CH3供应链与应收应付处理2(采购)

会计电算化原理与应用第5章供应链与应收应付业务处理（采购）会计电算化原理与应用Contents5.2采购管理5.2.1采购管理功能概述1．采购订货2．采购业务(1)采购入库(2)采购发票(3)采购结算3．采购账表会计电算化原理与应用5.2.3普通采购业务(1)4月1日，业务员李天华向成都大成公司询问键盘的价格(不含税95元/只)，经过评估后确认价格合理，随即向主管领导提出请购要求，请购数量为300只。领导同意向成都大成公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日。(2)4月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。当天收到该笔货物的专用发票一张。业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本。(3)4月4日，财务部门开出工行转账支票一张，支票号ZZ123，付清采购货款。会计电算化原理与应用1.填制并审核请购单选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“请购”|“请购单”，进入“采购请购单”，单击“增加”，按案例输入输入完毕，单击“保存”完成，然后单击“审核”对请购单进行审核。会计电算化原理与应用2.填制并审核采购订单选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购订货”|“采购订单”，进入“采购订单”，单击“增加”，进入输入状态，输入供应商会计电算化原理与应用在前面已经录入了采购请购单，因此可以通过关联方式从已经录入的采购请购单中转入数据。选择“生单”|“请购单”，设置查询条件会计电算化原理与应用可以根据需要设置条件，单击“过滤”会计电算化原理与应用单击“确定”返回，并将选择的采购请购单数据拷贝到采购订单中。补充采购部门、业务员等信息，也可以修改相关数据单击“保存”，然后单击“审核”完成会计电算化原理与应用3.填制并审核到货单选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购到货”|“到货单”，进入“到货单”，单击“增加”，选择“生单”|“采购订单”，可以选择“供应商编码”为条件，单位选择“成都大成公司”，进入采购订单选择状态选择后，单击“确定”，采购订单的数据就拷贝到到货单中，可以修改相关信息会计电算化原理与应用会计电算化原理与应用单击“保存”，然后审核。4.填制并审核采购入库单选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”，进入“采购入库单”，选择“生单”|“采购到货单（蓝字）”（注意：不能先单击“增加”，单击“增加”表示手工输入），可以选择供应商为条件，单位选择“成都大成公司”，进入采购到货单选择状态会计电算化原理与应用选择后单击“确定”返回，补充库房等信息会计电算化原理与应用单击“保存”，然后进行审核.填制并审核采购发票选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购发票”|“专用采购发票”，进入“专用发票”，单击“增加”，进入输入状态。选择“生单”|“入库单”，可以选择“供应商代码”为条件，单位选择“成都大成公司”，进入入库单选择状态，选择后单击“确定”返回，补充发票日期等信息会计电算化原理与应用单击“保存”完成。6.执行采购结算(1)采购结算的内容采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行结算。自动结算和手工结算时，可以同时选择发票和运费同时与入库单进行结算，将运费发票的费用按数量或按金额分摊到入库单中。此时将发票和运费分摊的费用写入采购入库单的成本中。如果运费发票开具时，对应的入库单已经与发票结算，此时，运费发票可以通过费用折扣结算将运费分摊到入库单中，此时运费发票分摊的费用不再记入入库单中，需要到“存货核算”系统中进行结算成本的暂估处理，系统会将运费金额分摊到成本中。会计电算化原理与应用(2)手工采购结算的操作流程选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购结算”|“手工结算”，进入“手工结算”会计电算化原理与应用单击工具栏的“选单”，进入结算选单。再单击工具栏的“过滤”，进入“过滤条件选择-采购手工结算”，设置合适的条件筛选要手工结算的发票和入库单，这里设置供应商为“成都大成公司”，单击“过滤”，系统进行筛选，并显示在结算选单中会计电算化原理与应用在“结算选发票列表”和“结算选入库单列表”分别进行选择，具体在选择栏对应的行进行双击。也可以先选择一个，然后选择“匹配”功能进行自动匹配。选择完成后，单击“确定”，返回到“手工结算”窗口，这时候会显示已经结算的单据会计电算化原理与应用单击工具栏的“结算”，系统显示“完成结算”，然后退出结算工作。结算完成后，在“手工结算”窗口，将看不到已结算的入库单和发票。结算结果可以在“供应链”|“采购管理”|“采购结算”|“结算单列表”中查询会计电算化原理与应用如果选择“供应链”|“采购管理”|“采购结算”|“自动结算”，系统会自动结算，单击“确定”后，本案例系统显示“结算模式[入库单和发票]，状态:全部成功,共处理了[1]条记录”7.生成应付凭证(1)应付单据审核选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”，进入“应付单查询条件”，供应商选择“成都大成公司”，单击“确定”进入应付单据列表会计电算化原理与应用先选择单据，方法是在“选择”栏目下需要选择的单据上双击，然后单击工具栏的“审核”，系统会显示审核成功提示信息。(2)生成凭证制单即生成凭证，并将凭证传递至总账，后续再审核和记账。系统对不同的单据类型或不同的业务处理提供制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，您可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“制单处理”，然后出现“制单查询”窗口，选择“发票制单”，选择供应商“成都大成公司”会计电算化原理与应用单击“确定”，进入采购发票制单，凭证类别选择“转账凭证”，填入制单日期，单击“全选”功能（选择要进行制单的单据，在“选择标志”一栏双击，系统会在你双击的栏目给出一个序号，表明要将该单据制单。可以修改系统所给出的序号。例如，系统给出的序号为1，可以改为2。相同序号的记录会制成一张凭证。）会计电算化原理与应用单击“制单”（制单日期只能大于等于单据日期），稍等待一会后，会显示生成的凭证会计电算化原理与应用(3)出错处理方法处理的方法是，用admin登录系统管理，然后选择“视图”|“清除单据单据锁定”会计电算化原理与应用先选择，再单击“确定”完成。然后再选择“视图”|“清除所有任务”，完成后退出，再继续处理业务。在其他地方出现类似提示的时候，也按照这样的方法处理。会计电算化原理与应用8.生成入库凭证选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”，进入后先选择仓库单击“记账”，完成期初记账工作。如果已经记账，则工具栏不会显示“记账”功能。会计电算化原理与应用选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进入“过滤条件选择”，可以按照仓库选择，或者选择单据类型（采购入库单），单击“过滤”后进入正常单据记账列表先双击“选择”的记录，单击“记账”完成记账工作。会计电算化原理与应用选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“财务核算”|“生成凭证”，进入后单击工具栏上的“选择”，在查询条件中选择“(01)采购入库单（报销记账）”，单击“确定”，进入“未生成凭证单据一览表”在“选择”栏选择要记账的记录，单击“确定”功能，系统返回“生成凭证”窗口。会计电算化原理与应用单击工具栏的“生成”功能，进入填制凭证窗口，单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账。会计电算化原理与应用9.生成付款凭证选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“付款单据处理”|“付款单据录入”，进入“付款单”，单击“增加”，供应商选择“成都大成公司”，结算方式选择“转账支票”，金额为33345元会计电算化原理与应用单击“保存”，然后单击“审核”，系统提示“是否立即制单?”，选择“是”，进入填制凭证窗口。选择凭证类型为“付款凭证”，补充输入发票号和支票号，生成的凭证分录如下：借：应付账款(2202)/大成33345贷：银行存款/工行存款(100201)33345单击“保存”，在凭证左上角显示“已生成”标志。这时凭证已经传递到总账系统中。会计电算化原理与应用5.2.4采购现结业务实验资料4月5日，向成都大成公司购买鼠标30箱，单价为600元/箱（无税单价），直接验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，立即以工行转账支票(支票号ZZ011)支付其货款。确定采购成本，进行付款处理。实验过程1.填制采购入库单并审核选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”，单击“增加”，输入案例信息单击“保存”，再单击“审核”，然后退出会计电算化原理与应用2.录入采购专用发票并进行现结处理和采购结算选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购发票”|“专用采购发票”，单击“增加”，选择“生单”|“入库单”，单据来源类型为“入库单”，单击“过滤”，进入发票拷贝入库单列表中，选择要传入数据的入库单保存发票。单击工具栏的“现付”功能，输入付款金额会计电算化原理与应用单击“确定”，执行现付后发票上显示“已现付”标记。单击“结算”，系统自动实现结算，即票据的自动配对勾销，在发票上显示“已结算”标记。会计电算化原理与应用3.审核应付单据进行现结制单选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”，进入应付单条件设置，供应商选择“成都大成公司”，选择“包含已现结发票”，单击“确定”进入应付单据列表会计电算化原理与应用选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“制单处理”，在制单查询中，选择“现结制单”，单击“确定”，进入现结制单中，选择凭证类型为“付款凭证”，再选择要制单的行单击“制单”，系统显示生成的凭证，其凭证分录如下：借：材料采购18000应交税费/应交增值税/进项税3060贷：银行存款/工行存款21060单击“保存”，凭证自动生成，在填制凭证窗口上显示“已生成”标记，表示凭证已经生成完成并传递到总账系统中。会计电算化原理与应用4.生成入库凭证选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进入“过滤条件选择”，可以按照仓库选择，或者选择单据类型（采购入库单），单击“过滤”后进入正常单据记账列表先选择，单击“记账”，显示“记账成功”表示完成记账。选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“财务核算”|“生成凭证”，进入后单击工具栏的“选择”，在查询条件中选择“(01)采购入库单（报销记账）”，单击“确定”，进入“未生成凭证单据一览表”。会计电算化原理与应用“选择”栏选择要记账的记录，单击“确定”功能，系统返回“生成凭证”窗口，选择凭证类别为“转账凭证”单击“生成”按钮，进入填制凭证窗口，系统待生成凭证，其分录如下：借：原材料/生产用原材料（140301）18000贷：材料采购（1401）18000单击“保存”按钮，凭证左上角出现“已生成”标志，表示凭证已经传递到总账。会计电算化原理与应用5.2.5采购运费处理实验资料4月6日，向成都大成公司购买2TB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时还购买鼠标5箱，单价为600元/箱，验收入原料仓库。当天收到专用发票一张，立即以工行转账支票(支票号ZZ911)支付货款。确定采购成本，进行付款处理。另外，在采购的过程中，还发生了一笔运输费600元，税率为