第三章国际结算票据.

第三章国际结算票据第一节概述一、票据的定义广义的票据：是指商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、保单等。狭义的票据：是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。（一）准确理解狭义票据的含义票据是出票人签发的，承诺自己或委托他人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。对该定义的理解：1）以支付一定金额为目的2）无条件支付3）可以流通转让4）转让无需通知债务人5）受让人可以获得完整的权利（二）票据的分类第一根据性能划分支付证券：支票信用证券：汇票和本票第二付款人是否为出票人自己自付证券：本票委托证券：汇票和支票二、票据的特性设权性无因性文义性要式性流通性货币性债权性提示性返还性可追索性1、设权性票据发行的目的是设定票据上的权利和义务，以便票据能代替现金执行支付手段的功能。票据权利因为票据的开立而存在，无法提示票据就无法实现票据权利。票据的主要功能不是证明权利义务关系存在。这是票据与其他有价证券的重要区别之一。2、无因性票据原因：票据权利与义务关系存在的原因。如：商品交易、金融交易、资金借贷等。无因性：票据一旦作成，票据权利和义务的执行就与票据原因相分离。如：票据的转让过程中，不需要调查票据原因是否合理、合法。3、文义性票据上权利的内容，完全依据票据上所记载的内容确定，不能进行任意解释或根据票据以外的其他文件来确定。4、要式性票据的形式必须符合法律规定，票据上的记载项目必须齐全并符合规定。1）票据的存在不重视其原因，但却非常强调其形式和内容。2）只有形式和内容都符合法律规定的票据，才是合格的票据。5、流通转让性定义：通过直接交付或背书后交付完成转让。特点：1）票据转让不必通知债务人2）正当持票人的权利不受前手票据权利缺陷的影响。3）票据受让人获得全部票据权利，能以自己的名义提出起诉。6、货币性以支付货币为目的。7、债权性持有票据，即拥有票据权利，可凭票据取得票款。8、提示性票据上的债权人请求债务人履行票据义务时，必须向付款人提示票据，才能请求付给票款。持票人不提示票据，付款人不必履行付款义务。9、返还性持票人领到票款时，应将签收的票据交还付款人。该票据经正常付款即被解除责任而归还付款人的档案。票据不能无期限流通。一旦付款即结束流通。所以，票据模仿货币功能是有一定局限性的。10、可追索性票据遭到拒付，正当持票人可以向票据债务人追索，要求取得票据权利。三、票据的功能结算作用（汇兑、支付）信用作用流通作用融资作用四、票据的法律环境英美法1．1882年英国票据法2．1897年美国统一商法典大陆法系3.日内瓦统一法：《日内瓦统一汇票本票法公约1930》《日内瓦统一支票法公约1931》4.国际流通票据公约（草案）我国的《票据法》我国的第一部票据法已于1995年5月10日由全国人大常委会通过，并于1996年1月1日起实施。五、票据的风险与防范（一）票据的伪造没有授权而蓄意假冒他人名义所为的票据行为。1、票据本身伪造假冒他人的名义为出票人而为原始创设票据的行为。2、票据上的签名伪造假冒他人的名义而为出票以外的票据行为。（二）票据的变造没有合法权限的人在已有效成立的票据上变更签名以外的记载内容的行为。符合三个条件：1、变更的票据是合法成立的票据2、变造的事项是票据上记载的要件事项3、变更人无权变更权限（三）票据的风险防范案例某年某日A公司与国外B公司签订一份进口胶合板的合同，合同总金额为700万美元，支付方式为付款交单，允许分批装运。按规定第一批价值为60万美元的胶合板准时到货，经检验A公司认为质量良好。在第二批交货期来临之际，B向A提出：鉴于贵公司资金周转困难，为帮助贵方，我方允许贵公司采取远期付款。贵公司可以给我方开一张见票后一年付款700万美元的汇票，请某某银行承兑，承兑后我方保证将700万美元的胶合板在一年内交货。贵方全部收货后，再付给我方700万美元的货款。结果：A同意后，B将该经承兑后的远期汇票在一家银行贴现600万美元，从此无影无踪。第二节汇票一、汇票的定义《英国票据法》：汇票是指由出票人向另一人签发的，要求即期、定期或者在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或执票来人支付一定金额的无条件书面命令。中国票据法：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。二、要式1．“汇票（exchange）”字样。《日内瓦统一汇票法公约》规定汇票应明确表明“汇票”字样；英国票据法对此不做规定。2．无条件书面支付命令（1）书面形式。汇票必须是书面的，若为手写而成，不能用铅笔写，容易被涂改变造。（2）支付命令。汇票是付款命令，其措词应使用祈使句。例如“paytotheorderof……..”；不能使用商量或请求的语气，如“wouldyoupleasepaytotheorderof……”。（3）无条件性。汇票所传达的付款命令不能以其他行为或事件作为先决条件，即出票人不能在汇票中加列附加条件。如货与合同相符则支付A1000英镑整；从棉制汗衫销售利润中支付A100美元;或者记明从第2号帐户支付A100美元。3．付款人（payer）一般在汇票的左下角“to”通常付款人名称旁都注明详细的地址。若有两个以上付款人则应该表明“AandB”,而不是（AorB）无主次之分，负连带责任。4．出票人签字（drawer’ssignature）出票人签字是一份有效汇票不可缺少的项目，只有经过出票人有效签字，或者经过其代理人的授权签字，汇票才正式生效，出票人才对汇票承担责任。5．出票日期与地点（dateandplaceofissue）汇票的右上方。出票日期的作用：（1）确定出票人的行为能力；（2）确定出票后定期付款汇票的到期日；（3）确定汇票的有效期。出票地点的作用：汇票的有效性以出票地法律为依据，只要在出票地有效的汇票在其他国家亦有效，相反若出票地法律判定无效，那么在其他国家亦不会被认可。6．付款地点（placeofpayment）付款人名字旁边就是。在付款地发生的承兑付款行为，都适用于付款地的法律。7．付款期限（1）即期付款。持票人向付款人提示汇票的当天，就是该汇票的到期日。如“atsight(见票时)”、“ondemand(在被要求时)”、“uponpresentation(在提示时)”。（2）远期付款。①出票后定期。付款到期日为出票日后的一个确定日期，如“30daysafterdate(出票日后30天)”或者“onemonthafterdate(出票日后一个月)”②见票后定期。付款人第一次见票后的一个确定日期作为付款到期日.例如“90daysaftersight(见票后90天)”。③确定日期。在将来某个确定日期付款。④特定事件后定期。贸易实务中，常常以提单签发作为特定事件来确定到期日。如“提单后180天”、“交单后30天”。起算日为提单签发日或交单日。到期日的计算：①算尾不算头。即起算日不包括在内，而最后一天是付款到期日。②月为日历月。以月计算的不考虑每月的具体天数。③先算整月，后算半月，半月以15天计算。④节假日顺延。⑤月初为1日，月中为15日，月末为最后一天。8．汇票金额（amount）“Exchangefor”处用阿拉伯数字写，“thesumof”用文字写。我国规定两者要一致否则无效。包括两个部分：货币名称、货币金额。货币名称一般用缩写表示，要和L/C中使用货币一致。金额一般保留2位数字。9．收款人（payee）汇票的收款人通常称为抬头。（1）限制性抬头。规定只许收款人本人收款，其他人持票要求付款时付款人可拒付，出票人不受这些人的追索。如：①paytoAonly（仅对A支付）。②paytoAnottransferable(付A不得转让)。③在票面上注明“nottransferable”(不得转让).（2）指示性抬头（demonstrativeorder）①paytotheorderofA(付A的指定人)。②paytoAororder(付A或指定人)。③paytoA(付A)。除A可收款外，还可通过背书将汇票转让给第三者。（3）来人抬头（payabletobearer）。①paytobearer(付执票来人)。②paytoAorbearer(付A或执票来人)。明确注明付给来人或经空白背书的汇票。日内瓦统一法、我国票据法禁止以这种抬头开立汇票。付款期限、付款地及出票地不是必记载的项目。三、汇票的行为汇票的当事人：出票人（Drawer）：一般是出口贸易的出口方付款人（Drawee）：一般是出口贸易的进口方收款人（Payee）；汇票设立时产生的三个当事人，当汇票进入流通领域后出现了：承兑人（Acceptor）持票人（Holder）背书人（Endorsement）1、出票（issue）指形式完整的票据从出票人到收款人的第一次支付。（1）出票人按汇票的必要项目开立汇票并签字。（2）将汇票交付给收款人或执票来人。2．背书（endorsement/indorsement）持票人在票据背面签字交付给受让人以实现票据权利转让的行为，使被背书人成为票据的持票人。包括两个动作：一是在票据背面记载有关事项或签名；二是交付。进行背书应注意以下：（1）背书通常写在汇票的背面，并由背书人本人或其授权代理人签字。（2）背书转让的应该是汇票的全部金额。（3）若汇票是签发给两个或数个收款人，或者已经背书给两个或数个被背书人，那么在进一步转让该汇票时，全体收款人都必须签字，除非其中有人被授权代表其余当事人。背书的种类：（1）空白背书（blankendorsement）。又称无记名背书，只有背书人签字，不记明被背书人。（2）记名背书（specialendorsement）。又称完全背书，不仅有背书人签字，而且也注明了付给被背书人的指定人。PaytotheorderofA(被背书人)B(背书人)（3）限制性背书（restrictiveendorsement）禁止汇票继续流通的背书。PaytotheorderofAonly.PayAnottransferable.(4)托收背书授权被背书人代理背书人行使票据的权利。不是转让汇票的所有权，只是代为收款。PayAfortheaccountofXPayAororderforcollection.3．提示（presentation）持票人向付款人出示汇票要求其承兑或付款的行为。即期汇票一经提示，付款人就要付款。远期汇票需作两次提示：一是提示承兑；二是提示付款。提示必须符合一定的条件：（1）提示必须在规定时限内办理。我国票据法规定：付款提示：见票即付的在出票后1个月内；定日付款、出票后定期付款的提示在到期日起10日内。承兑提示：定日付款、出票后定期付款的是在到期日前；见票后定期付款的是从出票日起1个月。（2）提示必须在营业时间内进行，付款人没有义务在非营业时间内接受提示。（3）必须在汇票载明付款地点向付款人提示，若未载明付款地点，则为付款人名称旁的地址。4．承兑（acceptance）指远期汇票的付款人在汇票上签字表示同意出票人的命令到期付款的行为。完整的承兑行为包括两个方面的内容：第一，付款人签字第二，交付国际上习惯做法是，对180天之内的远期汇票承兑后不退给持票人，而只是书面通知。承兑的种类：（1）一般性承兑（generalacceptance）付款人完全同意出票人命令的行为。简式承兑：仅有付款人的签字正式承兑：除签字外，还注明“承兑”字样，承兑日期。（2）限制性承兑(qualifiedacceptance)又称保留承兑，是指付款人虽同意付款，但对汇票的到期付款加上一些保留条件，从而对票据文义进行了修改。限制性承兑有以下几种：①有条件承兑（conditionalacceptance）付款人同意承兑，但加注了附加条件。AcceptedPayableondeliveryofbillofladingAdamsmith②部分承兑（partialacceptance）付款人只对票面金额的一部