CH3供应链与应收应付处理3(销售)

会计电算化原理与应用第5章供应链与应收应付业务处理（销售）会计信息化原理Contents5.3销售管理5.3.1销售管理功能概述1．设置选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”，选择“业务控制”选项卡，不选择“报价含税”，其他采用默认设置2．销售订单3．发货单4．销售发票5．收款结算6．查询5.3.2普通销售业务实验资料(1)4月5日，天津大华公司欲购买10台税控II号，向销售部了解价格。销售部报价为6500元/台。客户确定购买，填制并审核报价单。该客户进一步了解情况后，要求订购20台，要求发货日月为4月8日。填制并审核销售订单。销售部门向成品库发出发货通知。(2)4月8日，从成品仓库向天津大华公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发票一张。业务部门将销售发票（留存联）交给财务部门，财务部门结转此业务的收入和成本。(3)4月12日，财务部收到天津大华公司转账支票一张，金额152100元，支票号ZP1155，款项入工行账户。据此填制收款单并制单。1.填制并审核报价单选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售报价”|“销售报价单”，单击“增加”，输入相关信息单击“保存”，再单击“审核”进行审核2.填制并审核销售订单选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售订货”|“销售订单”，单击“增加”，选择“生单”|“报价”，进入过滤条件选择，输入查询条件，如客户，单击“过滤”，进入参照生单，选择报价单单击“确定”，将数据复制到销售订单中，再修改发货日期、数量等相关信息单击“保存”，然后单击“审核”完成3.填制并审核销售发货单选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增加”，进入过滤条件设置，单击“过滤”进入“参照生单”窗口，选择要参照的单据单击“确定”，返回发货单。输入发货日期等单击“保存”，再单击“审核”完成。也可以选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单列表”，对单据进行审核。4.依据发货单填制并复核销售发票选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”，选择“其他控制”页参数，将新增发票默认改为“参照发货”。选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”，单击“增加”，进入过滤条件设置，单击“过滤”，进入“参照生单”窗口，选择要参照的单据单击“确定”，从发货单拷贝数据到销售专用发票单击“保存”，再单击“复核”完成复核工作。5.审核销售专用发票并生成销售收入凭证选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”，进入应收单过滤条件设置，单据名称选择“销售发票”，单击“确定”，进入“应收单据列表”窗口，在“选择”栏目下对要审核的行进行双击，然后单击“审核”完成审核工作选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“制单处理”，进入制单查询，选择发票制单，单击“确定”，进入发票制单将凭证类型改为“转账凭证”，单击“全选”，再单击“制单”功能按钮，然后进入填制凭证窗口，生成的凭证分录如下：借：应收账款(1122)/大华152100贷：主营业务收入(6001)130000应缴税费/应交增值税/销项税额(22210105)22100补充票号等信息，单击“保存”完成凭证制作，凭证自动传送到总账。6.审核销售出库单可以查看“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“销售选项”中“业务控制”参数设置，默认是选择了“销售生成出库单”，如果不是就需要改为本设置。因此，销售出库单在填制销售发货单的时候就自动生成了销售出库单，只需要将销售出库单调出来进行审核即可。若未生成，就需要在库存管理中通过参照完成销售出库单的输入。选择“供应链”|“库存管理”|“单据列表”|“销售出库单列表”，进入过滤条件选择，根据需要进行设置，然后进入销售出库单列表双击可打开销售出库单。先选择要审核的出库单，单击“审核”功能完成审核工作。7.销售出库单记账选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进入条件设置，可设置仓库为成品库，单击“过滤”，进入正常单据记账列表先选择要记账的单据，然后单击“记账”，会显示记账成功信息。成品库和配套用品库的物料计价采用的全月平均法，因此成本需要在月末结转。选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“账表”|“账簿”|“明细账”，进入明细账查询条件设置，选择仓库、存货，单击“确定”，可以查看到单据记账后的情况8.输入收款单并制单选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“收款单据处理”|“收款单据录入”，单击“增加”，输入收款单中的有关项目单击“保存”，再单击“审核”，系统提示“是否立即制单”，选择“是”，系统生成收款凭证，凭证分录为：借：银行存款/工行存款(100201)152100贷：应收账款(1122)/大华152100补充票号等信息，单击“保存”，生成的凭证专递到总账系统中。5.3.3商业折扣的处理实验资料4月12日，销售部向天津大华公司出售HP打印机10台，报价为2400元/台（不含税价，含税价为2808元），通知库房发货，然后货物从配套用品库发出。最后商定的成交价为报价的90％，根据上述发货单开具专用发票一张，编制应收账款凭证。1.填制并审核发货单选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增加”，进入过滤条件选择，单击“取消”，输入案例数据单击“保存”，再单击“审核”完成。2.填制并复核销售发票选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”，单击“增加”，进入过滤条件选择，客户选择“天津大华公司”，进入参照生单窗口后，选择要参照的发货单。单击“确定”，返回到销售专用发票，自动将发货单的数据拷贝了过来按照90%的优惠更改报价（2160元），单击“保存”，然后单击“复核”完成填制工作。3.审核销售专用发票并生成销售收入凭证选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”，进入应收单过滤条件设置，单据名称选择“销售发票”，单击“确定”，进入“应收单据列表”窗口，在“选择”栏目下要审核的行进行双击，然后单击“审核”完成审核工作选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“制单处理”，进入制单查询，选择发票制单，单击“确定”，进入“销售发票制单”窗口将凭证类型改为“转账凭证”，单击“全选”，再单击“制单”功能按钮，然后进入填制凭证窗口，生成的凭证分录如下：借：应收账款(1122)/大华贸易25272贷：主营业务收入(6001)21600应缴税费/应交增值税/销项税额(22210105)3672补充发票号等信息，单击“保存”完成凭证制作，凭证自动传送到总账。4.销售出库单记账选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进入条件设置，可设置仓库为配套用品库，单击“过滤”，进入正常单据记账列表先选择要记账的单据，然后单击“记账”，会显示记账成功。5.3.4现结业务实验资料4月15日，向湖南宇子公司公司销售专用发票打印纸200箱，每箱180元（不含税价）；普通发票打印纸150箱，每箱150元（不含税价）。专用发票已开，商品已从成品库出库，款项转账支票已经收到入工行户，支票号YZ6767。1.填制并审核发货单选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增加”，进入查询条件选择，单击“取消”，输入案例数据2.填制销售专用发票并执行现结选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”，单击“增加”，进入过滤条件选择，客户选择“湖南宇子公司”，单击“过滤”进入参照生单窗口，选择要参照的发货单。单击“确定”，返回到销售专用发票，自动将发货单的数据拷贝了过来单击“保存”。单击“现结”，进入现结窗口，输入现结资料单击“确定”，返回到销售专用发票，这时候发票左上角显示“现结”标记。单击“复核”，对现结发票进行复核。■注意■应在销售发票复核前进行现结处理。销售发票复核后才能在应收款管理中进行现结制单。3.审核应收单据和现结制单选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”，进入应收查询条件，勾选“包含已现结发票”，单击“确定”选择单据，再单击“审核”。选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“制单处理”，进入制单查询，勾选“现结制单”，单击“确定”，进入“现结制单”先单击“全选”，再单击“制单”，单击“制单”进入填制凭证，生成的收款凭证分录如下：借：银行存款/工行存款(100201)68445贷：主营业务收入(6001)58500应交税费/应交增值税/销项税额(22210105)9945单击“保存”，生成的凭证将自动转到总账。4.销售出库单记账选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进入条件设置，可设置仓库为成品库，单击“过滤”，进入正常单据记账列表单击“全选”，然后单击“记账”，会显示记账成功5.3.5补开上月发票业务实验资料原业务（期初数据）：3月28日，销售部向天津大华公司出售税控II号10台，报价（无税单价）为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。4月15日，向天津大华子公司公司开据销售专用发票，经商定无税单价6400元，款项转账支票已经收到入工行户，支票号TJ1234。1.填制销售专用发票并执行现结选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售开票”|“销售专用发票”，单击“增加”，进入过滤条件选择，客户选择“天津大华公司”，单击“过滤”进入参照生单窗口，选择要参照的发货单。单击“确定”，返回到销售专用发票，自动将发货单的数据拷贝了过来，然后修改单价单击“保存”。单击“现结”，进入现结窗口，输入现结资料单击“确定”，返回到销售专用发票，这时候发票左上角显示“现结”标记。单击“复核”，对现结发票进行复核。2.审核应收单据和现结制单选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”，进入应收查询条件，勾选“包含已现结发票”，单击“确定”选择单据，再单击“审核”。选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“制单处理”，进入制单查询，勾选“现结制单”，单击“确定”，进入“现结制单”先单击“全选”，再单击“制单”，单击“制单”进入填制凭证，生成的收款凭证分录如下：借：银行存款/工行存款(100201)74880贷：主营业务收入(6001)64000应交税费/应交增值税/销项税额(22210105)10880单击“保存”，生成的凭证将自动转到总账。3.销售出库单记账选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“业务核算”|“正常单据记账”，进入条件设置，可设置仓库为成品库，单击“过滤”，进入正常单据记账列表单击“全选”，然后单击“记账”，会显示记账成功。5.3.6汇总开票业务实验资料4月15日，销售部向辽宁飞鸽公司出售税控II号50台，无税报价为6400元/台（含税价7488元），货物从成品仓库发出。4月16日，销售部向辽宁飞鸽公司出售HP打印机50台，无税报价为2300元/台（含税价2691元），货物从配套用品库发出。根据上述两张出库单开具专用发票一张，并制作凭证。1.填制并审核发货单选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增加”，直接进入发货单录入。输入相关资料信息单击“保存”，再单击“审核”完成。选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“销售发货”|“发货单”，单击“增加”，直接进入发货单录入。输入相关资料