第三讲企业法律风险管理的体系化建设.

企业法律风险精细化管理与法律风险管理的误区贰零壹叁年陆月葉曉華中国商业法研究会企业法律风险研究所所长中国上市公司法律风险实证研究课题组组长中国龙龟法律风险管理论坛秘书长龙龟管理咨询（北京）有限公司总裁课题组官方网站：电话：[phone]电邮：[e-mail]版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：目录壹，我们需要什么样的法律风险管理体系贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介叁，企业法律风险精细化管理体系建设详解版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？1、法律风险的特点决定了法律风险管理的基本特征和面貌企业法律风险是指基于法律规定政策规定，合同约定或企业法人理性的正常要求，由于企业内外部环境及其变化，企业及其利益相关人的作为与不作为以及上述因素之间的相互作用而产生的对企业目标的影响。法律风险存在如下特点，这些特点决定了法律风险管理体系的基本特征和面貌：首先，法律风险是潜在的，尽管有些风险很容易识别，但是有些风险想识别出来却很困难。全面系统地识别是成功预防企业法律风险的前提，因此法律风险管理必须包含法律风险识别的方法和工具；其次，法律风险为数众多，而企业的资源却相对有限。这一矛盾决定了必须对法律风险进行量化评估，才能分清轻重缓急，根据企业既定的目标，将有限的资源分配到投入产出比最高的法律风险的防控上；因此，数学和统计方法引进是法律风险管理不可缺少的内容。版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？1、法律风险的特点决定了法律风险管理的基本特征和面貌再次，法律风险产生于企业经营管理的各个环节，分布在企业的各种具体的岗位上，具有广泛性的特点。因此，要预防、控制法律风险只能在岗位控制上做文章，要全员参与，而不能仅仅依靠企业法务部门。这是因为，企业法务人员人数有限、精力也有限，只能对企业规定的可能有重大法律风险的事项以及其他部门主动要求的事项进行法律审查，这意味着，企业具体岗位上的工作人员将在事实上承担大部分的法律风险防控责任。这里隐含的危险是，如果某事项中包含了潜在的重大法律风险，作为非法律专业人士，如果没有专门的培训很难识别出其中包含有这种风险，换句话，该事项在事实上将无法送到法务人员的案头接受审查，这可能将给企业带来灾难性的影响。因此，让法务部门独自承担法律风险监控责任，意味着接受法律风险爆发的宿命。这一特点要求法律风险管理必须通过特别的手段让非法律专业人员在其岗位职责范围内拥有准法律专业人员的素养。版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？1、法律风险的特点决定了法律风险管理的基本特征和面貌此外，法律风险产生的原因是多样的，导致的后果也不仅仅是法律上的，法律风险的预防也有多种的选择，因此不能将法律的手段和方法作为预防法律风险的唯一手段和方法。例如不同的法律风险有不同的治理方法，同一种法律风险的治理也会有不同的方案选择，而不同的方案会产生不同的成本，因此必要要用管理的方法来控制法律风险。最后，企业法律风险随时会随着内外部环境的改变发生变化，这一特点决定了我们必须对法律风险实施动态的管理。版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？2、企业面临的内外部环境决定了预防性法律风险管理体系必须解决的基本问题第一，法律风险之所以得不到真正的重视，很大程度上因为法律专业人员无法让管理层真正听懂、明白法律风险对企业的影响到底有多大，因此法律风险管理必须要用管理层听得懂的经济学的语言来描述法律风险。第二，没有评价就没有管理。法律风险管理必须包含科学的评价体系，让管理层了解企业本身的法律风险的状况，并能与竞争对手或是同行业等其他企业的法律风险状况进行比较，否则，难以获得企业管理层的重视，法务人员也很难获得真正的动力，预防法律风险也就无从谈起第三，中国目前尚处于社会转型期，制度法律风险与实际法律风险存在巨大落差，潜规则盛行，对中国企业来说用实证的方法弄清楚什么是真正的现实的法律风险意义重大。版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：壹、企业需要什么样的法律风险管理体系？3，综上所述，我们可以给出这样的结论：企业需要的是以可持续稳定发展为基础目标，以降低法律风险成本，提高利润为主要目标，以预防为重点，以全面系统识别、量化测评为基本手段，以岗位控制为核心，以实证研究为基本方法，包含科学的评价体系，能够让管理层真正听懂且能实施有效管理的动态法律风险管理体系。版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：国家标准企业法律风险管理系统模型*资料来源：法律风险实证分析信息流企业外部信息流企业内部信息流风险识别风险测评分析评价风险战略实施监控控制中心评估改进信息流入1765342系统模型贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介以下是按照国家标准委公布的企业法律风险指南的要求，在中国移动模型基础上的形成的国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：国家标准法律风险管理体系总体构建思路和方法步骤基本方法目标确定测评维度和标准，找出标准经营管理活动，计算风险期望值风险识别风险测评风险控制评估改进实施监控明确法律风险分类，对照实证法律风险清单，梳理企业流程制定风险战略，明确风险态度，评估控制现状，提出控制措施，制定控制计划各部门实施风险控制计划，法务部门负责监督检查和协调解决执行中出现的问题通过自评和他评，对计划落实情况和实施效果进行评估，提出改进意见。适时调整周期性系统参数。分析评价根据工作需要，分析特定维度下的各项法律风险指标状况明确各种法律风险的严重程度制定法律风险控制战略，提出控制计划确保企业总体法律风险控制计划有效实施评估控制计划执行情况，得到系统反馈信息结构化地识别企业法律风险信息输入收集内外部相关信息企业内外部信息输入，实证法律风险信息输入，系统反馈信息输入了解不同维度下法律风险状况贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介链接版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：国家标准企业法律风险管理系统的八大特点信息的实证性：中国最大司法判例数据库中数十万司法判例的实证分析结果识别的系统性：对企业法律风险的识别是结构化的、全面的分析的定量性：统一用可能性、损失度和风险期望值来度量风险控制的分布性：将风险管理和控制的职责分散到所有的业务和管理部门运行的持续性：循环的、动态的运行结构操作的可控性：关注法律风险中企业自身可以控制的因素态度的多样性：避免，降低、转移还是忽略，多样的风险处置态度灵活有效评价的综合性：将法律风险的评价与企业的经营状况联系起来。贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：国家标准企业法律风险管理系统五大方法（一）法律风险识别方法：国家标准将法律风险分为违规、侵权、违约、怠于行使权力、行为不当五种类型，并在国家标准企业法律风险实证案例分析数据库库的基础上，对企业业务和管理流程进行全面梳理，保证了法律风险识别的结构性和系统性法律风险测量方法：国家标准在对直接影响企业法律风险水平的8大要素（法律严密程度、执行力度、内控状况、人员的法律素质、风险相对人的综合状况等）评估的基础上，以国家标准企业法律风险实证案例分析数据库相关数据进行校正，最后运用多种数理统计方法计算出每一法律风险的可能性、损失度和风险期望值贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：法律风险评价方法：国家标准在风险测量的基础上，根据测量结果的数学分布和企业管理能力进行风险等级划分，通过法律风险指数明确企业法律风险与经营业绩关系，并从企业实际工作需要出发，多维度分析法律风险在企业的分布状况法律风险控制现状评估方法：国家标准在综合COSO内控理论和CERM理论的基础上，结合法律风险的特点提出评估法律风险控制现状的8大要素（风险意识、职责划分、执行者能力要求、内部法律审查、专业法律审查、过程监控、资源匹配、责任追究等），通过对这8个要素的评估可以直接发现企业法律风险控制中的管理问题国家标准企业法律风险管理系统五大方法（二）贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：法律风险控制方法：国家标准彻底改变了从单一法律部门角度进行法律风险控制的思路，综合考虑公司战略、业务发展、市场竞争、法律风险的性质和后果等多个要素，制定公司法律风险控制战略，明确法律风险控制态度（避免、降低、转移、忽略），并以此为依据，在法律风险控制现状评估结果的基础上，提出具体的风险控制措施，制定风险控制计划。国家标准企业法律风险管理系统五大方法（三）贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：国家标准企业法律风险管理体系建设的成果示例版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：企业法律风险等级贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：一、XX企业法律风险总体状况二、XX企业法律风险测评结果三、XX企业法律风险定向分析四、XX企业法律风险的风险战略五、XX企业法律风险的控制计划XX企业法律风险系统建设报告贰，国家标准企业法律风险管理体系建设简介版权所有：中国上市公司法律风险实证研究课题组电话：[phone]官网：合同管理不当风险27.22%37328高管责任风险26.22%42940合同文本不当风险25.34%53344单位犯罪风险20.33%62332广告侵权风险16.34%71003偷漏税风险15.33%85623经营资质违规风险13.55%95554担保违规风险12.67%107089公