设备维修费用管理制度

2005年月日发布2005年月日实施共5页第1页宝钢集团上海五钢有限公司管理文件文件代码：WGBBO005试行版批准：设备维修费用管理制度1目的1.1设备维修费用（以下简称维修费）是宝钢集团五钢有限公司（以下简称公司）生产成本的重要组成部份。在确保设备最有效运行的前提下，合理使用维修费，提高全员维修费管理意识，不断降低维修成本是维修费管理的重要任务。1.2维修费实行专业归口、区域分级负责的一贯制管理。2维修费使用范围和构成2.1维修费是公司对设备进行维修所发生的费用。2.1.1维修费使用范围是指公司各单位组织实施的日（含维护保养、备件维护性修复）、定、年、抢修等常规检修项目所发生的维修费用；由专业归口管理部门控管的专项维修费、维修工程费。2.2维修费由物料费（含材料费、备件费）、外协费（含常规外协、检测诊断测绘费）、维修工程费（包括材料、备件、外协、设计）、公用设施费构成。2.2.1物料费中的材料费指设备维修中耗用的主材、辅材、油脂及工器具损耗所发生的费用。2.2.2物料费中的备件费指备件新品费（含预制作）和恢复性修复件的修理费。2.2.3外协费中的常规外协指各生产厂四班、日班人员对设备维护检修内容作业后进行结算的协力费用。2.2.4维修工程费指维修工程项目所发生的备件费、材料费、外协费（含设计费）。2.3下列费用不属维修费列支范围2.3.1各类生活消耗品（件）及其修复费；2.3.2各单元生产作业外协人员及生产劳务人员的人工费；2.3.3专用资金开支的（更新改造、科研项目等）费用；2.3.4构成固定资产设备的购置费；BAOSTEELNO.5STEEL共5页第2页2.3.5非检修需要的设备拆迁费；2.3.6生产备件的领用、维修、检测、诊断及测绘等所发生的费用。3维修费管理职责3.1设备部职责3.1.1设备部是公司机、电、仪、工业建筑、炉、计算机、通讯、检化验仪器设备维修费的专业归口管理和公司维修费总额的总归口管理部门，负责对公司维修费进行管理与评价，制订和修改“设备维修费用管理制度”。3.1.2负责推进维修费用精细化管理，制定与实施维修费“降本增效”措施，并按效益最大化的管理思路，进行维修费用的投入与产出分析。3.1.3负责组织公司维修费年度预算的编报工作，审查设备系统各单位维修费预算，编制公司年度维修费预算计划。3.1.4负责年度维修费的分解、平衡和调整。3.1.5负责公司各部门维修费管理的推进工作，并对公司内各部门的维修费基础管理工作业绩进行综合评价。3.1.6对公司维修费实绩进行分析，组织推进维修费实绩的系统分析与对标工作，制定提高维修费管理水平的对策和措施。3.1.7向上级部门报送有关业务报表。3.2专业归口部门职责3.2.1负责编制其专业管理范围内的维修费年度预算。3.2.1.1运输部是公司移动车辆、运输设备维修费专业归口管理部门。3.2.2严格控制使用公司下达的年度预算指标，在预算指标内分解、平衡、调整维修费。负责协调专业范围内维修费有关的日常业务。3.2.3负责对本专业归口维修费实绩的分析，提出并推进合理使用维修费的措施。3.3维修费使用单位职责3.3.1负责推进维修成本管理的作业长负责制。3.3.2审查各部门年度维修费申报的预算，编制和上报本单位维修费年度预算。3.3.3年度预算指标下达后，各单位要严格控制使用，要按预算指标进行层层责任分解，要负责本单位维修费使用的调整平衡工作，共5页第3页并建立维修费管理考评制度。3.3.4负责编制本单位月度执行预算，做好维修费实绩跟踪、差异及对标分析，并纳入相关层级的例会资料。3.4计财部职责3.4.1计财部负责对公司维修费年度预算进行审核，并报公司领导审定。3.4.2计财部按效益最大化的管理思路，对重大的维修项目进行投入产出的经济分析。3.4.3计财部（驻生产厂财务）负责维修费的核算、统计、分析及维修成本基础管理工作的推进。4维修费年度预算编制、下达及月执行预算编报4.1以设备状态及维修项目计划为依据的维修费预算，是维持公司正常生产所实施的设备维修计划的保证，也是控制维修成本的基础。4.2编制年度预算的依据4.2.1公司确定的下一年度经营总目标。4.2.2本单位的下一年度设备检修计划，大额备件更换计划，维修工程项目实施计划，新增设备的维护计划。4.2.3参考维修费往年实绩4.2.3.1工序维修费实绩；4.2.3.2千元产值维修费实绩；4.2.3.3吨产品维修费实绩；4.2.3.4维修费实绩占固定资产比例；4.2.3.5维修费实绩占制造成本比例。4.3年度预算编制分工和程序4.3.1设备部根据公司统一布署，负责组织各单位编报下年度维修费预算，各专业归口管理部门和各单位设备管理部门按通知具体要求，编制预算并在信息系统中逐级上报审核。4.3.2设备部设备管理室负责审查各专业归口部门、各单位设备管理部门年度预算，按公司要求，编制公司下一年度维修费总预算。4.3.3经设备部部长审批后报公司计财部审核。4.4维修费预算的分类及科目设置4.4.1维修费预算指常规（日、定、年、抢修）修理费（由点检作业区逐级编报）、维修工程费。4.4.2常规修理费预算科目:指日（含维护保养、备件维护性修复）、共5页第4页定、年和抢修中发生的检修材料、备件新品（含制作）、备件修复及常规协力等费用。4.4.3.维修工程项目费预算科目:指备件费、材料费及外协费（含设计费）。4.5年度预算下达及月执行预算编报4.5.1公司批准下达的年度维修费指标，由设备部将维修费预算指标通过信息系统下达给各专业归口管理部门和各单位设备管理部门。4.5.2各专业归口管理部门和各单位设备管理部门，按下达的年度维修责任成本目标值，通过信息系统逐级分解到本单位作业区。4.5.3各专业归口部门和各单位设备管理部门，以作业区为基本单位，通过信息系统编制月度计划预算及执行预算，经分厂（车间）、厂（部）及设备部在信息系统逐级审核确认后执行。各厂（部）于每月25日前在信息系统中完成次月执行预算的审核工作。5实绩管理5.1各维修费使用单位通过信息系统做好月度维修成本实绩的跟踪管理工作，除做好月度执行预算差异等常规分析外，应有意识、有目的地开展纵向与横向的系统性对标分析，不断地进行维修成本管理的“找差”工作，并制定改进措施，以便有效地使用并控制好月度执行预算。5.2各专业归口管理部门和各单位设备管理部门，督促作业区做好工程委托及工程实施后的备件、材料消耗及检修工时等维修实绩跟踪管理与系统分析工作。5.3各专业归口管理部门和各单位设备管理部门要定期召开维修费实绩分析会，对照预算或有关标准，找出差异，提出改进措施。5.4设备部设管室负责维修费实绩综合管理工作，统计分析公司月度维修费使用情况，实施针对性的专题分析，纳入公司设备例会汇报内容。6维修费的评价6.1维修费预算管理是设备点检定修制的重要组成部分，通过建立科学合理的维修费评价体系，对各维修费责任部门进行评价。6.2设备部负责对各单位执行预算实绩进行周期评价分析，提出具体评价意见，并纳入公司各单位管理业绩评价体系。6.3各单位要充分发挥信息系统的作用，对各作业区、分厂（车共5页第5页间）的月维修费预算执行情况进行针对性的对标分析与评价，促进基础管理水平提高，合理使用维修费。7其他7.1维修费管理制度在实施过程中将将根据实际情况及时修订、充实、完善。7.2本管理制度解释权属设备部。拟稿：陆明日期：2004年12月06日审核：日期：年月日共5页第6页附表一：预算编报专业划分及编报部门一览表专业划分编报部门说明机、电、仪(随机仪表)、生产性空调制冷设备、蓄电池、火灾报警及消防设施设备、生产性厂房钢木门窗和门窗玻璃等各单位设备管理部门1、包含本单位管理的其他专业设备。2、包括厂区检化验设备的机、电设施。同位素设备、计量、仪表（自动化仪表）设备部计量室计量、仪表（自动化仪表）的检定土建、炉窑设备部技术室土建、炉窑及混铁车炉体等部分设备维修计算机、通信设备部冶炼室、轧一室、轧二室、电气试验室、通信室、技术室除钢管自管以外的计算机（过程机、微机）；通信设备（感应电话、对讲机、指令电话、现场感应电视等）的维修。检化验设备设备部仪修管理室试验设备及离线强检器具等车辆检修外协费运输部公司各厂部车辆检修等共5页第7页附表二：预算科目设置、编报及审核部门一览表费用名称包含内容编报部门审核部门物料费--材料费检修材料、土炉材料点检作业区、维护作业区、综合管理部门车间(室)或分厂、部(厂)、设备部、公司--备件新品--备件修复--维工材料--维工备件外协费--常规外协--单项外协计量外协、车辆外协、土炉外协、检测、诊断、测绘、生产性检修外协及计算机网络系统的运行维护--维工外协厂务费--工资设备部办公室设备部、公司--奖金--职工福利费--低压蒸汽--工业水--生活水--电—邮电费--印刷费--办公用品费--宣教费--劳防用品--防暑降温--上下班交通补贴--市外出差交通费--市外出差膳宿费--市内出差--公务用车--探亲及调遣费--资料费--设计制图费--车辆使用税--保险费--养路费--折旧费--汽车运杂费