蓄存款6727.65机关团体存款5126.94财政存款72487.05企业存款208055.6各项存款2003.12Item2003中国金融机构存款亿元存款：存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时转让给银行的货币。3.各种负债（1）活期存款：单位企业在存入人民币、外币存款时不约定存期，随时存取，银行按结息日相应的活期存款利率计付利息的一种存款。活期存款是商业银行最重要的资金来源之一，国外个人都可以开设，过去，中国只有企事业单位才可开设活期帐户。目前，在广州、武汉等城市已经有一定量的个人支票在使用。活期存款：存款人有权签发支票的存款。活期存款特点流动性强不付息存取款和转帐频繁银行的服务成本较高各国绝大多数商业银行不对活期存款支付利息提现。转帐。多用于转帐而非提现。支付。可开支票，进行支付，作为货币使用。活期存款三大功能活期存款特点与功能（2）储蓄存款储蓄：个人或家庭将货币存入银行等金融机构，以保障安全和谋求利息收益的行为。人民币存款利率单位：%2012年7月6日4.755年4.253年3.752年3.251年3.056个月2.853个月0.35其中：活期利率存款储蓄卡业务越来越多。你手里有哪些银行卡？（3）定期存款特点：盈利性强，流动性差。储蓄存款和定期存款的存款人不能用支票提款，支取相对稳定，构成商业银行可靠的资金来源定期存款：单位企业存入人民币、外币存款时与银行约定存期和利率，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率计付利息的一种存款。（4）借款向中央银行借款银行同业拆借回购协议向国际金融市场借款第二节商业银行的资产业务运用资金并形成资产，银行资金的运用，主要的利润来源。1.现金项目现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证。流动性非常高。盈利性很低，所占比例越来越小。银行相互存放的资金，相互结算和转帐等服务。应收而还未收到的那部分资金。商业银行为应付日常的提款要求而保留的资金。（1）准备金（2）托收未达款（3）存放同业法定准备金：央行规定商业银行必须持有的准备金。超额准备金：银行超额持有的准备金与库存现金。2.贷款贷款是最重要的银行资产，商业银行最主要的收入来源贷款按照期限划分：短期贷款中期贷款长期贷款贷款利率（%）六个月以内（含六个月）5.60六个月至一年（含一年）6.00一年至三年（含三年）6.15三年至五年（含五年）6.40五年以上6.55人民币贷款利率2012年7月6日贷款形式贷款条件的不同划分信用贷款担保贷款保证贷款抵押贷款质押贷款按风险程度不同次级贷款正常贷款可疑贷款关注贷款损失贷款票据贷款•即票据贴现，银行按未到期票据的终值，预先扣除自贴现日起至到期日止的利息买进该票据的行为。•持票人为了取得现款，将未到期的票据向银行转让，并支付从贴现日到汇票到期日的利息。贴现是购买票据的业务。办理贴现业务时，银行向客户收取一定的利息，称为贴现利息或折扣。银行根据票面金额及贴现率，计算出从贴现日起到票据到期日止这段时间的贴现利息，并从票面金额中扣除，余额部分支付给客户。票据到期时，银行向票据载明的支付人索取票面金额的款项。具体程序票据贷款贴现利息＝票据票面金额×贴现率×未到期天数/360无特别说明，贴现率以年为基本周期计算，故除以360或365补充：福费廷Forfaiting福费廷业务——又称买断或包买票据——指银行从出口商那里无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资方式。所贴现的票据不能对贴现人行使追索权。出口商在贴现这项票据时是一种“卖断”，以后票据遭到拒付与出口商无关。出口商将拒付的风险完全转嫁给贴现票据的银行，费用较高福费廷业务是一项高风险、高收益的业务；必须选择资信良好的进口地银行。3.证券投资•证券投资是银行重要的收入来源之一。•在商业银行资产业务中的比重不断上升。证券投资的收益较高；证券的流动性比贷款等其他资产要高；可以实现多样化的投资组合从而降低风险。银行投资于证券的好处：商业银行的经营原则流动性安全性呈正相关盈利性必须高过分注重降低呈负相关呈负相关第三节商业银行的存款创造一、存款创造的基本原理•1、基本概念•存款货币是指能够发挥货币作用的银行存款，主要是指存在商业银行，能够通过签发支票随时提取，办理转账结算的活期存款。••商业银行存款准备金R：商业银行在经营活动中保留的现金。•R=库存现金+商业银行在中央银行的存款=法定准备金+超额准备金=Rd+E=r·D+e·DR：存款准备金Rd：法定准备金E：超额准备金r：法定准备金率e：超额准备金率D：商业银行存款总额Dd：商业银行活期存款一、存款创造的基本原理•2、创造存款货币的条件：•（1）部分准备金制度•（2）非现金结算二、存款创造过程•假设：•1、每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零。•2、银行的客户包括存款人和贷款人都是用支票，不使用现金，从而没有现金流出银行体系，不存在现金漏损。•3、银行只经营活期存款，不经营定期和储蓄存款。D=Dd•另：设法定存款准备金率为20%•1、甲银行：•（1）从中央银行借入1000元。甲行资产负债存款准备金+1000中央银行借款+1000其中：法定准备0超额准备1000•1、甲银行：•（2）甲银行将超额准备全部贷放给在本行开户的A企业，A企业将收到的贷款转入在本行的账户。甲行资产负债存款准备金+1000中央银行借款+1000其中：法定准备0超额准备1000贷款（A企业）+1000活期存款（A企业）+1000•1、甲银行：•（3）A企业签发1000元支票向在乙银行开户的B企业购买原材料，采用支票转账结算甲行资产负债存款准备金+1000中央银行借款+1000其中：法定准备0超额准备1000贷款（A企业）+1000活期存款（A企业）+1000存款准备金-1000活期存款（A企业）-1000存款准备金0中央银行借款+1000贷款（A企业）+1000存款创造银行名称存款增加额法定存款准备金贷款增加额甲行+1000•2、乙银行：•（1）A企业签发1000元支票，向在乙银行开户的B企业购买原材料，采用支票转账结算。乙行资产负债存款准备金+1000活期存款（B企业）+1000其中：法定准备200超额准备800•2、乙银行：•（2）乙银行将超额准备全部贷放给在本行开户的C企业，C企业将收到的贷款转入在本行的账户。乙行资产负债存款准备金+1000活期存款（B企业）+1000其中：法定准备200超额准备800贷款（C企业）+800活期存款（C企业）+800•2、乙银行：•（3）C企业签发800元支票向在丙银行开户的D企业购买原材料，采用支票转账结算乙行资产负债存款准备金+1000活期存款（B企业）+1000其中：法定准备200超额准备800贷款（C企业）+800活期存款（C企业）+800存款准备金-800活期存款（C企业）-800存款准备金+200活期存款（B企业）+1000其中：法定准备200贷款（C企业）+800存款创造银行名称存款增加额法定存款准备金贷款增加额甲行+1000乙行+1000+200+800•3、丙银行：•（1）C企业签发800元支票向在丙银行开户的D企业购买原材料，采用支票转账结算丙行资产负债存款准备金+800活期存款（D企业）+800其中：法定准备160超额准备640•3、丙银行：•（2）丙银行将超额准备全部贷放给在本行开户的E企业，E企业将收到的贷款转入在本行的账户。丙行资产负债存款准备金+800活期存款（D企业）+800其中：法定准备160超额准备640贷款（E企业）+640活期存款（E企业）+640•3、丙银行：•（3）E企业签发640元支票向在丁银行开户的F企业购买原材料，采用支票转账结算丙行资产负债存款准备金+800活期存款（D企业）+800其中：法定准备160超额准备640贷款（E企业）+640活期存款（E企业）+640存款准备金-640活期存款（E企业）-640存款准备金+160活期存款（D企业）+800其中：法定准备160贷款（E企业）+640存款创造银行名称存款增加额法定存款准备金贷款增加额甲行+1000乙行+1000+200+800丙行+800+160+640•4、丁银行：•（1）E企业签发640元支票向在丁银行开户的F企业购买原材料，采用支票转账结算丁行资产负债存款准备金+640活期存款（F企业）+640其中：法定准备128超额准备512•4、丁银行：•（2）丁银行将超额准备全部贷放给在本行开户的G企业，G企业将收到的贷款转入在本行的账户。丁行资产负债存款准备金+640活期存款（F企业）+640其中：法定准备128超额准备512贷款（G企业）+512活期存款（G企业）+512•4、丁银行：•（3）G企业签发512元支票向在戊银行开户的H企业购买原材料，采用支票转账结算丁行资产负债存款准备金+640活期存款（F企业）+640其中：法定准备128超额准备512贷款（G企业）+512活期存款（G企业）+512存款准备金-512活期存款（G企业）-512存款准备金+128活期存款（F企业）+640其中：法定准备128贷款（G企业）+512存款创造银行名称存款增加额法定存款准备金贷款增加额甲行+1000乙行+1000+200+800丙行+800+160+640丁行+640+128+512戊行+512+102.4+409.6己行+409.681.92+327.68庚行+327.6865.536+262.144+262.14452.4288+209.7125………500010005000存款创造•△D：存款总额变动额•△R：初始准备性存款变动额•r：法定存款准备金率r1R])r1()r1()r1(R[1)r1(R)r1(R)r1(RRD3232r1)r111)r1()r1()r1(132（存款乘数•中央银行向商业银行提供的初始准备金是存款创造的源泉。•货币创造的数额，取决于初始准备性存款数额的大小与法定存款准备金率。•货币乘数表示一单位的初始准备性存款扩张或收缩引起多少倍的存款总额同方向扩张或收缩。•货币乘数大于1，一笔初始准备性存款，将创造数倍的存款货币。1r01r1RDkr1RD•存款乘数：存款总额变动对初始准备性存款变动的倍数。即银行存款货币创造机制所创造的存款货币的扩张倍数。三、存款创造过程中的渗出•存款乘数：•存款创造的假设：•1、每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零。•2、银行的客户包括存款人和贷款人都是用支票，不使用现金，从而没有现金流出银行体系，不存在现金漏损。•3、银行只经营活期存款，不经营定期和储蓄存款。D=Dd•实际经济活动中，假设可能不成立。•1、银行可能会持有一部分超额准备金，而不是将超额准备金全部贷出。•e：超额准备金率•则er1kr1k三、存款创造过程中的渗出•存款乘数：•存款创造的假设：•1、每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零。•2、银行的客户包括存款人和贷款人都是用支票，不使用现金，从而没有现金流出银行体系，不存在现金漏损。•3、银行只经营活期存款，不经营定期和储蓄存款。D=Dd•2、银行客户可能提取现金，使存款转为通货，现金流出银行。•h：现金