财务信息化试题2

第1页共13页财务信息化试题（完成时间3小时）一、操作须知1、答题时间3小时；2、答题完成点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场；3、ERP软件采用用友U872版，会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；4、记账凭证摘要必须写完整；5、本试卷经济业务中所有涉及到的单价均为含税单价，销售类型默认一般销售。6、答题开始，请请把系统时间调到2012-01-31。二、答题要求1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员：BY；操作时间：2012-01-01）2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3、总账模块中审核凭证操作员：JZN。4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。三、企业概况（一）企业基本情况企业名称：北京雷科存储科技有限公司（简称：雷科存储）（位于北京海淀中关村西区）；企业类型：工业企业；主营业务生产销售存储设备；法定代表人：张伟国；联系电话和传真均为：010-66888866；纳税人识别号：01022882288。（二）北京雷科存储科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法1、企业记账本位币为人民币。2、固定资产折旧方法采用平均年限法一，按月计提折旧。3、所有涉及到的采购发票、销售发票均为含税单价）；4、所有操作员密码均为空；四、企业静态数据（一）预置数据账套信息：账套号：080；账套名称：北京雷科存储科技有限公司；启用日期：2012年01月01日。基础信息：存货分类，客户、供应商不分类，有外币核算。编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号操作员姓名系统权限BY白宇账套主管（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、启用日期统一为：2012年1月1日。（四）基础档案4.1部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称第2页共13页01总裁办05人力资源部02财务部06采购部03营销中心07库管中心04生产车间4.3人员档案人员编号人员姓名性别行政部门人员类别是否业务员001张伟国男总裁办在职人员是002李磊男总裁办在职人员是003王冰女财务部在职人员是004张森男财务部在职人员是005赵艳女营销中心在职人员是006梁静女营销中心在职人员是007张文丽女生产车间在职人员是008王军伟男生产车间在职人员是009王姗姗女营销中心在职人员是010崔山明男营销中心在职人员是011吴立勇男采购部在职人员是012李贝贝女采购部在职人员是013张宇峰男库管中心在职人员是4.4供应商档案编号供应商名称简称001北京通达数码产品科技公司通达数码002神州数码股份公司神州数码003上海艾丰嘉业商贸中心艾丰商贸4.5客户档案编号客户名称简称C01北京金飞扬通讯公司金飞扬C02大连明讯信息公司明讯信息C03武汉联易通公司武汉联易通C04北京手机商贸中心手机商贸C05南京迅捷公司南京迅捷4.6结算方式编号结算名称1现金结算2现金支票3转账支票4.7凭证类型设置类型限制类型限制科目第3页共13页记账凭证无限制4.8存货分类存货分类编号存货分类名称01库存商品0101移动硬盘0102U盘0103固态硬盘02原材料03低值易耗品4.9计量单位部、台、个4.10存货档案存货编码存货名称单位税率存货属性0101001雷科500G移动硬盘个17%内销、自制0101002雷科1T移动硬盘个17%内销、自制0102002雷科16GU盘个17%内销、自制02001存储芯片片17%外购、内销、生产耗用020021T硬盘台17%外购、内销、生产耗用02004硬盘防震外壳个17%外购、内销、生产耗用02003包装盒个17外购、内销、生产耗用03001紧固螺丝个17%外购、内销、生产耗用（五）各模块初始设置5.1应收系统模块，设置以下参数：应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认5.2应付系统模块，确定以下设置：应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。5.3固定资产1.业务控制参数（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式为2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；（2）用平均年限法按月计提折旧；卡片序号长度为5；第4页共13页（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额科目名称方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借43,000银行存款(1002)借980,000北京银行(100201)借980,000应收账款(1122)借237,340原材料(1403)借250,000存储芯片(140301)借20,000借个1,000硬盘防震外壳(140302)借5,000借个5001T硬盘(140303)借200,000借个400包装盒(140304)借25,000借个500库存商品(1405)借70,000雷科1T移动硬盘(140501)借70,000借块100固定资产(1601)借7,730,770累计折旧(1602)贷325,170在建工程(1604)借500,000短期借款(2001)贷39,340应付账款(2202)贷46,600长期借款(2501)贷500,000实收资本(4001)贷8,000,000资本公积(4002)贷900,000第5页共13页五、考核内容账套基础信息维护：1、操作员管理：新增操作员金宗楠，编号JZN：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。2、基础档案设置（1）账套主管白宇修改帐套，增加法定代表人：张伟国；有外币核算（2）定义外币：币符：$；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201），要求美元外币核算（3）设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；（4）每天对重要数据进行账套备份；计划编号BAK01，计划名称为帐套数据备份，发生天数为1天，从18：:00开始，有效触发时间为3小时，旧账套数据保留10天，并存放在c:\U872bak文件夹下。（5）定义存货档案存货编码存货名称单位税率存货分类存货属性0102002雷科32GU盘个17%0102内销、自制0103001雷科120G固态硬盘个17%0103内销、自制0103002雷科64G固态硬盘个17%0103内销、自制（6）设置本单位开户银行本单位开户银行编号银行账号开户银行/账户名称所属银行编码B01874318964391工行北京中关村西区支行01中国工商银行（7）应收账款初始设置科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为2221，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.5％，坏账准备期初余额为1000，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。第6页共13页（8）应付账款初始设置科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1401，税金科目为2221，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。（9）固定资产选项设置根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目；固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；对账不平衡的情况下允许月末结账；业务发生后立即制单；（10）会计科目的期初余额录入会计科目余额应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。应收账款（1122）期初余额日期客户名称摘要方向余额2011-08-05北京手机商贸中心客户欠款借138600.002011-11-24南京迅捷公司客户欠款借98740.00应付账款（2202）期初余额日期供应商名称摘要方向余额2011-1-12神州数码股份公司欠供应商款贷17600.002011-11-23北京通达数码产品有限公司欠供应商款贷29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡。第7页共13页第8页共13页5-1日常业务处理根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白宇（BY）操作完成。（1）2012/01/01公司从北京银行提取现金18000元备用金，现金支票票号7864（2）2012/01/02营销中心梁静报销业务招待费872.50元，现金付讫。(3)2012/01/03财务现金支付本企业上月桶装水费用620元；（4）2012/01/03由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月北京银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费9000元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（编号001；说明即摘要）以便日后使用。（5）2012/01/05生产车间领用原材料；存储芯片单价20）、1T硬盘单价500）、硬盘防震外壳单价50、包装盒单价5；各200个，用于生产雷科1T移动硬盘。（6）2012/01/05李磊报销参加技术培训班的培训费2000元，北京银行支付，现金支票票号3513（7）2012/01/05银行代发上月工资10800元。(现金支票，票号2867)（8）2012/01/06计提坏账准备金，要求在应收系统中处理。（9）2012/01/06经公司研究决定，长期持有龙腾公司股票，购买龙腾集团股票6000股，每股10元，北京银行转账支票支付，票号9537。（10））2012/01/06采购部李贝贝因去杭州考察，预借差旅费2000元，以现金支付。（科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目）第9页共13页（11）2012/01/06公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总裁办1800；财务部520；采购部1200；人力资源部1800；营销中心1500；库管中心920；财务现金付讫。（12）2012/01/08采购部门李贝贝从供应商通达数码采购200个存储芯片，原币金额2000，货款未支付，李贝贝将采购普通发票交给财务部门，财务部门暂不支付货款，生成应付款凭证。（13）2012/01/09营销中心梁静销售给北京手机商贸中心100台雷科500G硬盘，含税单价650，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证（14）2012/01/10采购部吴立勇向神州数码采购1T硬盘300个，单价500元；货已到库，采购发票已经收到，但财务部门暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。（15）2012/01/12财务部对1月8日采购通达数码200个存储芯片进行全额付款，付款方式北京银行现金支票，结算票号008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；并进行核销处理。（16）2012/01/14营销中心梁静销售给北京金飞扬通讯公司；雷科120G固态硬盘50个，含税单价3500；雷科64G固态硬盘200个，含税单价2200；货款暂未收到，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证（17）2010/01/16采购部李贝贝从艾丰商贸采购硬盘防震外壳500台，含税单价50元；艾丰商送货上门，货款1个月后付，请根据业务录入采购专用发票，生成应收账款凭证（18）2012/01/18财务部对1月10日采购神舟数码1T硬盘进行付款，付款金额为87750元，付款方式北京银行现金支票，结算票号0135，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证，并进行核销处理。（19）2012/01/20财务部收到北京手机商贸中心100台雷科500G硬盘的全部货款的现金支票，请使用选择收款业务，生成收款凭证（20）2012/01/22营销中心报销差旅费2