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-1-一、填空题共60题1．安徽省农村金融合作机构帐务处理采用（）的处理模式。2．综合业务系统根据机构对帐务处理的要求不同，综合业务系统划分为（）两类。3.柜员在上缴尾箱前必须将柜员尾箱实物和综合业务系统中记载情况核对一致,做到(),才能将尾箱上缴。4．凭证库间调配打印的重要空白凭证库间调配单，由（）与（）双方签章。5．书面挂失7天后，客户持挂失申请书第三联和（）到远挂失网点办理挂失补发或密码重置手续。6．客户挂失申请书遗失，应重新办理正式挂失手续，柜员应在“（）”及（挂失登记簿）上注明“补办挂失”字样，原挂失申请书作废。7.客户信息管理内容包括（）、（）、（）。8．建立客户信息是必须客户的（）、（）、（）证件办理。9．综合业务系统中,对当时发现差错时用(),对于当日事后发现的帐务差错用().10.综合业务系统储蓄存款实行免填单方式，但必须要求客户在电脑打印的业务凭条上（）。11．综合业务系统储蓄系统严格执行人民银行对大额现金管理的相关规定，综合业务中对大额现金存取款业务实行（）。12．综合业务系统中,对公活期转个人结算户需(),并需单位提供有效证明或依据.13.综合业务系统对公活期支票户计息方法为（）。14．银行承兑汇票保证金，分（）和（）两种。15．综合业务系统中，对公活期存款暂不支持异地取款，只能在（）办理通存业务。16..综合业务系统授权方式分（）和（）两种，一级授权和二级授权采取本地授权的方式，三级及以上的授权采取异地授权方式。本地授权人和被授权人员共同对业务的真实性负责，异地授权人对授权业务的真实合规性进行审查并承担相应的审查责任。17.综合业务系统对柜员实行（），每一个柜员都对应一个交易限额级别，柜员只能在交易限额级别规定的范围内办理相应业务，超过交易级别限额的业务，必须经过更高级别柜员授权确认。18.柜员短期离岗必须按规定办理（）。19.复核制机构应为每一柜组设置一个（），记账柜员只负责记账处理，不得保管现金和凭证尾箱，保管现金和凭证尾箱的柜员只能对记账柜员提交的账务进行复核处理并收付现金及使用凭证，不得进行记账操作。20.主任和主管岗位应按相关规定定期不定期检查相关柜员的（）使用情况。21.柜员临时离岗时，应向综合业务系统做（）。严禁不做签退处理擅自离开操作终端。22.所有账务柜员当日业务结束后必须向综合业务系统进行（）。如因不可抗力原因导致不能进行正式签退的，应及时向省联社科技信息中心报告，严禁（）。23.各机构应根据自身业务量、人员数量及人员素质等情况合理确定柜员权限组合，明确每一个柜员的具体岗位、职责和交易权限。不得为柜员预先分配（）的交易权-2-限。24.中间业务包括各类批量代发、代扣，实时代收等业务，办理中间业务必须与委托单位和个人签订（）。25.批量代发、代扣明细既可手工录入，也可（），如报送文件必须符合系统文本格式要求，并通过县清算中心上传省清算中心，由省清算中心把上传文件导入到中间业务平台。26.批量代发、代扣明细手工录入完毕或上传文本文件后，即可申请处理，获得（），只有申请处理并获得处理委托号的批量代发、代扣的，核心系统才会处理。27.批量代发、代扣户必须是本系统内的（），否则不允许办理。28.支付业务信息经过确认才产生支付效力。支付业务信息经（）传输过程的确认，应符合中国人民银行规定的信息格式，并按照规定编核密押。29.发起行发起的支付业务需要撤销的，应通过（）向国家处理中心发送撤销请求，对国家处理中心已清算的支付业务，不允许办理撤销。30.收报中心是向接收清算行转发国家处理中心支付信息的城市处理中心，（）是向接收行转发支付信息并开立清算账户的直接参与者；接收行是从接收清算行接收支付信息的参与者。31.贴现、转贴现、再贴现机构追索票款时可从（）收取票款。32.大额支付业务逐笔实时处理，省清算中心与人民银行全额清算资；日终各级机构与省清算中心（）。33.代签银行汇票机构代签银行汇票时，应将票款全额划至县清算中心，由县级清算中心根据代签银行汇票协议进行款项交割，代签银行汇票仅限于代签（）。34.柜面人员在受理结算业务时，必须坚持双人操作，换人复核，大额款项()。35.根据贴现对象与受理机构的不同，票据贴现可以分为（）、（）和（）。票据贴现的贴现期限最长不超过（），可以办理贴现的票据目前仅限于已经承兑尚未到期的银行承兑汇票。36.汇出机构受理汇款人签发的电汇凭证，经审查无误后，应及时向汇入机构办理汇款，并向汇款人签发汇款回单。（）只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。37.综合业务系统自动入账的款项借贷方记账凭证及收账通知最迟于次日打印，借贷方记账凭证加盖业务章后作为会计凭证装订保管，（）是汇入机构将款项确已收入38.不具备跨行结算资格的机构应将跨行结算款项划转指定的（），委托转汇机构进行跨行款项划转，禁止将跨行转汇款项发往（）的转汇机构。39.结算业务不直接涉及现金，客户以提交现金的方式申请办理结算业务时，应先将现金存入（）过渡账户，再通过过渡账户办理相关结算业务。40.贷款开户时只须输入（），一旦贷款到期未还或未申请展期，由系统自动或手工进行贷款形态转移时，系统将自动在合同利率的基础上上浮一定的比例，作为逾期罚息率，计算贷款在逾期期间的利息。41.收回已核销贷款时，先将已核销的贷款由表外返回其在核销前的（）下，然后按照贷款收回程序办理，同时应冲回贷款呆账准备金。42.手工转逾期不及时，系统会对到期贷款进行不自动调整，并将利率置为逾期利率，移植的贷款已逾期的系统全部默认为（），由拒员进行手工调整。-3-43.系统提供（）、（）放贷两种方式，主张转账放款，严控现金放款，除农户小额信用贷款外，不允许现金发放。44.系统提供五种归本还息的方式：还本、还息、结清、还欠息和（），其中“还本”支持部分和全部还本；45.只有支付条件为（）的单折凭客户合法证件才能将不通兑改为通兑，如果是（）则不允许修改支付条件。46.零存整取或教育储蓄允许客户（），但必须是开户金额的两倍，如连续两月没有续存则视同违约，应续存该账户当日为违约日，支取时该日及其以后存入的部分按照活期利率计息。每月只允许客户存一次，不可预存。47.个人定期存款可开办的业务种类包括：整存整取、零存整取、教育储蓄、（）。48.对公活期存款包括普通对公活期、协定存款和通知存款三种类型，对公通知存款使用（）作为支付凭证。49.凭证口头挂失可在系统内（）办理，柜员应提醒客户在5天内到开户机构补办书面挂失手续，逾期不办，挂失自动失效。50.机构每日必须在规定的营业截止时间内进行柜员现金碰库、凭证碰库、（）、（）、打印现金收付登记簿和重要空白凭证销号单、机构日结等，不得无故延迟或不进行机构日结。51.安徽省农村合作金融机构通存通兑业务实行日间记账、（）的处理模式。代理机构受理客户请求查询其异地款项时，客户必须输入（）确认后，方可进行相关查询。52.依据账务柜员在进行各种账务处理时的权限不同，综合业务系统又将账务柜员分为（）、（）、（）和（）四个岗位。53.汇出机构受理汇款人签发的电汇凭证，经审查无误后，应及时向汇入机构办理汇款，并向汇款人签发汇款回单。汇款回单只能作为汇出银行()，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。54.柜员在上缴尾箱前必须将柜员尾箱实物和综合业务系统中记载情况核对一致,做到(),才能将尾箱上缴55.目前系统中对一般贷款采用()计息，并对所有的计息方式按实有天数计算利息。56.贷款部分主要功能是()的核算，较少涉及管理方面的功能，对于借款方式为组合贷款、银团贷款、多人保证担保的贷款等，系统暂不提供相应信息的录入，只能选择（最接近）的贷款方式录入。57.综合业务系统通过（）把客户的所有贷款关联起来，每个客户号可对应多笔贷款，每笔贷款在系统内只产生（），其贷款账号对应一份借据；除额度贷款以外，每笔贷款系统只接受唯一的合同编号。额度贷款和非额度贷款的主要区别是额度贷款()，非额度贷款()发放。58.个人活期储蓄户、个人活期结算户和个人通知存款使用（）作为凭证，定活两便使用（）作为凭证。59.综合业务系统中消费贷款仅处理（）。60.一般贷款、按客户号可分为（）和（），其主要区别在于客户号是对公客户号、-4-还是对私客户号。二、单项选择题共70题1．安徽省农村金融合作机构帐务数据由（）存储，通过综合业务系统统一管理。A县级联社科技中心B市级联社科技中心C省联社科技中心D省联社办事处2．未使用的空白重要凭证需要作废的，上缴入库后库管员做作废处理，作废未用空白重要凭证必须经过（）授权A．主任柜员B.主管柜员C.库管员D.帐务柜员3.法人行（社）的异地大额（日累计交易金额大于＿万元）现金存取业务，客户需向代理机构支付手续费。（）A：4万元B：6万元C：5万元D：10万元4.通存通兑业务产生的存取款及销户等原始凭证，由()保管。A：开户机构B：代理机构截留C：联社D：财务部5.异地挂失业务（）A：只限于口头挂失B：书面挂失C：密码挂失6、异地现金存取业务，日累计金额≥5万元的，由代理机构每笔按交易金额的万分之一向客户收取手续费，最高（）元。A：40元B：50元C：60元D：100元7．客户在办理口头挂失后，柜员应提醒客户在（）内到开户机构补办书面挂失手续，逾期不办，挂失自动失效。A.6天B.7天C.5天D.3天8．综合业务系统中，客户信息一经建立，不得删除，如特殊原因需删除时有（）以书面材料统一上报省联社科技中心，经批准后由科技信息中心进行处理。A．信用社B.营业网点C.省联社办事处D.法人行(社)9、柜员尾箱交接时，交班柜员在交接前必须将尾箱中的（）与综合业务系统核对一致。A：现金与凭证实物B：现金C：凭证实物10、日终时，柜员应将柜员尾箱实物与（）记录核对相符，方可日结。A：会计总帐B：出纳帐C：综合业务系统D：柜员流水帐11、综合业务系统各级账务机构均设立现金库，由（）负责现金入库、出库、柜员尾箱上缴、领用等。A：库管员B：主管柜员C：主任柜员D：一般操作柜员12、客户挂失申请书遗失，应重新办理正式挂失手续，柜员应在“挂失止付申请书”及（）上注明“补办挂失”字样，原挂失申请书作废。A：《计算机运行工作日志》B：《会计差错登记簿》C：《内勤主任工作日志》D：《挂失登记簿》13.综合业务系统中当日冲正:是对当日发生的帐务差错进行处理,柜员应根据()填写记帐凭证进行冲正.A.帐号B.重要凭证号码C.柜员流水号14.综合业务系统中冻结、控制客户帐户只能有（）处理。A．客户的开户机构B.任意网点C.联社营业部D.联社财务部15.省清算中心所有业务处理完毕系统进行（）切换后，柜员方可进行年终决算账表的打印。-5-A：日终B：月终C：年终16.对公活期转个人结算户需（）授权，并需单位提供有效证明或依据。A：主任柜员B：库管柜员C：联社财务部门D：主管柜员17.综合业务系统中对公活期开销户（）A．需会计主管进行授权办理B.帐务柜员直接办理C.需主任柜员授权办理D.需主任和主管柜员共同授权办理18.综合业务系统中,银行承兑汇票保证金计息方法为（）A.利随本清B.按日浮动计息C.按季计息D.按月计息19.对公活期支取现金，只有客户账户为（）时方可取现。A：基本和B：一般户C：临时帐户D：基本户或可取现账户20.对公活期支票户计息方法为“（）”。A：按日浮动计息B：按月浮动计息C：按季浮动计息D：按年浮动计息21.活期储蓄转账交易中，活期储蓄专指（）；个人办理转账或汇款业务的，可通过电子联行、现代化支付相应交易进行处理。A：个人活期储蓄户B：个人结算户C：定活两便D：个人通知存款22.个人整存整取申请自动转存次数（）。A：只能1次B：只能2次C：只能3次D：没有限制23.零存整取或教育储蓄允许客户隔月续存，但必须是开户金额的（）。A：2倍B：3倍C：1倍D：4倍24.按季度结计利息的，结息日为每季最后一个月的（）。A：21日B：1日C：30日D：20日25.老系统储蓄旧单折必须进行（）后才能正常办理业务。A：销户